ແບບຟອມ W-2 ລາຍງານຄ່າຈ້າງແລະຄ່າພາສີທີ່ໄດ້ຮັບ
W-2 Obligations ສໍາລັບນາຍຈ້າງ
ແບບຟອມ W-2 ລາຍງານລາຍໄດ້ປະຈໍາປີຂອງພະນັກງານແລະການຫັກພາສີທີ່ນາຍຈ້າງເຮັດຈາກເງິນເດືອນ, ເງິນເດືອນແລະຄໍາແນະນໍາ.
ຖ້າທ່ານເປັນນາຍຈ້າງ, ທ່ານຕ້ອງກຽມພ້ອມສໍາລັບພະນັກງານຂອງທ່ານແຕ່ລະຄົນແລະໃຫ້ສໍາເນົາກັບອົງການປົກປ້ອງຄວາມປອດໄພສັງຄົມ.
ແມ່ນ, ການຄຸ້ມຄອງຄວາມປອດໄພດ້ານສັງຄົມ. SSA ຈະກ້າວເຂົ້າສູ່ຈຸດນີ້ແລະແບ່ງປັນຂໍ້ມູນກັບບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນ.
ທ່ານຕ້ອງສົ່ງອີເມວຫຼືສົ່ງແບບຟອມ W-2 ໃຫ້ກັບພະນັກງານຂອງທ່ານບໍ່ວ່າພາຍໃນວັນທີ 31 ເດືອນມັງກອນແຕ່ລະປີກໍ່ຕາມ, ດັ່ງນັ້ນຖ້າທ່ານຍັງບໍ່ໄດ້ເຮັດຫຍັງກໍ່ຕາມ, ຕິດຕໍ່ຜູ້ບັນຊີສໍາລັບການຊ່ວຍເຫຼືອໃນການຍື່ນຊ້າແລະເຂົ້າຫາໄດ້ທັນທີ. ສາມາດເຮັດໄດ້. ທ່ານມີເວລາພິເສດທີ່ຈະຍື່ນກັບ SSA ກ່ອນປີ 2017, ແຕ່ວ່າການປ່ຽນແປງພາຍໃຕ້ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການປົກປ້ອງຊາວອາເມລິກາຈາກກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຍົກຍ້າຍ (PATH) ປີ 2015, ດັ່ງນັ້ນບໍ່ພຽງແຕ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບຂອງປີທີ່ຜ່ານມາ. ທັງຫມົດ W-2s ແມ່ນມາຈາກມື້ທີ 31 ເດືອນມັງກອນ.
ພະນັກງານ 'ພາສີອາກອນ Obligations
ໃນຖານະເປັນພະນັກງານ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງລາຍງານກ່ຽວກັບການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານທັງຫມົດຄ່າຈ້າງທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກວຽກຫຼືວຽກງານຂອງທ່ານໃນລະຫວ່າງປີ. ທ່ານອາດຈະພົບກັບບັນຫາທົ່ວໄປເຫຼົ່ານີ້ຫຼືຫຼາຍກວ່ານີ້.
- ຈະເປັນແນວໃດຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບແບບຟອມ W-2 ຂອງທ່ານ? ຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບແບບຟອມຂອງທ່ານໃນກາງເດືອນກຸມພາ, ຂໍໃຫ້ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານໃນເວລາທີ່ໃບຄໍາຮ້ອງຖືກສົ່ງອອກ. ທ່ານຍັງສາມາດຂໍສໍາເນົາສໍາເນົາຂອງ W-2 ຂອງທ່ານອີກເທື່ອຫນຶ່ງແຕ່ວ່ານາຍຈ້າງບາງຄັ້ງຈະຄິດຄ່າທໍານຽມສໍາລັບການໃຫ້ທ່ານສໍາເນົາຕື່ມອີກ. ຖ້າທ່ານຄິດວ່ານາຍຈ້າງຂອງທ່ານບໍ່ໄດ້ສົ່ງ W-2s, ທ່ານອາດຕ້ອງການຕິດຕໍ່ IRS ສໍາລັບການຊ່ວຍເຫລືອແທນ.
- ຈະເປັນແນວໃດຖ້າວ່າຂໍ້ມູນບາງຢ່າງກ່ຽວກັບ W-2 ຂອງທ່ານແມ່ນຜິດພາດ? ຂໍໃຫ້ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານແກ້ໄຂຂໍ້ມູນທີ່ຜິດພາດໃດໆກ່ຽວກັບແບບຟອມ W-2 ຂອງທ່ານ. ຫມາຍເລກການຮັກສາຄວາມປອດໄພຂອງທ່ານອາດຈະບໍ່ຖືກຕ້ອງ, ຊື່ຂອງທ່ານອາດຈະຖືກລຶບລ້າງຄວາມຜິດພາດ, ຫຼືຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານແລະຈໍານວນເງິນທີ່ຫັກຂອງທ່ານອາດຈະບໍ່ຖືກຕ້ອງ.
