ທຶນໄດ້ຮັບຄູ່ມືການພາສີສໍາລັບນັກລົງທຶນ

01 ໄລຍະສັ້ນທຶນໄດ້ຮັບອັດຕາພາສີ

ການເຊື່ອມຕໍ່ລະຫວ່າງທຶນໄລຍະສັ້ນໄລຍະເວລາໃນການລົງທຶນອັດຕາພາສີແລະມູນຄ່າຜົນຜະລິດ

ພາສີອາກອນຄ້າງຊໍາລະໄລຍະສັ້ນສາມາດເອົາມາຈາກການຕອບສະຫນອງການລົງທຶນຂອງທ່ານແລະເປັນຫນຶ່ງໃນເຫດຜົນທີ່ນັກລົງທຶນທີ່ນໍາໃຊ້ມູນຄ່າປັດໃຈທີ່ລົງທຶນທີ່ສໍາຄັນໃນການຫຼຸດລົງລາຍຮັບໃນບັນດາຫຼັກຊັບຂອງພວກເຂົາ. ບັນດາບໍລິສັດຄຸ້ມຄອງທີ່ມີຊື່ສຽງເຊັ່ນ Tweedy, Browne ໄດ້ອອກບົດລາຍງານການຄົ້ນຄວ້າສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າມັນເປັນໄປໄດ້ທີ່ຈະສ້າງຄວາມຮັ່ງມີໃນໄລຍະເວລາດົນນານໂດຍການຮັກສາຜົນປະໂຫຍດໄລຍະສັ້ນທີ່ຕໍ່າກວ່າມັນໄດ້ຮັບຜົນຕອບແທນທີ່ສູງຂຶ້ນແລະຖືກຕິດກັບການເກັບພາສີຢ່າງເຕັມທີ່ ຜົນກໍາໄລ.

ແນ່ນອນ, ພາສີທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນຂອງທຶນໄລຍະສັ້ນບໍ່ໄດ້ຖືກນໍາໃຊ້ກັບເງິນລົງທຶນທີ່ບັນຈຸຢູ່ໃນບັນຊີທີ່ມີຜົນປະໂຫຍດເຊັ່ນ: Roth IRA ຫຼື 401 (k) . ນັ້ນແມ່ນຫນຶ່ງໃນລັກສະນະທີ່ເຮັດໃຫ້ບັນດາປະເພດບັນຊີດັ່ງກ່າວນັ້ນຫນ້າສົນໃຈກັບນັກລົງທຶນທີ່ຕ້ອງການຮຽນຮູ້ ວິທີການລົງທຶນໃນຫຼັກຊັບ ຫຼືຊື້ ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ ຄັ້ງທໍາອິດ.

02 ນະຄອນຫຼວງໄລຍະຍາວກໍານົດອັດຕາພາສີ

• ວົງເງິນອາກອນທີ່ຕໍ່າໄດ້ຮັບເງີນພາສີ: ຜູ້ຈ່າຍພາສີໃນພາສີອາກອນ 10% ແລະ 15 ຈະຈ່າຍພຽງແຕ່ 5% ເທົ່າ ກັບກໍາໄລທີ່ໄດ້ຮັບຈາກກໍາໄລໃນໄລຍະຍາວ. ສໍາລັບການລົງທຶນທີ່ຊື້ໃນລະຫວ່າງປີ 2008 ແລະ 2010, ພວກເຂົາຈະຈ່າຍສູນ 0% - ນັ້ນແມ່ນສິດ, 0%, ຫຼືບໍ່ມີຫຍັງແທ້.
• ຮຸ້ນອາກອນ ສູງທີ່ໄດ້ຮັບພາສີ: ຜູ້ຈ່າຍພາສີໃນພາສີອາກອນ 28%, 33% ແລະ 35% ຈ່າຍເທົ່າກັບ 15% ໃນພາສີມູນຄ່າເພີ່ມ.

ການປ່ຽນແປງທີ່ເປັນໄປໄດ້ໃນໄລຍະຍາວໄລຍະເວລາຂອງການລົງທຶນໄດ້ຮັບອັດຕາພາສີ

ງົບປະມານຂອງປະທານາທິບໍດີໂອບາມາຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີອັດຕາພາສີເງິນເຟີ້ໃນໄລຍະຍາວທີ່ຕໍ່າລົງໃນເວລາກໍານົດເວລາກໍານົດ. ຖ້າວ່ານີ້ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ, ອັດຕາພາສີຈະກັບຄືນໄປໃນລະດັບກ່ອນຫນ້າປີ 2003, ເຊິ່ງແມ່ນ 20% ໃນຜົນກໍາໄລໄລຍະຍາວທັງຫມົດ.

