ຄວາມສາມາດຂອງທ່ານທີ່ຈະເອົາການຫຼຸດຜ່ອນ IRA ແມ່ນຂຶ້ນກັບຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລຸ່ມນີ້.
ມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະພິຈາລະນາຄວາມຕ້ອງການທີ່ໄດ້ກໍານົດໂດຍ IRS. ຖ້າທ່ານມີເງື່ອນໄຂ, ໃນປີ 2018 ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບການຫັກພາສີ IRA ສໍາລັບການປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA ແບບດັ້ງເດີມໃນຈໍານວນເຖິງ:
- $ 5,500 ສໍາລັບອາຍຸ 49 ປີແລະນ້ອຍ.
- $ 6,500 ສໍາລັບຜູ້ອາຍຸ 50 ແລະ older.
ຂໍ້ຈໍາກັດກ່ຽວກັບການຫຼຸດຜ່ອນ IRA
- ການຫັກພາສີ IRA ຂອງທ່ານອາດຈໍາກັດຖ້າທ່ານປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການເງິນກະສຽນວຽກໂດຍບໍລິສັດ.
- ການຫັກພາສີ IRA ຂອງທ່ານອາດຈໍາກັດໂດຍອີງຕາມຈໍານວນແລະປະເພດຂອງລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານລາຍງານ.
ລາຍະລະອຽດກ່ຽວກັບຂໍ້ຈໍາກັດຂອງການຫັກພາສີ IRA ຂອງທ່ານແມ່ນລະບຸໄວ້ຂ້າງລຸ່ມນີ້. ທ່ານຍັງສາມາດອ່ານຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມໄດ້ໂດຍເຂົ້າເວັບໄຊທ໌ຂອງ IRS.
ຂໍ້ກໍານົດການຫຼຸດຜ່ອນ IRA ໃນເວລາທີ່ທ່ານມີແຜນບໍລິການບໍານານຂອງບໍລິສັດ
ບຸກຄົນທີ່ຖືກຖືວ່າເປັນຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຈາກບໍລິສັດຖ້າຍອດເງິນບັນຊີຂອງພວກເຂົາໄດ້ຮັບການປະກອບສ່ວນໃດໆໃນປີທີ່ໄດ້ຮັບ, ເຖິງແມ່ນວ່າມັນແມ່ນການປະກອບສ່ວນຂອງບໍລິສັດທັງຫມົດ. ຖ້າທ່ານມີສ່ວນຮ່ວມໃນແຜນການບໍານານຂອງເຈົ້າຂອງບໍລິສັດໃດຫນຶ່ງ, ຫຼັງຈາກນັ້ນຄວາມສາມາດຂອງທ່ານໃນການຫັກອອກຈາກການລົງທຶນ IRA ຂອງທ່ານຕໍ່ກັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານແມ່ນຂຶ້ນກັບຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ຂ້າງລຸ່ມນີ້:
- ສໍາລັບປີ 2018, ການຫັກພາສີຂອງ IRA ແມ່ນຖືກຍົກເລີກຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ປະມານ $ 63,000 ແລະ $ 73,000 ຂອງລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງ (AGI) ສໍາລັບຄົນດຽວ. ຖ້າຫາກວ່າ AGI ຖືກແກ້ໄຂກວ່າ $ 73,000 ທ່ານຈະຖືກຍົກເລີກ. (ຊ່ວງ 2017 ແມ່ນ $ 62,000 - $ 72,000).
- ສໍາລັບປີ 2018, ການຫັກພາສີ IRA ແມ່ນໄລ່ອອກລະຫວ່າງ 101,000 ໂດລາແລະ 121,000 ໂດລາ (ເພີ່ມຂຶ້ນຈາກໄລຍະ 2017 ຂອງ $ 99,000 - $ 119,000) ຖ້າຫາກວ່າຍື່ນເອກະສານຮ່ວມກັນຫຼືຖ້າທ່ານເປັນພໍ່ແມ່ທີ່ມີຄຸນວຸດທິ. AGI ແກ້ໄຂຫຼາຍກວ່າ 121,000 ໂດລາບໍ່ອະນຸຍາດໃຫ້ມີການຫັກ.
ຈະເປັນແນວໃດຖ້າຄູ່ສົມລົດຂອງຂ້ອຍມີແຜນການບໍານານຂອງບໍລິສັດແລະເຂົ້າຮ່ວມ?
ຖ້າທ່ານບໍ່ແມ່ນຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມແຕ່ຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານ, ຫຼັງຈາກນັ້ນ, IRS ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຄິດຄ່າຈ້າງຢ່າງເຕັມສ່ວນເຖິງເງື່ອນໄຂການປະກອບສ່ວນຖ້າວ່າລາຍໄດ້ຂອງຄົວເຮືອນຂອງທ່ານຢູ່ໃນລະດັບຕໍ່າສຸດຕໍ່ໄປນີ້:
- ສໍາລັບປີ 2018, ການຫັກອອກຈະຖືກຍົກເລີກລະຫວ່າງ 189,000 ໂດລາແລະ $ 199,000 ຂອງລາຍໄດ້ລວມທີ່ຖືກປັບໃຫ້ສໍາລັບການແຕ່ງງານຮ່ວມກັນໃນເວລາທີ່ຫນຶ່ງຄູ່ສົມລົດເປັນຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໂຄງການເງິນກະສຽນວຽກຂອງບໍລິສັດ. ການປັບປຸງ AGI ໃນໄລຍະ $ 199,000 ບໍ່ສາມາດຕັດອອກໄດ້.
ການຈໍາກັດລາຍໄດ້ກ່ຽວກັບການຫຼຸດຜ່ອນ IRA
ທ່ານຕ້ອງໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA. ລາຍຮັບການລົງທຶນບໍ່ນັບລວມ. ລາຍໄດ້ຄ່າເຊົ່າບໍ່ນັບ.
- ທ່ານຫຼືຜົວຫລືເມຍທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວ ບໍ່ແມ່ນ ຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານຂອງເຈົ້າຂອງບໍລິສັດ, ທ່ານແລະຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານສາມາດເອົາການຫັກອອກຂອງ IRA ໂດຍບໍ່ວ່າທ່ານຈະເຮັດແນວໃດ.
- ຖ້າທ່ານເປັນຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຈາກບໍລິສັດ, ການຫັກພາສີ IRA ຂອງທ່ານຈະຕ້ອງມີຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍຮັບທີ່ລະບຸໄວ້ໃນພາກຂ້າງເທິງ.
- ຖ້າທ່ານມີລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບຢ່າງພຽງພໍ, ທ່ານກໍ່ສາມາດເຮັດການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA, ແລະເອົາການຫັກພາສີ IRA ສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ເຮັດວຽກ. ນີ້ແມ່ນເອີ້ນວ່າການ ປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດ .
ການປະກອບສ່ວນ Roth IRA
ການປະກອບສ່ວນ Roth IRA ບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບການຫັກອອກຈາກ IRA, ແຕ່ທ່ານອາດຈະສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບ Roth IRA ຫຼື Roth 401 (k).
ການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ທີ່ບໍ່ແມ່ນກໍາໄລ
ຖ້າທ່ານບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບການຫັກອອກຈາກ IRA, ທ່ານຍັງສາມາດເຮັດການປະກອບສ່ວນໄດ້. ມັນຖືກເອີ້ນວ່າການ ປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຄ່າຈ້າງ , ແລະເງິນທຶນພາຍໃນບັນຊີຈະເຕີບໂຕຕໍ່ອາກອນຈົນກ່ວາການແຈກຢາຍເກີດຂື້ນ.