- ຈະເປັນແນວໃດຖ້ານາຍຈ້າງຂອງທ່ານປະຕິເສດທີ່ຈະໃຫ້ທ່ານແບບຟອມ W-2? ນີ້ແມ່ນສະຖານະການທີ່ຮ້າຍແຮງ. ຖ້າບໍລິສັດຍັງຢູ່ໃນສະຖານະການ, ຕ້ອງການທາງດ້ານການເມືອງຢ່າງຖືກຕ້ອງ. ຖ້ານາຍຈ້າງຂອງທ່ານຍັງປະຕິເສດທີ່ຈະໃຫ້ທ່ານ W-2 ຂອງທ່ານ, ໃຫ້ຕິດຕໍ່ IRS ຢູ່ທີ່ 1-800-829-1040 . ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານມີຂໍ້ມູນທີ່ແນ່ນອນຢູ່ໃນນິ້ວມືຂອງທ່ານເມື່ອທ່ານໂທຫາ: ຊື່ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານແລະທີ່ຢູ່ຄົບຖ້ວນ, ເລກລະຫັດພາສີຖ້າທ່ານຮູ້ແລ້ວແລະເບີໂທລະສັບຂອງທ່ານ. ທ່ານຄວນຈະສາມາດສະຫນອງຢ່າງຫນ້ອຍການຄາດຄະເນຂອງຄ່າຈ້າງທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບ, ພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງທີ່ຖືກເກັບໄວ້, ແລະວັນທີທີ່ທ່ານໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນແລະສິ້ນສຸດການຈ້າງງານຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ເຮັດວຽກຢູ່ທີ່ນັ້ນ. ທ່ານອາດຈະສາມາດຊອກຫາຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານແລະການຫັກພາສີຂອງລັດຖະບານໃນລະດັບ paystub ສຸດທ້າຍຂອງທ່ານໃນປີ.
ສິ່ງທີ່ຕ້ອງເຮັດດ້ວຍແບບຟອມໃນເວລາທີ່ທ່ານມີມັນ
ທ່ານຄວນຈະໄດ້ຮັບສາມສໍາເນົາຂອງ W-2: ສໍາເນົາ B, C ແລະ 2 ຂອງທ່ານ.
- ຄັດຕິດກັບ B ກັບລາຍຮັບພາສີອາກອນຂອງທ່ານລັດຖະບານຖ້າທ່ານສົ່ງມັນໄປ. ຈົ່ງເກັບໄວ້ກັບເອກະສານພາສີອື່ນໆຂອງທ່ານຢ່າງນ້ອຍສີ່ປີຖ້າທ່ານກໍາລັງຍື່ນເອກະສານຄືນ.
- ເກັບຮັກສາ Copy C ກັບເອກະສານພາສີຂອງທ່ານສໍາລັບຢ່າງຫນ້ອຍສີ່ປີເຊັ່ນກັນ. ນີ້ແມ່ນສໍາເນົາຂອງເຈົ້າຢ່າງເປັນທາງການ.
- ຕິດຄັດລອກ 2 ກັບຄືນພາສີອາກອນຂອງທ່ານຖ້າທ່ານກໍາລັງສົ່ງມັນໄປ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ພຽງແຕ່ເກັບຮັກສາມັນໄວ້ກັບເອກະສານພາສີຂອງທ່ານຢ່າງຫນ້ອຍສີ່ປີທີ່ທ່ານຕ້ອງການກັບ Copy B.
ຄວາມເຂົ້າໃຈຂອງທ່ານ W-2
ການຮູ້ວິທີອ່ານແບບຟອມ W-2 ຂອງທ່ານສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານເຂົ້າໃຈລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແລະໃຫ້ທ່ານເລີ່ມຕົ້ນໃນເວລາທີ່ທ່ານກໍາລັງກະກຽມພາສີຂອງທ່ານ. ຮູບແບບຈິງໆມາໃນຫຼາຍຮູບແບບຂະຫນາດ, ຮູບແບບແລະຮູບແບບຕ່າງໆແລະຮູບແບບທີ່ແນ່ນອນທີ່ທ່ານຈະເຫັນໃນເວລາທີ່ທ່ານເບິ່ງຂອງທ່ານຈະຂຶ້ນຢູ່ກັບວິທີທີ່ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານຈ່າຍເງິນເດືອນ. ແຕ່ທຸກແບບ W-2 ມີຂໍ້ມູນດຽວກັນບໍ່ວ່າຈະເປັນ. ນີ້ແມ່ນຄູ່ມືຕາມເສັ້ນທາງໂດຍເລີ່ມຕົ້ນດ້ວຍກ່ອງທີ່ມີກ່ອງ. ເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນຕົວລະຄອນພື້ນຖານ.
- ກ່ອງ A : ຫມາຍເລກປະກັນສັງຄົມຂອງທ່ານຈະປາກົດຢູ່ທີ່ນີ້.
- ກ່ອງ B : ນີ້ແມ່ນຫມາຍເລກເອກະສານທີ່ບໍ່ແມ່ນເອກະລັກຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານຫຼື EIN.
- ກ່ອງ C : ນີ້ລະບຸຊື່, ທີ່ຢູ່, ເມືອງ, ລັດແລະລະຫັດໄປສະນີຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ທີ່ຢູ່ອາດສະແດງໃຫ້ສໍານັກງານໃຫຍ່ຂອງບໍລິສັດຂອງທ່ານແທນທີ່ຈະຢູ່ໃນທີ່ຢູ່ຂອງທ້ອງຖິ່ນ.
- ກ່ອງ D : ນີ້ແມ່ນເລກທີ່ຄວບຄຸມທີ່ລະບຸເອກະສານແບບ W-2 ທີ່ເປັນເອກະລັກຂອງທ່ານໃນບັນທຶກຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ຈໍານວນນີ້ຖືກກໍານົດໂດຍຊອບແວການປຸງແຕ່ງຂອງ payroll ຂອງບໍລິສັດ.
- ກ່ອງ E : ນີ້ລະບຸຊື່ເຕັມຂອງທ່ານ. ຖ້າຊື່ຂອງທ່ານມີການປ່ຽນແປງ, ຂໍໃຫ້ບໍລິສັດຂອງທ່ານປັບປຸງບັນທຶກຂອງເຂົາເຈົ້າ.