ເປັນຫຍັງຈຶ່ງໄລຍະຍາວຂອງທຶນຈົດທະບຽນທີ່ໄດ້ຮັບຈາກການລົງທຶນແມ່ນແຕກຕ່າງຈາກອັດຕາພາສີທີ່ໄດ້ມາຈາກໄລຍະສັ້ນ

ເຫດຜົນສໍາລັບທຶນນີ້ໄດ້ຮັບຜົນກະທົບຈາກໂຄງສ້າງອັດຕາພາສີແມ່ນງ່າຍດາຍ. ລັດຖະບານສະຫະລັດຕ້ອງການທີ່ຈະສົ່ງເສີມການລົງທຶນໄລຍະຍາວໃນເສດຖະກິດຂອງປະເທດຊາດຂອງພວກເຮົາ. ການປິ່ນປົວຜົນປະໂຫຍດທຶນໄລຍະຍາວຕໍ່ກັບລາຍໄດ້ອາກອນປົກກະຕິເຮັດໃຫ້ຜົນກໍາໄລຈາກການລົງທຶນທີ່ຫນ້າສົນໃຈຫຼາຍກ່ວາຜົນກໍາໄລຈາກການເຮັດວຽກຢ່າງຫ້າວຫັນ. ເຖິງແມ່ນວ່າມັນອາດຈະເບິ່ງຄືວ່າບໍ່ຍຸດຕິທໍາທີ່ນັກລົງທຶນທີ່ມີຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ດີແລະມີຄວາມຮູ້ຄວາມສາມາດໃນການຂາຍຮຸ້ນຂອງເຈົ້າຂອງເຮືອນ, ຈະສ້າງວຽກງານທີ່ຫຼາຍກວ່ານັ້ນເພາະວ່າມັນຈະຖືກນໍາໃຊ້ໂດຍບໍລິສັດທີ່ລາວໄດ້ລົງທຶນເພື່ອສ້າງໂຮງງານໃຫມ່, ຈ້າງເລຂານຸການໃຫມ່, ຜູ້ຈັດການ, ຜູ້ບໍລິຫານແລະເຈົ້າຫນ້າທີ່ຫ້ອງສະຫມຸດ, ແຕ້ມຝາ, ຕິດຕັ້ງສາຍໂທລະສັບໃຫມ່, ເປີດໃຫມ່ ຜະລິດຕະພັນ, ແລະມີຫຼາຍຫຼາຍ. ຖ້າອັດຕາພາສີທີ່ມີອັດຕາພາສີແມ່ນສູງກວ່າສໍາລັບຜູ້ລົງທຶນໄລຍະຍາວ, ພວກເຂົາຈະສົ່ງເງິນສົດພາຍນອກຂອງປະເທດແລະລົງທຶນໃນບັນດາປະເທດທີ່ເປັນມິດຫຼາຍ. ປະກົດການນີ້ແມ່ນເອີ້ນວ່າ "ການບິນຂອງທຶນ".

03 ທຶນໄດ້ຮັບອັດຕາພາສີໃນການເກັບກໍາ

ໃນຂະນະທີ່ທ່ານໄດ້ຮຽນຮູ້ໃນ ການລົງທຶນໃນການເກັບກໍາ , ການເກັບຊື້ເຊັ່ນ: ເຄື່ອງດື່ມເຫລົ້າ, ແສດທີ່ຫາຍາກ, ຫນັງສື, ຫຼຽນ, ຫຼືວັດຖຸໂບຮານ, ແມ່ນບໍ່ພຽງແຕ່ເປັນປະໂຫຍດເທົ່ານັ້ນ, ມັນກໍ່ເປັນໄປໄດ້ຢູ່ໃນບັນດາປະເທດເຊັ່ນສະຫະລັດແລະປະເທດອັງກິດ. - ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກທີ່ມີຄວາມສົນໃຈ. ສໍາລັບນັກລົງທຶນສ່ວນຫຼາຍ, ພວກເຂົາມັກຈະລົງທຶນໃນການເກັບຊື້ໂດຍບໍ່ມີການປົກປ້ອງທີ່ພັກອາໄສ. ສໍາລັບຕົວຢ່າງ, ພວກເຂົາຊື້ ສິນລະປະ ທີ່ຍິ່ງໃຫຍ່, ແລະພວກເຂົາຫລືພວກເຂົາເຈົ້າຂາຍມັນຫລາຍສິບປີຫລັງຈາກນັ້ນກໍ່ສ້າງກໍາໄລຫຼວງຫຼາຍ.

ອັດຕາພາສີໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແນວໃດໃນການເກັບກໍາຂໍ້ມູນ? ໃນປະຈຸບັນ, ການເກັບກໍາແມ່ນຖືກເກັບພາສີໃນສອງພາສີອາກອນທີ່ແຕກຕ່າງກັນ:

• ໄລຍະເວລາໃນການເກັບ ມ້ຽນທຶນໄລຍະສັ້ນ : ການເກັບຮັກສາທີ່ຖືໄດ້ຫນ້ອຍກວ່າຫນຶ່ງປີແມ່ນຖືກເກັບພາສີຢູ່ໃນອັດຕາພາສີອາກອນສ່ວນບຸກຄົນ, ເຊັ່ນດຽວກັນກັບພາສີຮຸ້ນໃນໄລຍະສັ້ນທີ່ກ່ຽວກັບຮຸ້ນຫຼືພັນທະບັດ.
• ທຶນຈົດທະບຽນໄລຍະຍາວທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ: ອັດຕາພາສີ : ການເກັບຮັກສາທີ່ຖືໄດ້ຫນຶ່ງປີຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນຈະຖືກເກັບພາສີຢູ່ທີ່ 28%. ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານຊື້ Picasso ໃນລາຄາ $ 100,000 ໃນຫລາຍສິບປີຜ່ານມາແລະຂາຍມັນໄວ້ໃນລາຄາ 20,000,000 ໂດລາໃນມື້ນີ້, ທ່ານຈະຕ້ອງເສຍພາສີ $ 5,572,000 ໃນພາສີມູນຄ່າເພີ່ມ ($ 20,000,000 ລາຄາຂາຍ - $ 100,000 ລາຄາຊື້ = 19,900,000 ຮຸ້ນທຶນ x 28% = $ 5,772,000).

ຄໍາແລະເງິນແມ່ນຖືກເກັບກ່ຽວເປັນເຄື່ອງເກັບກ່ຽວ

ທອງຄໍາແລະທອງເງິນເຊັ່ນ ຫຼຽນທອງຄໍາອະເມຣິກາ, ຫຼຽນທອງຄໍາ ຂອງການາດາ , ແລະ ຫຼຽນຄໍາ Krugerrand ຂອງອາຟຣິກາໃຕ້ ແມ່ນຖືກເກັບພາສີໃນອັດຕາຜົນປະໂຫຍດດຽວກັນກັບການເກັບຊື້. ນີ້ປະກອບມີ ETFs ທອງແລະ ETFs ເງິນ. ນັກລົງທຶນເຮັດຜິດພາດທີ່ເກີດຂື້ນທີ່ສົມມຸດວ່າພວກເຂົາຈະສາມາດຈ່າຍອັດຕາພາສີເງິນໄດ້ທີ່ຕ່ໍາກວ່າທີ່ໄດ້ຈ່າຍໃນຮຸ້ນແລະພັນທະບັດ, ບາງຄັ້ງກໍ່ເຮັດໃຫ້ເຂົາເຈົ້າປະສົບກັບຄວາມແປກໃຈທີ່ເຈັບປວດມາເຖິງວັນທີອາກອນ.

04 ຂະຫນາດນ້ອຍທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍໄດ້ມາສ່ວນ 1202

ນີ້ແມ່ນວິທີການເຮັດວຽກ:

ການຍົກເວັ້ນ 50% ຂອງກໍາໄຮຈາກການລົງທຶນຈາກການໄດ້ຮັບກໍາໄລຂອງການລົງທຶນ

• ຮຸ້ນຂອງບໍລິສັດປະກັນໄພທົ່ວໄປທີ່ມີເງື່ອນໄຂພາຍໃຕ້ມາດຕາ 1202 ທີ່ຊື້ໂດຍນັກລົງທຶນທີ່ບໍ່ແມ່ນບໍລິສັດທີ່ມີ ເວລາຖືຫຸ້ນ ຫ້າ (5) ປີຫຼືຍາວກວ່າອາດຈະຍົກເລີກ 50% ຂອງການໄດ້ຮັບທຶນຈາກການຄິດໄລ່ພາສີເງິນໄດ້. ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນ, ຖ້າທ່ານໄດ້ເຮັດກໍາໄລ 100,000 ດອນລາ, ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີທີ່ໄດ້ຮັບຮຸ້ນໃນ 50%, ຫຼື $ 50,000 ເທົ່ານັ້ນ.
• ການຍົກເວັ້ນນີ້ກ່ຽວກັບພາສີຜົນປະໂຫຍດທາງດ້ານທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍແມ່ນຈໍາກັດເຖິງ 10 ລ້ານໂດລາຫຼື 10 ເທົ່າກັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງຮຸ້ນຂອງທ່ານ. ຍົກຕົວຢ່າງ, ຖ້າທ່ານຊື້ຫຼັກຊັບຂອງທ່ານສໍາລັບການ $ 100,000 ແລະມັນໄດ້ໄປ $ 2,000,000, ຍົກຕົວຢ່າງ, ທ່ານຈະໄດ້ຮັບການລົງທຶນ 20x ຂອງທ່ານ, ເກີນຂອບເຂດ 10x.
• ຈາກປີ 2003 ຫາປີ 2011, ຜົນປະໂຫຍດນີ້ແມ່ນມີມູນຄ່າຈໍາກັດເນື່ອງຈາກວ່າອັດຕາດອກເບ້ຍເງິນທຶນທີ່ສູງສຸດໃນໄລຍະຍາວກໍາໄລໄດ້ເພີ່ມຂຶ້ນ 15%.

ທຶນຈົດທະບຽນໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ຈາກພາສີທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍ 1202

ທ່ານຍັງສາມາດຍົກເລີກຜົນປະໂຫຍດທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກຮຸ້ນທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍພາຍໃຕ້ເງື່ອນໄຂໃນ IRC Section 1045. ຖ້າທ່ານຖືຫຸ້ນຂອງທ່ານຢ່າງຫນ້ອຍ 6 (6) ເດືອນແລະທ່ານຂາຍໃຫ້ທ່ານຈະບໍ່ຕ້ອງຈ່າຍດອກເບ້ຍ ພາສີອາກອນທີ່ທ່ານໃຊ້ເງິນເພື່ອຊື້ຮຸ້ນຂອງທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີຄຸນສົມບັດ ອື່ນ .

ສິ່ງທີ່ນັບເປັນຫຸ້ນທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີຄຸນສົມບັດໄດ້ຮັບຜົນກໍາໄລ 1202?

ອີງຕາມກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍ ບໍລິສັດ Startup , "ຫຼັກຊັບທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີເງື່ອນໄຂຖືກກໍານົດໄວ້ໃນຫມວດທີ 1202 ເປັນຫຼັກຊັບທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິທີ່ອອກໃຫ້ແກ່ຜູ້ເສຍພາສີຫຼັງຈາກວັນທີ 10 ເດືອນສິງຫາປີ 1993, ໃນການແລກປ່ຽນເງິນຫຼືຊັບສົມບັດອື່ນ (ບໍ່ລວມເອົາຫຼັກຊັບ) ບໍລິການທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີຄຸນນະພາບແມ່ນບໍລິສັດ C Corporation ພາຍໃນທີ່ບໍລິສັດລວມຂອງບໍລິສັດໃນທຸກໆວັນນັບແຕ່ວັນທີ 10 ເດືອນສິງຫາ 1993, ເຖິງເວລາອອກບໍ່ເກີນ 50,000,000 ໂດລາ. ໃນຂະນະທີ່ບໍລິສັດໄດ້ຮັບປະກັນຄວາມຕ້ອງການຂອງທຸລະກິດທີ່ແນ່ນອນ, ຫຼັກຊັບທີ່ອອກໂດຍບໍລິສັດ S ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂເປັນຫຼັກຊັບທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ມີຄຸນນະພາບ (ເຖິງແມ່ນວ່າການເລືອກຕັ້ງ S ຈະຖືກຖອນຄືນ) ໂດຍທົ່ວໄປ, ການເພີ່ມທຶນຈາກຫຼັກຊັບທີ່ອອກມາເປັນ "ຫນ່ວຍງານການໄຫລວຽນ" ເຊັ່ນ: ການຮ່ວມທຶນແລະບໍລິສັດ S ຄວນມີເງື່ອນໄຂຕາມເງື່ອນໄຂໃນຫມວດທີ 1 202. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ຈໍານວນເງິນທີ່ມີເງື່ອນໄຂທີ່ມີເງື່ອນໄຂຈະຖືກຈໍາກັດຕໍ່ຄວາມສົນໃຈຂອງຜູ້ຖືຫຸ້ນຂອງບໍລິສັດຫຸ້ນສ່ວນຫຼືບໍລິສັດ S. ເມື່ອວັນທີທີ່ຊື້ຮຸ້ນ. ຂໍ້ຈໍາກັດນີ້ອາດຈະມີຄວາມສໍາຄັນໃນການຕັ້ງຄ່າກອງທຶນສ່ວນຫນຶ່ງໃນເວລາທີ່ຜົນປະໂຫຍດຂອງຄູ່ຮ່ວມງານທົ່ວໄປປ່ຽນແປງຕະຫຼອດເວລາ. "

