ຮຽນຮູ້ກ່ຽວກັບສາມປະເພດຂອງການແຈກຢາຍກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ
ຈືຂໍ້ມູນການ: ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແມ່ນການຮັກສາຄວາມປອດໄພທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ນັກລົງທຶນສາມາດສະສົມເງິນທຶນຂອງເຂົາເຈົ້າເປັນ ຫຼັກຊັບການລົງທຶນທີ່ມີປະສິດທິພາບ .
ມີຫຼາຍປະເພດຂອງກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນທີ່ມີຈຸດປະສົງແລະທິດທາງທີ່ແຕກຕ່າງກັນແຕ່ວ່າແຕ່ລະຄົນຕ້ອງໄດ້ຮັບຜົນກໍາໄລກັບນັກລົງທຶນໃນຮູບແບບການແຈກຢາຍກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນເຊິ່ງສາມາດເປັນຮູບແບບຂອງສາມປະເພດການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້:
- ເງິນປັນຜົນປະກະຕິ
- ເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ
- Capital Gains
ຄວາມແຕກຕ່າງລະຫວ່າງປະເພດການແຈກຢາຍຂອງກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແມ່ນມີຄວາມສໍາຄັນ, ໂດຍສະເພາະແມ່ນສໍາລັບຈຸດປະສົງທາງພາສີ. ໃຫ້ເບິ່ງເບິ່ງແຕ່ລະປະເພດການແຜ່ກະຈາຍ.
1 ເງິນປັນຜົນປະກະຕິ
ເງິນປັນຜົນແບບ ປົກກະຕິແມ່ນເປັນລາຍໄດ້ຂອງກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນເຊິ່ງບໍ່ແມ່ນມາຈາກເງິນຮຸ້ນ (ເບິ່ງເລກທີ 3 ຂ້າງລຸ່ມນີ້ສໍາລັບຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມກ່ຽວກັບຮຸ້ນທຶນ). ສໍາລັບກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ລາຍໄດ້ປະຈໍາແມ່ນການຈ່າຍດອກເບ້ຍຂອງກອງທຶນທີ່ໄດ້ຮັບແລະແຈກຢາຍໃຫ້ນັກລົງທຶນເປັນເງິນປັນຜົນປະກະຕິ. ລາຍໄດ້ປົກກະຕິແລະເງິນປັນຜົນບໍ່ມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບຄວາມຫມາຍຂອງເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິແລະດັ່ງນັ້ນຈະຖືກເກັບພາສີຢູ່ໃນ ອັດຕາພາສີ ຂອງລາຄາປະກັນໄພຂອງນັກລົງທຶນ.
2 ເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ
ອີງຕາມຄໍານິຍາມ IRS, ເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິແມ່ນ:
"ເງິນປັນຜົນປະກະຕິທີ່ໄດ້ຮັບໃນປີອາກອນທີ່ເລີ່ມຕົ້ນຫຼັງຈາກປີ 2002 ເຊິ່ງຈະຕ້ອງມີອັດຕາພາສີສູງສຸດ 5% ຫຼື 20% ເທົ່ານັ້ນທີ່ນໍາໃຊ້ກັບເງິນທຶນທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນ".
ພຽງແຕ່ໃສ່, ເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິແມ່ນເງິນປັນຜົນທີ່ຕອບສະຫນອງເງື່ອນໄຂບາງຢ່າງຂອງລະຫັດພາສີອາເມລິກາແລະດັ່ງນັ້ນຈຶ່ງຕ້ອງມີພາສີທີ່ເຫມາະສົມ.
ແທນທີ່ຈະຖືກເກັບພາສີໃນອັດຕາພາສີຂອງລາຍໄດ້ຂອງນັກລົງທຶນແຕ່ລະຄົນ, ອັດຕາດອກເບ້ຍທີ່ມີເງີນທີ່ມີເງື່ອນໄຂແມ່ນຖືກເກັບພາສີຢູ່ທີ່ເອີ້ນວ່າອັດຕາພາສີມູນຄ່າເພີ່ມທີ່ປະຈຸບັນມີສູງສຸດ 20%. ສໍາລັບການປຽບທຽບອັດຕາອາກອນລາຍໄດ້ປະກະຕິຂອງສະຫະລັດທຽບກັບອັດຕາພາສີມູນຄ່າ ເພີ່ມ , ເບິ່ງແຜນທີ່ດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
| ອັດຕາພາສີລາຍໄດ້ທົ່ວໄປຂອງນັກລົງທຶນ | ອັດຕາພາສີເງິນປັນຜົນປະກະຕິ | ອັດຕາພາສີເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ |
| 10% | 10% | 0% |
| 15% | 15% | 0% |
| 25% | 25% | 15% -188% * |
| 28% | 28% | 15% -188% * |
| 33% | 33% | 15% -188% * |
| 35% | 35% | 15% -188% * |
| 396% | 396% | 20% -238% * |
* ອັດຕາພາສີເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂເຫຼົ່ານີ້ສະແດງໃຫ້ເຫັນເຖິງລະດັບທີ່ຈະປະກອບມີພາສີມູນຄ່າລົງທຶນທີ່ມີຄວາມເປັນໄປໄດ້ຂອງ 38% ທີ່ນັກລົງທຶນອາດຈະໄດ້ຮັບຖ້າລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງມາ (MAGI) ຂອງພວກເຂົາ. ພາສີນີ້ແມ່ນເປັນທີ່ຮູ້ຈັກກັນໃນນາມ Medicare surtax.
