ທ່ານຕ້ອງໄດ້ຮັບລາຍໄດ້
ເພື່ອໃຫ້ປະເພດໃດແດ່ຂອງການສະຫນັບສະຫນູນ IRA, ທ່ານຕ້ອງໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ເທົ່າກັບຫຼືຫຼາຍກວ່າຈໍານວນເງິນປະກອບສ່ວນຂອງ IRA. ສໍາລັບການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ຄູ່ສົມລົດ, ເປັນຫນຶ່ງໃນທ່ານມີລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບຢ່າງພຽງພໍ, ທ່ານສາມາດເຮັດໃຫ້ມີສ່ວນຮ່ວມຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ມີລາຍໄດ້ຮັບ.
ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA ຄູ່ສົມລົດສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເຮັດວຽກ.
ຂໍ້ຈໍາກັດໃນການສະຫນັບສະຫນູນສໍາລັບການແຕ່ງງານຂອງຂ້ອຍແມ່ນມີຂໍ້ຈໍາກັດເຊັ່ນດຽວກັນສໍາລັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມແລະ Roth . ສໍາລັບ 2016, ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດສູງສຸດຂອງ $ 5,500 ຖ້າທ່ານອາຍຸຕໍ່າກວ່າ 50 ປີແລະ $ 6,500 ຖ້າທ່ານມີອາຍຸ 50 ຫຼືສູງກວ່າ.
ກໍານົດວ່າມັນຄວນຈະເປັນ Roth ຫຼືແບບດັ້ງເດີມ
ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານບໍ່ສູງເກີນໄປ, ທ່ານສາມາດເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດກັບ IRA ແບບປະເພນີຫຼື Roth IRA . ສໍາລັບປີ 2016, ຖ້າລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານດັດປັບ (AGI) ແມ່ນ $ 184,000 ຫຼືນ້ອຍກວ່ານັ້ນ, ທ່ານສາມາດເຮັດການລົງທຶນ Roth IRA ສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເຮັດວຽກ.
ຂ້າພະເຈົ້າແນະນໍາໃຫ້ທຸກຄົນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບການປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບ Roth IRA ເພື່ອເຮັດແນວນັ້ນ. ການປະກອບສ່ວນ Roth ໄປໃນຫຼັງຈາກພາສີແລະການຂະຫຍາຍຕົວບໍ່ເສຍພາສີ. ໃນໄລຍະຍາວ, ການນໍາໃຊ້ Roth ອາດຈະສົ່ງຜົນໄດ້ຮັບທີ່ດີກວ່າສໍາລັບທ່ານໃນການເກສີຍນເພາະວ່າການຖອນເງິນ Roth IRA ບໍ່ນັບໃນສູດບາງຢ່າງທີ່ເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງລະຫັດພາສີ IRS.
ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານສູງເກີນໄປແລະທ່ານບໍ່ມີສິດທີ່ຈະເຮັດການປະກອບສ່ວນ Roth, ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ທ່ານຈະຕ້ອງໄດ້ເບິ່ງວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດຈະຖືກຮັບປະກັນຫຼືບໍ່ຖືກຕ້ອງ.
ຖ້າຫາກທ່ານໃຊ້ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ເບິ່ງວ່າທ່ານສາມາດດຶງດູດມັນໄດ້
ຖ້າທ່ານບໍ່ມີແຜນການບໍານານຂອງເຈົ້າຂອງບໍລິສັດ, ການປະກອບສ່ວນຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ແບບປະເພນີແລະຄູ່ສົມລົດ IRA ທັງສອງຈະຖືກຮັບປະກັນຢ່າງເຕັມສ່ວນ.
ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການເງິນບໍານານຂອງເຈົ້າຂອງບໍລິສັດ (ໂດຍສະເພາະນາຍຈ້າງຫຼືແຜນການຂອງຕົນເອງຖ້າທ່ານເຮັດວຽກເອງ) ກ່ອນທີ່ຈະກໍານົດວ່າການປະກອບສ່ວນນັ້ນຈະຖືກຫັກຜ່ອນໄດ້ທ່ານຕ້ອງຊອກຫາຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້. ຖ້າລາຍຮັບຂອງທ່ານສູງເກີນໄປ, ການລົງທຶນຂອງ IRA ແມ່ນບໍ່ສາມາດຖອນໄດ້.
ກໍານົດຂອບເຂດຈໍາກັດສອງປະເພດ. ຄັ້ງທໍາອິດໃຊ້ກັບຄວາມສາມາດຂອງທ່ານທີ່ຈະຖອນສ່ວນປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຂອງທ່ານເອງຖ້າທ່ານຍັງເປັນຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານຂອງບໍລິສັດ. ສໍາລັບປີ 2016, ທ່ານສາມາດຫັກອອກຈາກການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຖ້າລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານດັດປັບແມ່ນຕໍ່າກວ່າ $ 98,000.
ກົດລະບຽບລາຍໄດ້ທີສອງແມ່ນໃຊ້ກັບຄວາມສາມາດຂອງທ່ານທີ່ຈະຫັກອອກຈາກການປະກອບສ່ວນຂອງການແຕ່ງງານຂອງຄູ່ສົມລົດ. ຖ້າທ່ານກໍາລັງເຮັດການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດໃນນາມຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການຂອງບໍລິສັດແຕ່ທ່ານໄດ້ຖືກຄອບຄຸມໂດຍແຜນການຂອງບໍລິສັດແລ້ວສໍາລັບປີ 2016 ທ່ານຍັງສາມາດຖອນຄ່າ IRA ຄູ່ສົມລົດຖ້າລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານຖືກປັບ $ 184,000 ຫະລືນ້ອຍກວ່າ
ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບການຫັກຄ່າປະກັນການນໍາໃຊ້ IRA, ທ່ານຍັງສາມາດເຮັດການ ປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຄ່າຈ້າງ , ຊຶ່ງໃນຫຼາຍໆກໍລະນີສາມາດໃຫ້ເຂົ້າປະຕູເຂົ້າໄປໃນ Roth IRA. IRAs ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຍັງເຕີບໂຕພາສີແລະມີຜົນປະໂຫຍດຂອງການປົກປ້ອງຜູ້ກູ້ຢືມ (ການປົກປ້ອງຜູ້ກູ້ຢືມກ່ຽວກັບ IRAs ແຕກຕ່າງກັນໂດຍກົດຫມາຍຂອງລັດ).
ມີຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເຮັດວຽກທີ່ນ້ອຍກວ່າ?
ມີກໍານົດອາຍຸສູງສຸດສໍາລັບການ ປະ ກອບສ່ວນ ຂອງ IRA ແບບພື້ນເມືອງ , ເຊິ່ງແມ່ນ 70 1/2. ທ່ານອາດຈະສາມາດນໍາໃຊ້ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າເພື່ອຊອກຫາປະມານນີ້. ຖ້າທ່ານກໍາລັງເຮັດວຽກແລະອາຍຸເກີນ 70 ປີ 1/2, ແຕ່ມີຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ມີການເຮັດວຽກທີ່ອາຍຸຕໍ່າກວ່າ 70 ປີ 1/2, ໂດຍນໍາໃຊ້ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບຄູ່ສົມລົດ, ທ່ານສາມາດເຮັດການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ສໍາລັບພວກເຂົາ.
Bottom Line
ເມື່ອຖືກນໍາໃຊ້ຢ່າງຖືກຕ້ອງ, ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດສາມາດເຮັດໃຫ້ທ່ານເອົາເງິນເຂົ້າໄປໃນບັນຊີສໍາລັບພາສີທີ່ມີເງື່ອນໄຂ.