- ກ່ອງ F : ນີ້ລະບຸທີ່ຢູ່, ເມືອງ, ລັດແລະລະຫັດໄປສະນີ. ທີ່ຢູ່ອາດຈະເປັນທີ່ຢູ່ກ່ອນຫນ້ານີ້ຖ້າວ່າທ່ານໄດ້ຍ້າຍມາແຕ່ບໍ່ດົນມານີ້, ແຕ່ນີ້ບໍ່ຄວນເປັນອາການແຊກຊ້ອນທີ່ມີຜົນຕອບແທນທີ່ຖືກຕ້ອງຂອງທ່ານ.
ປ່ອງທີ່ມີຈໍານວນປາກົດຢູ່ໃນແບບຟອມ W-2 ເຊັ່ນດຽວກັນ. ເຫຼົ່ານີ້ບັນທຶກຂໍ້ມູນທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານ.
- ກ່ອງ 1: ກ່ອງ 1 ລາຍງານລາຍຈ່າຍຄ່າຈ້າງທັງຫມົດຂອງທ່ານຫຼືເງິນເດືອນສໍາລັບຈຸດປະສົງທາງດ້ານພາສີຂອງລັດຖະບານກາງ. ຈໍານວນປະກອບມີຄ່າຈ້າງ, ເງິນເດືອນ, ຄໍາແນະນໍາທີ່ທ່ານໄດ້ລາຍງານ, ເງິນໂບນັດແລະຄ່າຊົດເຊີຍລາຍໄດ້ອື່ນໆ. ຕົວຢ່າງ, ຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີເຊັ່ນ: ການປະກັນໄພຊີວິດໄລຍະຍາວຈະຖືກລວມຢູ່ທີ່ນີ້. ແຕ່ກ່ອງ 1 ບໍ່ປະກອບມີຜົນປະໂຫຍດທາງສ່ວນຫນ້າຂອງພາສີ, ເຊັ່ນການປະກອບສ່ວນຂອງເງິນຝາກປະຢັດຕໍ່ແຜນ 401 (k), 403 (ຂ) ແຜນການຫຼືການປະກັນໄພສຸຂະພາບ. ຈໍານວນເງິນຈາກກ່ອງທີ 1 ແມ່ນລາຍງານຢູ່ແຖວທີ 7 ຂອງແບບຟອມ 1040 ຫຼື 1040A ຂອງທ່ານ, ຫຼືຢູ່ໃນເສັ້ນເລກ 1 ຂອງແບບຟອມ 1040EZ. ຖ້າທ່ານມີແບບຟອມ W-2 ຫຼາຍ, ໃຫ້ເພີ່ມຈໍານວນກ່ອງ 1 ແລະໃສ່ທັງຫມົດ.
- ກ່ອງ 2: ກ່ອງທີ 2 ລາຍງານລາຍຈໍານວນນາຍຈ້າງຂອງທ່ານໄດ້ຮັບກັກໄວ້ຈາກເງິນຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານສໍາລັບພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງ. ນີ້ສະແດງເຖິງຈໍານວນເງິນພາສີຂອງລັດຖະບານທີ່ທ່ານຈ່າຍໃນຕະຫຼອດປີ. ຈໍານວນເງິນຈາກກ່ອງທີ 2 ແມ່ນລາຍງານໃນເສັ້ນເລກ 62 ຂອງແບບຟອມ 1040, ຕາມເສັ້ນ 36 ຂອງແບບຟອມ 1040A, ຫຼືຢູ່ໃນເສັ້ນ 7 ຂອງແບບຟອມ 1040EZ. ຖ້າທ່ານມີແບບຟອມ W-2 ຫລາຍ, ໃຫ້ເພີ່ມຈໍານວນກ່ອງ 2 ເຊັ່ນດຽວກັບທີ່ທ່ານເຮັດກັບລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ.
- ກ່ອງ 3: ກ່ອງ 3 ລາຍງານລາຍຈ່າຍທັງຫມົດຂອງຄ່າແຮງງານຂອງທ່ານທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍປະກັນສັງຄົມ. ພາສີຄວາມປອດໄພດ້ານສັງຄົມໄດ້ຖືກປະເມີນຄ່າແຮງງານເຖິງ 118.500 ໂດລາສະຫະລັດໃນປີ 2017. ຖ້າ Box 3 ສະແດງຈໍານວນເງິນຄ່າຈ້າງຕາມຖານເງິນຄ່າແຮງງານໃຫ້ນາຍຈ້າງແກ້ໄຂ W-2 ຂອງທ່ານ. ຄໍາແນະນໍາທີ່ລາຍງານໃຫ້ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານບໍ່ຖືກລວມຢູ່ໃນຈໍານວນຕູ້ 3. ພວກເຂົາເຈົ້າໄດ້ຖືກລາຍງານຢູ່ໃນກ່ອງ 7.