05 Real Estate Capital Gains Taxes

ການລົງທຶນໃນອະສັງຫາລິມະຊັບໄດ້ຮັບພາສີສໍາລັບເຈົ້າຂອງເຮືອນ

ຖ້າທ່ານເປັນເຈົ້າຂອງເຮືອນ, ທ່ານສາມາດປະຕິເສດໄດ້ເຖິງ 250,000 ໂດລາໃນລາຍໄດ້ຈາກການເພີ່ມທຶນຈາກພາສີທີ່ໄດ້ຮັບຈາກການເພີ່ມທຶນ. ສໍາລັບຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວ, ຕົວເລກດັ່ງກ່າວແມ່ນຕົກເປັນ $ 500,000. ເນື່ອງຈາກວ່າມູນຄ່າສຸດທິຂອງຄົວເຮືອນໂດຍສະເລ່ຍແມ່ນພຽງແຕ່ 120,300 ໂດລາ, ນີ້ກວມເອົາສ່ວນໃຫຍ່ຂອງຄົວເຮືອນຂອງປະເທດ. ທ່ານຕ້ອງອາໄສຢູ່ໃນເຮືອນຢ່າງຫນ້ອຍສອງປີເພື່ອມີຄຸນສົມບັດ.

ຂໍຂອບໃຈກັບກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຊ່ວຍເຫຼືອຜູ້ເສຍຫາຍຂອງປີ 1997, ການຍົກເວັ້ນນີ້ກ່ຽວກັບການລົງທຶນທາງດ້ານອະສັງຫາລິມະຊັບເພີ້ມພາສີອາກອນສໍາລັບເຈົ້າຂອງເຮືອນນໍາໃຊ້ກັບທຸກໆທີ່ຢູ່ອາໄສຫລັກທີ່ທ່ານຊື້ - ມັນບໍ່ແມ່ນການທໍາລາຍອາກອນໃນຄັ້ງຫນຶ່ງ . ດັ່ງນັ້ນ, ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ກໍາໄລຂອງທ່ານຈາກການຂາຍທີ່ຢູ່ອາໃສຫລັກຂອງທ່ານເພື່ອໃຊ້ວິທີທີ່ທ່ານຕ້ອງການແລະທ່ານຈະບໍ່ຕ້ອງຈ່າຍເງິນໃຫ້ IRS ໃນຫຼາຍໆກໍລະນີຖ້າທ່ານມີຄຸນສົມບັດ.

ເງິນລົງທຶນໃນອະສັງຫາລິມະໄດ້ຮັບພາສີກ່ຽວກັບຊັບສິນລົງທຶນ

ໃນເວລາທີ່ທ່ານເຮັດການລົງທຶນໃນອະສັງຫາລິມະຊັບເຊັ່ນເຮືອນເຊົ່າອາພາດເມັນໂຮງແຮມຫ້ອງການຫຼືຫ້ອງການເກັບຮັກສາ, ອັດຕາພາສີທີ່ຢູ່ອາໃສແມ່ນ 5% ຫຼື 15% ອີງຕາມລະດັບລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແລະພາສີຂອງລັດ, ເປັນທ່ານໄດ້ຖືສິນຊັບສໍາລັບຫນຶ່ງປີຫຼືດົນກວ່ານັ້ນ.

ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດຈ່າຍຄ່າພາສີຂອງຊັບສິນທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບໂດຍການເຮັດສິ່ງທີ່ຮູ້ຈັກເປັນການແລກປ່ຽນພາສີ 1031. ເມື່ອທ່ານຂາຍຊັບສິນຂອງທ່ານ, ຖ້າທ່ານເອົາເງິນລົງໃນຊັບສິນການລົງທຶນທີ່ມີມູນຄ່າເທົ່າທຽມຫຼືສູງກວ່າ, ທ່ານສາມາດຈ່າຍຄ່າພາສີໄດ້. ຫນຶ່ງໃນການແຈ້ງເຕືອນວ່າ: ຖ້າຫາກທ່ານໄດ້ປະຕິບັດຫລາຍໆ ຄ່າເສື່ອມລາຄາ ຕໍ່ຊັບສິນຂອງທ່ານ, ທ່ານອາດຈະພົບວ່າທ່ານມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານພາສີທີ່ຕ່ໍາຫຼາຍ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າມີຮຸ້ນທຶນໃຫຍ່ທີ່ສ້າງຂຶ້ນໃນການຖືຄອງຂອງທ່ານ.