ສໍາລັບເງິນປັນຜົນທີ່ຈະຖືວ່າເປັນເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນສົມບັດຫຼາຍກວ່າເງິນປັນຜົນປະກະຕິ, ເງິນປັນຜົນຈະຕ້ອງໄດ້ຈ່າຍໂດຍບໍລິສັດຂອງສະຫະລັດຫຼືບໍລິສັດຕ່າງປະເທດທີ່ມີຄຸນສົມບັດແລະກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນທີ່ຖືຮຸ້ນປັນຜົນຕ້ອງໄດ້ຖືຫຸ້ນເປັນເວລາຫຼາຍກວ່າ 60 ມື້ ໃນຊ່ວງໄລຍະເວລາ 121 ວັນທີ່ເລີ່ມຕົ້ນ 60 ວັນກ່ອນທີ່ຈະມີວັນທີທີ່ຈະໄດ້ຮັບເງິນປັນຜົນ (ວັນທີທໍາອິດຫຼັງຈາກການແຈ້ງການຈ່າຍເງິນປັນຜົນທີ່ຜູ້ຊື້ຫຼັກຊັບຈະບໍ່ໄດ້ຮັບການຈ່າຍເງິນປັນຜົນຕໍ່ໄປ.
ແທນທີ່ຈະ, ຜູ້ຂາຍຈະໄດ້ຮັບເງິນປັນຜົນ). ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ເງິນປັນຜົນຈະຖືກເກັບພາສີຢູ່ໃນອັດຕາພາສີຂອງພາສີປະຈໍາປະຈໍາ.
3 Gain Capital
ສໍາລັບກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ການເພີ່ມທຶນແມ່ນກໍາໄລຈາກການຂາຍຄວາມປອດໄພໃນການຖືຄອງຂອງຕົນ. ນີ້ແມ່ນຜົນປະໂຫຍດດຽວກັນທີ່ນັກລົງທຶນສ່ວນບຸກຄົນຈະເຮັດຖ້າພວກເຂົາຂາຍຫຼັກຊັບສ່ວນບຸກຄົນໃນລາຄາທີ່ສູງກ່ວາເດີມທີ່ໄດ້ຈ່າຍສໍາລັບຫຼັກຊັບ. ຖ້າກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ (ໄມ່ແມ່ນນັກລົງທຶນ) ໄດ້ຈັດສັນຄວາມປອດໄພຫລາຍກວ່າຫນຶ່ງປີ, ກໍາໄລຈາກການຂາຍຈະຖືກຖືວ່າເປັນທຶນຈົດທະບຽນໄລຍະຍາວເຊິ່ງຈະຕ້ອງມີອັດຕາພາສີສູງສຸດ 20% ສໍາລັບຜູ້ຖືຫຸ້ນເຊິ່ງກັນແລະກັນ ແລະຕາມອັດຕາພາສີດຽວກັນດຽວກັນເປັນເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ). ໃນທາງກົງກັນຂ້າມຖ້າຫາກຫຸ້ນສາມັນຖືຫຸ້ນໃນກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນເປັນເວລາຫນ້ອຍກວ່າຫນຶ່ງປີ, ກໍາໄລທີ່ໄດ້ຮັບຈາກການ ຂາຍຮຸ້ນ ຈະຖືກຖືວ່າເປັນທຶນຮຸ້ນໃນໄລຍະສັ້ນແລະຈະຖືກເກັບພາສີຢູ່ໃນອັດຕາພາສີຂອງລາຄາປະກັນໄພຂອງນັກລົງທຶນທົ່ວໄປ. ເປັນເງິນປັນຜົນປະກະຕິແມ່ນ.
ການແຈກຢາຍແລະຍຸດທະສາດການຊື້ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ
ເມື່ອກ່ຽວກັບການຊື້ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ຜົນກະທົບທາງດ້ານພາສີຂອງການແຈກຢາຍກອງທຶນຕ້ອງໄດ້ພິຈາລະນາ. ການຜິດພາດທີ່ສຸດທີ່ສຸດໃນການລົງທຶນຂອງກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແມ່ນການ ຊື້ເງິນປັນຜົນ , ເຊິ່ງແມ່ນການຊື້ຮຸ້ນກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນກ່ອນທີ່ຈະຈ່າຍເງິນປັນຜົນ / ທຶນ. ໃນເວລາທີ່ຊື້ເງິນປັນຜົນ, ນັກລົງທຶນມີຄວາມຮັບຜິດຊອບໃນການຈ່າຍພາສີໃນປະຈຸບັນສໍາລັບການແຈກຢາຍ. ຖ້າທ່ານວາງແຜນການລົງທຶນທີ່ໃຫຍ່ຫຼວງໃນກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນໃນບັນຊີລາຍຮັບຂອງທ່ານ, ທ່ານຄວນກວດເບິ່ງ ຕາຕະລາງການແຈກຢາຍ ຂອງກອງທຶນແລະປັບປຸງແຜນການຊື້ຂອງທ່ານເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການຊື້ເງິນປັນຜົນ.