- ກ່ອງ 4: ກ່ອງ 4 ລາຍງານລາຍຈ່າຍທັງຫມົດຂອງພາສີອາກອນຄວາມປອດໄພດ້ານສັງຄົມທີ່ໄດ້ຮັບຈາກບັນຊີເງິນເດືອນຂອງທ່ານ. ພາສີຄວາມປອດໄພດ້ານສັງຄົມແມ່ນອັດຕາພາສີຮາບພຽງ 6,2 ສ່ວນຮ້ອຍກ່ຽວກັບລາຍໄດ້ຄ່າແຮງງານຂອງທ່ານເຖິງ 118,500 ໂດລາສະຫະລັດໃນປີ 2017. ຄ່າຈ້າງໃດກໍ່ຕາມທ່ານມີລາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າ 118,500 ໂດລາບໍ່ແມ່ນພາສີອາກອນປະກັນສັງຄົມ. ກວ່າ $ 7,34700, ຄ່າທໍານຽມເງິນເດືອນສູງສຸດ 118,500 ໂດລາເທົ່າກັບ 62%. ຖ້າທ່ານໄດ້ເຮັດວຽກສອງຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນໃນລະຫວ່າງປີແລະເງິນອຸດຫນູນສັງຄົມທັງຫມົດຂອງທ່ານເກີນ $ 118,500, ທ່ານອາດຈະໄດ້ຈ່າຍຄ່າຄວາມປອດໄພດ້ານສັງຄົມຫຼາຍກວ່າທີ່ຕ້ອງການ, ແຕ່ທ່ານສາມາດຮຽກເອົາພາສີເງິນຊົດເຊີຍດ້ານສັງຄົມຫຼາຍເກີນໄປເປັນເງິນກູ້ຢືມຄືນໃຫມ່ໃນແບບຟອມ 1040 ທີ່ຢູ່
- ກ່ອງ 5: ກ່ອງ 5 ລາຍງານວ່າຈໍານວນເງິນຄ່າແຮງງານທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍ Medicare. ບໍ່ມີເງິນຄ່າຈ້າງສູງສຸດສໍາລັບ Medicare, ດັ່ງນັ້ນຈໍານວນເງິນທີ່ສະແດງໃນກ່ອງ 5 ອາດຈະສູງກວ່າຈໍານວນເງິນທີ່ສະແດງໄວ້ໃນກ່ອງ 1. ຄ່າແຮງງານຂອງ Medicare ປະກອບມີການຊົດເຊີຍລາຍຈ່າຍ 401 (k) ຫຼືຜົນປະໂຫຍດອື່ນໆທີ່ຖືກຍົກເວັ້ນຈາກລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງ ພາສີ ຈໍານວນເງິນໃນກ່ອງ 5 ກົງກັນກັບຄ່າຊົດເຊີຍທັງຫມົດຂອງທ່ານຈາກວຽກຂອງທ່ານ.
- ຕູ້ 6: ກ່ອງ 6 ລາຍງານລາຍຈ່າຍພາສີທີ່ຖືກເກັບໄວ້ຈາກການຈ່າຍເງິນຂອງທ່ານສໍາລັບພາສີ Medicare ຊຶ່ງເປັນອັດຕາພາສີທີ່ຮາບພຽງ 1.45 ສ່ວນຮ້ອຍຂອງເງິນຄ່າປິ່ນປົວທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນປີ 2017. ທ່ານອາດຈະເຫັນວ່າຈໍານວນເງິນທີ່ຢູ່ໃນກ່ອງ 6 ແມ່ນສູງກວ່າ ກ່ວາຈໍານວນເງິນໃນກ່ອງ 5 ເພີ່ມຂຶ້ນ 1,45 ສ່ວນຮ້ອຍຖ້າທ່ານມີລາຍຮັບທີ່ສໍາຄັນ. ມັນອາດຈະເປັນຍ້ອນການ ຈ່າຍເງິນ Medicare ເພີ່ມເຕີມ ເຊິ່ງໄດ້ຖືກປະຕິບັດໃນປີ 2013. ມັນແມ່ນ 0,9% ເພີ່ມເຕີມຕໍ່ລາຍໄດ້ໃນໄລຍະເວລາສະເພາະໃດຫນຶ່ງໃນປີ 2017: $ 200,000 ຖ້າທ່ານໂສດຫລືມີສິດທີ່ຈະຍື່ນເປັນຫົວຫນ້າຄອບຄົວ, $ 125,000 ຖ້າທ່ານແຕ່ງງານແລ້ວ ແຕ່ກໍານົດການກັບຄືນແຍກຕ່າງຫາກ, ແລະ $ 250,000 ຖ້າທ່ານແຕ່ງງານແລະຍື່ນຮ່ວມກັນ. ຖ້າທ່ານຕ້ອງການພາສີ Medicare ເພີ່ມເຕີມ, ການເກັບຮັກສາຂອງ Medicare ຂອງທ່ານທີ່ສະແດງໃຫ້ເຫັນຢູ່ໃນກ່ອງ 6 ແມ່ນການຄືນໃຫມ່ໃນແບບຟອມ IRS 8959.
- ກ່ອງ 7: ກ່ອງ 7 ສະແດງໃຫ້ເຫັນລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານບອກກັບນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ມັນຈະເປົ່າຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ລາຍງານຄໍາແນະນໍາໃດໆ. ຈໍານວນເງິນໃນກ່ອງທີ 7 ແລະ 3 ຄວນເພີ່ມຂຶ້ນເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ປາກົດໃນກ່ອງ 1 ຖ້າທ່ານບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດທາງສ່ວນຫນ້າຂອງພາສີຫຼືອາດຈະເທົ່າກັບຈໍານວນເງິນທີ່ຢູ່ໃນກ່ອງ 5 ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທາງສ່ວນຫນ້າຂອງພາສີ. ຈໍານວນກ່ອງ 7 ແລະກ່ອງທີ 3 ບໍ່ຄວນເກີນມູນຄ່າເງິນເດືອນ 118,500 ໂດລາສະຫະລັດ. ຈໍານວນເງິນຈາກກ່ອງ 7 ແມ່ນລວມຢູ່ໃນຈໍານວນກ່ອງ 1.
- ກ່ອງ 8: ເຄັດລັບຈັດສັນ. ກ່ອງທີ 8 ລາຍງານລາຍໄດ້ເງິນປາຍຍອດທີ່ຖືກຈັດສັນໃຫ້ທ່ານໂດຍນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ແທນທີ່ທ່ານຈະຕ້ອງເພີ່ມຄ່າຈ້າງພາສີຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040 ເສັ້ນ 7 ແລະທ່ານຕ້ອງຄິດໄລ່ພາສີເງິນຊົດເຊີຍຂອງທ່ານກ່ຽວກັບການປະກັນສັງຄົມແລະ Medicare ລວມທັງລາຍໄດ້ນີ້ໂດຍໃຊ້ IRS ແບບຟອມ 4137 . ທ່ານອາດຈະຕ້ອງການທົບທວນຄືນຂໍ້ມູນໃນ Publication 531 ກ່ຽວກັບຄໍາແນະນໍາທີ່ໄດ້ຮັບມອບຫມາຍຫຼືປຶກສາຫາລືກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີຖ້າລາຍໄດ້ໃດຫນຶ່ງທີ່ຢູ່ໃນກ່ອງ 8 ຂອງ W-2 ຂອງທ່ານ.
- ກ່ອງ 9: ກ່ອງ 9 ເຄີຍຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອລາຍງານການລ່ວງຫນ້າຂອງສິນເຊື່ອລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບແຕ່ ລ່ວງຫນ້າໄດ້ຮັບສິນເຊື່ອທີ່ມີລາຍ ໄດ້ໃນປີ 2010 ນັ້ນຈຶ່ງຄວນຈະເປົ່າຫວ່າງ. ການຊໍາລະເງິນ EIC ລ່ວງຫນ້າແມ່ນການຈ່າຍເງິນລ່ວງຫນ້າຈາກນາຍຈ້າງໃຫ້ແກ່ພະນັກງານໃນການຄາດເດົາຂອງພະນັກງານທີ່ມີສິດ ໄດ້ຮັບເງິນກູ້ຢືມທີ່ໄດ້ຮັບ .
- ຕູ້ 10: ກ່ອງ 10 ລາຍງານລາຍຈ່າຍໃດໆທີ່ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບຄ່າຕອບແທນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການເບິ່ງແຍງທີ່ບໍ່ຂຶ້ນກັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຜ່ານບັນຊີການໃຊ້ຈ່າຍປ່ຽນແປງຫຼືມູນຄ່າເງິນໂດລາຂອງບໍລິການດູແລທີ່ຂຶ້ນກັບທ່ານໂດຍນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ຈໍານວນເງິນພາຍໃຕ້ $ 5,000 ບໍ່ແມ່ນພາສີ, ແຕ່ວ່າຈໍານວນເງິນທີ່ເກີນກວ່າ 5,000 ໂດລາຄວນຈະຖືກລາຍງານເປັນຄ່າຈ້າງພາສີໃນກ່ອງທີ 1, 3 ແລະ 5. ຜົນປະໂຫຍດດ້ານການດູແລເບິ່ງແຍງແມ່ນລາຍງານໃນແບບຟອມ 2441.
- ກ່ອງທີ 11: ກ່ອງນີ້ລາຍງານໃດໆທີ່ໄດ້ຖືກແຈກຢາຍໃຫ້ທ່ານຈາກແຜນການຊົດເຊີຍທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານຫຼືແຜນການເງິນບໍານານຂອງພາກລັດ 457. ຈໍານວນເງິນທີ່ຢູ່ໃນກ່ອງ 11 ແມ່ນລວມຢູ່ໃນຄ່າຈ້າງພາສີໃນກ່ອງ 1 ແລ້ວ.
- ກ່ອງ 12: ກ່ອງນີ້ໃຊ້ກັບຄ່າຊົດເຊີຍແລະຄ່າຊົດເຊີຍອື່ນໆ. ຫລາຍປະເພດຂອງການຊົດເຊີຍແລະຜົນປະໂຫຍດຕ່າງໆສາມາດລາຍງານໃນກ່ອງ 12 ດັ່ງນັ້ນ IRS ໄດ້ເຮັດໃຫ້ນີ້ງ່າຍເທົ່າທີ່ຈະເປັນໄປໄດ້ໂດຍໃຫ້ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານເຂົ້າໄປໃນຈົດຫມາຍສະບັບຫນຶ່ງຫຼືລະຫັດຈົດຫມາຍສອງຕົວຕາມການຈ່າຍເງິນຂອງທ່ານ. ເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນລະຫັດຂອງປີ 2017:
| ລະຫັດ A | ບໍ່ລວມເງິນປະກັນສັງຄົມຫລື RRTA ກ່ຽວກັບຄໍາແນະນໍາ. ລວມເອົາຈໍານວນນີ້ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ B | ເງິນຝາກ Medicare ບໍ່ລວມກັນກ່ຽວກັບຄໍາແນະນໍາ. ລວມເອົາຈໍານວນນີ້ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ C | ຜົນປະໂຫຍດທີ່ໄດ້ຮັບກໍາໄລຂອງການປະກັນໄພໄລຍະເວລາໃນໄລຍະກຸ່ມກວ່າ $ 50,000. ຈໍານວນເງິນນີ້ແມ່ນລວມຢູ່ໃນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງຄ່າຈ້າງພາສີຂອງທ່ານໃນກ່ອງ 1, 3 ແລະ 5. |
| ລະຫັດ D | ການຍົກເວັ້ນເງິນເດືອນເລືອກທີ່ບໍ່ແມ່ນຄ່າຈ້າງຕໍ່ແຜນການເງິນບໍານານ 401 (k) ຫຼື SIMPLE 401 (k). |
| ລະຫັດ E | ການຍົກເວັ້ນເງິນເດືອນທີ່ບໍ່ມີຄ່າຈ້າງຕໍ່ການເລືອກຕັ້ງເປັນແຜນການເງິນບໍານານ 403 (ຂ). |
| ລະຫັດ F | ລາຍຈ່າຍເງິນເດືອນເລືອກທີ່ບໍ່ແມ່ນຄ່າຈ້າງຕໍ່ແຜນການເງິນບໍານານ SEP 408 (k) (6). |
| ລະຫັດ G | ການຍົກເວັ້ນເງິນເດືອນທີ່ບໍ່ແມ່ນອາກອນແລະການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເລືອກຕັ້ງຕໍ່ແຜນການເງິນ 457 (ຂ). |
| ລະຫັດ H | ການຍົກເວັ້ນເງິນເດືອນທາງເລືອກທີ່ບໍ່ແມ່ນອາກອນຕໍ່ແຜນການຍົກເວັ້ນພາສີ 501 (c) (18) (D). ຈໍານວນເງິນນີ້ແມ່ນຢູ່ໃນກ່ອງ 1 ຄ່າແຮງງານ. ເບິ່ງຄໍາແນະນໍາສໍາລັບແບບຟອມ 1040 ສໍາລັບວິທີການຫັກຈໍານວນເງິນນີ້. |
| ລະຫັດ J | ເງິນເດືອນປ່ວຍທີ່ບໍ່ແມ່ນອາກອນ. ຈໍານວນເງິນນີ້ບໍ່ໄດ້ລວມຢູ່ໃນຄ່າຈ້າງພາສີໃນກ່ອງທີ 1, 3, ຫຼື 5. |
| ລະຫັດ K | ພາສີເພີ່ມຂື້ນ (ເທົ່າກັບ 20 ເປີເຊັນ) ຕໍ່ການຈ່າຍເງິນ "parachute ທອງ". ລວມເອົາຈໍານວນນີ້ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ L | ຄ່າຕອບແທນທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທຸລະກິດຂອງພະນັກງານ. |
| ລະຫັດ M | ເງິນຝາກປະກັນສັງຄົມບໍ່ລວມຫຼື RRTA ກ່ຽວກັບການປະກັນຊີວິດໄລຍະເວລາອາກອນໄລຍະເວລາອາກອນກ່ວາ $ 50,000 ສໍາລັບພະນັກງານໃນອະດີດ. ລວມເອົາຈໍານວນນີ້ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ N | ເງິນຝາກ Medicare ທີ່ບໍ່ລວມກັນກ່ຽວກັບການປະກັນຊີວິດໄລຍະເວລາອາກອນໄລຍະເວລາອາກອນກ່ວາ $ 50,000 ສໍາລັບພະນັກງານໃນອະດີດ. ລວມເອົາຈໍານວນນີ້ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ P | ຄ່າຕອບແທນທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການເຄື່ອນຍ້າຍຂອງພະນັກງານ, ຖ້າຈໍານວນເງິນທີ່ຖືກຈ່າຍໂດຍກົງຕໍ່ພະນັກງານ. ຈໍານວນເງິນນີ້ອາດຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ໃນ ແບບຟອມ 3903 (pdf) ເມື່ອຄິດໄລ່ ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການເຄື່ອນຍ້າຍ ເທົ່າໃດ |
| ລະຫັດ Q | ຈ່າຍຕໍ່ສູ້ທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີ. ບຸກຄົນບາງຄົນອາດເລືອກທີ່ຈະປະກອບມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຕໍ່ສູ້ໃນເວລາທີ່ຄິດໄລ່ ລາຍໄດ້ ຂອງເຂົາເຈົ້າ. ເບິ່ງການເຜີຍແຜ່ 3 ສໍາລັບລາຍລະອຽດເພີ່ມເຕີມກ່ຽວກັບການປະຕິເສດເຂດການຕໍ່ສູ້. |
| ລະຫັດ R | ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງຕໍ່ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດທາງການແພດ. ຈໍານວນເງິນດັ່ງກ່າວຄວນໄດ້ຮັບການລາຍງານໃນ ແບບຟອມ 8853 (pdf). |
| ລະຫັດ S | ການຍົກເວັ້ນເງິນເດືອນທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີໃຫ້ກັບແຜນການເງິນບໍານານ SIMPLE 408 (p). |
| ລະຫັດ T | ຜົນປະໂຫຍດຂອງການຮັບເອົາການຈ້າງງານຈາກນາຍຈ້າງ ຈໍານວນເງິນນີ້ບໍ່ໄດ້ລວມຢູ່ໃນຄ່າກີບ 1. ໃຊ້ແບບຟອມ 8839 ເພື່ອຄິດໄລ່ສ່ວນທີ່ຖືກຕ້ອງແລະພາສີທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີຂອງຜົນປະໂຫຍດການນໍາໃຊ້ເຫຼົ່ານີ້. |
| ລະຫັດ V | ລາຍໄດ້ຈາກການໃຊ້ສິດທິທີ່ບໍ່ແມ່ນກົດຫມາຍ. ຈໍານວນເງິນນີ້ແມ່ນລວມຢູ່ໃນລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີໃນກ່ອງທີ 1, 3 ແລະ 5. ແຕ່ທ່ານຍັງຕ້ອງລາຍງານການຂາຍທາງເລືອກໃດໆໃນຕາຕະລາງ D ແລະແບບຟອມ 8949. |
| ລະຫັດ W | ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງແລະພະນັກງານໃນບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດສຸຂະພາບ. ລາຍງານນີ້ກ່ຽວກັບ Form 8889. |
| ລະຫັດ Y | ລາຍຈ່າຍເງິນເດືອນພາຍໃຕ້ແຜນການຊົດເຊີຍທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂ 409A. |
| ລະຫັດ Z | ລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບພາຍໃຕ້ແຜນການຊົດເຊີຍທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂທີ່ໄດ້ຮັບໃນໄລຍະ 409A. ຈໍານວນເງິນນີ້ຖືກລວມຢູ່ໃນຄ່າຈ້າງພາສີໃນກ່ອງ 1. ຈໍານວນເງິນນີ້ຈະຕ້ອງມີພາສີເພີ່ມເຕີມ 20 ສ່ວນຮ້ອຍລວມດອກເບ້ຍເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີທັງຫມົດຂອງທ່ານໃນແບບຟອມ 1040. |
| ລະຫັດ AA | ການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການເສຍພາສີໃຫ້ແກ່ແຜນການບໍານານ Roth 401 (k). ຈໍານວນນີ້ຖືກລວມເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງກ່ອງ 1 ຂອງທ່ານ. |
| ລະຫັດ BB | ການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການເສຍພາສີໃຫ້ກັບ Roth 403 (ຂ) ແຜນການເງິນກະສຽນວຽກ. ຈໍານວນນີ້ຖືກລວມເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງກ່ອງ 1 ຂອງທ່ານ. |
| ລະຫັດ DD | ລາຍງານຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງການປະກັນສຸຂະພາບທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີທີ່ສະຫນອງໃຫ້ໂດຍນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. |
| ລະຫັດ EE | ການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການພາສີໄປຫາ Roth 457 (ຂ) ແຜນການເງິນບໍານານທີ່ສະເຫນີໂດຍນາຍຈ້າງຂອງລັດຖະບານ. ຈໍານວນນີ້ຖືກລວມເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງກ່ອງ 1 ຂອງທ່ານ. |
- ກ່ອງ 13: ກ່ອງກວດສາມສະແດງຢູ່ໃນກ່ອງ 13. ພວກເຂົາຈະຖືກລະບຸໄວ້ຖ້າມີສະຖານະການເຫຼົ່ານີ້ນໍາໃຊ້ກັບທ່ານເປັນພະນັກງານ:
ທ່ານເປັນພະນັກງານຕາມກົດຫມາຍ. ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານລາຍງານຄ່າຈ້າງຈາກ W-2 ນີ້ແລະທຸກໃບຄໍາຮ້ອງ W-2 ອື່ນໆທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບທີ່ຫມາຍວ່າ "ພະນັກງານຕາມກົດຫມາຍ" - ໃນ Form 1040 Schedule C. ຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານບໍ່ຕ້ອງມີການເກັບພາສີລາຍໄດ້, ດັ່ງນັ້ນທ່ານຄວນເຫັນ ຈໍານວນເງິນສູນຫຼືບໍ່ມີຢູ່ໃນກ່ອງ 2. ພວກເຂົາເຈົ້າຕ້ອງໄດ້ປະຕິບັດຕາມກົດຫມາຍປະກັນສັງຄົມແລະ Medicare, ແຕ່ວ່າກ່ອງ 3 ຫາ 6 ຄວນຖືກຕື່ມ. ສໍາລັບການປຶກສາຫາລືກ່ຽວກັບສິ່ງທີ່ເປັນພະນັກງານຕາມກົດລະບຽບແລະກົດລະບຽບທີ່ນໍາໃຊ້, ເບິ່ງພາກ 1 ຂອງເອກະສານການພິມ 15-A.
ທ່ານໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການເງິນກະສຽນວຽກຂອງນາຍຈ້າງໃນປີພາສີ. ນີ້ອາດຈະເປັນແຜນການ 401 (k), ແຜນການ 403 (ຂ), SEP-IRA, SIMPLE-IRA ຫຼືປະເພດຂອງແຜນການເງິນບໍານານອື່ນ. ຄວາມສາມາດຂອງທ່ານໃນການຫັກເອົາການປະກອບສ່ວນກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ ສາມາດຈໍາກັດໂດຍອີງໃສ່ລາຍໄດ້ຂອງທ່ານຖ້າທ່ານມີສ່ວນຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານ, ດັ່ງນັ້ນກວດເບິ່ງກັບບັນຊີຫຼືຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີອື່ນຖ້າກ່ອງນີ້ຖືກກວດສອບ.
ທ່ານໄດ້ຮັບເງິນຊົດເຊີຍຂອງຄົນເຈັບທີສາມພາຍໃຕ້ນະໂຍບາຍການປະກັນໄພພາກສ່ວນທີສາມຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ ແທນທີ່ຈະໄດ້ຮັບເງິນເດືອນປ່ວຍໂດຍກົງຈາກນາຍຈ້າງຂອງທ່ານເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການຈ່າຍຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານ. ເງິນຊ່ືສະຫວັດບໍ່ໄດ້ລວມຢູ່ໃນຄ່າກີບກ 1 ຂອງທ່ານ, ເຖິງແມ່ນວ່າຄ່າຈ້າງປ່ວຍແມ່ນປົກກະຕິແລ້ວຈະຕ້ອງມີພາສີອາກອນປະກັນສັງຄົມແລະ Medicare. ເບິ່ງພາກ 6 ຂອງການເຜີຍແຜ່ 15-A ສໍາລັບການປຶກສາຫາລືກ່ຽວກັບຄ່າຈ້າງປ່ວຍແລະຄ່າຈ້າງຄົນທີສາມ,
- ກ່ອງ 14: ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານອາດລາຍງານຂໍ້ມູນພາສີເພີ່ມເຕີມຢູ່ທີ່ນີ້. ຖ້າຈໍານວນເງິນທີ່ມີຢູ່ໃນກ່ອງ 14, ພວກເຂົາຄວນມີລາຍລະອຽດສັ້ນໆກ່ຽວກັບສິ່ງທີ່ພວກເຂົາກໍາລັງເຮັດ. ຍົກຕົວຢ່າງ, ຄ່າບໍລິການຂອງສະຫະພັນ, ການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານຄ່າຮຽນຂອງນາຍຈ້າງຫຼືການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການພາສີໃນແຜນການເງິນກະສຽນວຽກອາດຈະຖືກລາຍງານຢູ່ທີ່ນີ້. ບາງບັນດານາຍຈ້າງລາຍງານພາສີອາກອນທ້ອງຖິ່ນແລະທ້ອງຖິ່ນບາງຢ່າງຢູ່ໃນຕູ້ 14, ເຊັ່ນປະກັນໄພປະກັນໄພລັດຖະບານ (SDI). ຄ່າທໍານຽມການປະກັນໄພພິການຂອງລັດອາດຈະຖືກຕັດອອກເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການ ຫັກຄ່າພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດແລະລັດທ້ອງຖິ່ນ ໃນຕາຕະລາງ A ຖ້າທ່ານລາຍລະອຽດແລະຄ່າບໍລິການຂອງສະຫະພັນອາດຈະຖືກຫັກອອກເປັນການຫັກເອົາລາຍລະອຽດຕ່າງໆ.
- ກ່ອງ 15: ກ່ອງ 15 ແຈ້ງລາຍຊື່ພາສີຂອງລັດແລະລັດທີ່ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ອາດຈະມີຂໍ້ມູນຫລາຍໆຂໍ້ມູນຢູ່ທີ່ນີ້ຖ້າທ່ານເຮັດວຽກກັບນາຍຈ້າງດຽວກັນຢູ່ໃນຫລາຍໆປະເທດ.
- ກ່ອງ 16: ກ່ອງ 16 ລາຍງານລາຍຈ່າຍລວມຂອງຄ່າຈ້າງພາສີທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບໃນລັດນັ້ນ. ອາດຈະມີຫລາຍຂໍ້ມູນຂ່າວສານທີ່ນີ້, ຖ້າທ່ານເຮັດວຽກກັບນາຍຈ້າງດຽວກັນຢູ່ໃນຫລາຍໆປະເທດ.
- ຕູ້ 17: ກ່ອງ 17 ລາຍງານລາຍຈ່າຍລວມຂອງພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດທີ່ໄດ້ຮັບຈາກຝາກເງິນຂອງທ່ານສໍາລັບຄ່າຈ້າງທີ່ໄດ້ລາຍງານຢູ່ໃນກ່ອງ 16. ຈໍານວນນີ້ອາດຈະຖືກຕັດອອກເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການ ຫັກຄ່າພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດແລະລັດທ້ອງຖິ່ນ ໃນຕາຕະລາງເວລາຖ້າທ່ານລາຍລະອຽດຂອງການຫັກຂອງທ່ານ.
- ກ່ອງ 18: ກ່ອງ 18 ລາຍງານລາຍຈ່າຍທັງຫມົດຂອງຄ່າແຮງງານພາຍໃຕ້ພາສີທ້ອງຖິ່ນ, ນະຄອນຫຼືພາສີອື່ນໆຂອງລັດ.
- ກ່ອງ 19: ກ່ອງ 19 ລາຍງານລາຍຈ່າຍທັງຫມົດຂອງພາສີທີ່ຖືກເກັບໄວ້ຈາກເງິນຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານສໍາລັບພາສີທ້ອງຖິ່ນ, ເມືອງ, ຫຼືພາສີອາກອນລາຍອື່ນຂອງລັດ. ຈໍານວນນີ້ອາດຈະຖືກຕັດອອກເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການ ຫັກຄ່າພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດແລະທ້ອງຖິ່ນ ໃນຕາຕະລາງ A.
- ກ່ອງ 20: ກ່ອງ 20 ໃຫ້ຄໍາອະທິບາຍສັ້ນໆກ່ຽວກັບພາສີທ້ອງຖິ່ນ, ເມືອງຫຼືລັດອື່ນໆທີ່ຖືກຈ່າຍ. ຄໍາອະທິບາຍອາດຈະກໍານົດຕົວເມືອງໂດຍສະເພາະ, ຫຼືມັນອາດຈະກໍານົດພາສີຂອງລັດເຊັ່ນການຈ່າຍເງິນປະກັນໄພຂອງຄົນພິການ (SDI).
ແລະມີທ່ານມີມັນ. ມັນຫນ້າປະຫລາດໃຈທີ່ຄິດວ່າຂໍ້ມູນຈໍານວນຫຼາຍສາມາດບັນຈຸໃນຮູບແບບຂະຫນາດນ້ອຍໆແຕ່ວ່າ W-2 ຂອງທ່ານຄວນໃຫ້ຂໍ້ມູນທັງຫມົດທີ່ທ່ານຕ້ອງການລາຍງານລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບເປັນພະນັກງານ.