ເປັນວິທີທີ່ມີປະສິດທິພາບທາງພາສີທີ່ຈະສະຫນອງເງິນເພື່ອຄວາມໃຈບຸນ
ການແຈກຍາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ
ຖ້າທ່ານມີ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ທ່ານຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການ ແຈກຢາຍຫນ້ອຍສຸດທີ່ຕ້ອງການ (RMDs) ເມື່ອທ່ານຮອດ 70 ປີ 1/2 ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານບໍ່ຕ້ອງການຫຼືຕ້ອງການເງິນໃນເວລານັ້ນ.
ໃນເວລາທີ່ທ່ານເອົາການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້, ພວກເຂົາກໍາລັງພາສີຢູ່ໃນອັດຕາລາຍໄດ້ທົ່ວໄປ - ໃດກໍ່ຕາມພາສີອາກອນທີ່ທ່ານກໍາລັງຢູ່ໃນປີນັ້ນ.
ຖ້າທ່ານບໍ່ສາມາດໃຊ້ມັນໄດ້, ມັນກໍ່ຮ້າຍແຮງກວ່າເກົ່າ. ໃນຫຼາຍໆກໍລະນີ, ອັດຕາພາສີສູງເຖິງ 50 ເປີເຊັນຂອງຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຄາດວ່າຈະໃຊ້ແຕ່ບໍ່ໄດ້ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານບໍ່ໄດ້ໃຊ້ເງິນນັ້ນ.
ການ ແຜ່ກະຈາຍການກຸສົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິ (QCD) ແມ່ນການແຈກຢາຍຈາກ IRA ໂດຍກົງກັບຄວາມໃຈບຸນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ, ໂດຍບໍ່ມີການຂ້າມຜູ້ເປັນເຈົ້າຂອງບັນຊີດັ່ງນັ້ນລາວບໍ່ໄດ້ຮັບການເກັບພາສີ. QCDs ນັບໄປຫາ ການແຜ່ກະຈາຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການ ຂອງທ່ານສໍາລັບປີ. ຖ້າທ່ານຕ້ອງໃຊ້ RMDs ແຕ່ບໍ່ຕ້ອງການຫຼືຕ້ອງການເງິນ, QCD ແມ່ນວິທີທີ່ດີທີ່ຈະແຈກຈ່າຍຈໍານວນເງິນທີ່ກໍານົດໄວ້ຫນ້ອຍທີ່ອອກຈາກ IRA ແລະຫຼີກລ່ຽງການລົງໂທດ.
ກົດລະບຽບນີ້ໃຊ້ໄດ້ກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ບໍ່ແມ່ນ Roth IRAs. ຖ້າທ່ານມີພື້ນຖານໃນ IRA ພື້ນເມືອງທີ່ບໍ່ຈໍາກັດບໍ່ຈໍາກັດ, ທຸກ QCDs ທີ່ທ່ານເຮັດກໍ່ຖືວ່າໄດ້ອອກມາຈາກກອງທຶນ IRA ທີ່ຖືກຈໍາກັດກ່ອນ.
ໂດຍປົກກະຕິ, ການແຜ່ກະຈາຍແມ່ນແບ່ງປັນກັນລະຫວ່າງກອງທຶນທີ່ຕິດແທດຕົວແລະພື້ນຖານທີ່ບໍ່ສາມາດຄວບຄຸມໄດ້.
ການສະຫນອງການບໍລິຈາກທີ່ມີຄຸນສົມບັດ
ຜົນປະໂຫຍດທີ່ສໍາຄັນຂອງ QCD ແມ່ນວ່າຈໍານວນການແຈກຈ່າຍບໍ່ໄດ້ລວມຢູ່ໃນແບບຟອມ 1040 ຂອງທ່ານເປັນລາຍໄດ້. ມັນເປັນສິ່ງທີ່ດີ, ແຕ່ວ່າມັນຍັງມີຄວາມບົກຜ່ອງອີກ. QCD ບໍ່ສາມາດຖືກນໍາໃຊ້ເປັນການປະກອບສ່ວນທີ່ເປັນປະໂຫຍດຈາກການຫັກອອກຖ້າທ່ານ ລາຍລະອຽດການຫັກຂອງທ່ານ .
ວ່າຈະເປັນສິ່ງທີ່ແຕກຕ່າງກັນກ່ຽວກັບການເຮັດທຸລະກໍາດຽວກັນ.
QCDs ສາມາດອອກຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງເທົ່ານັ້ນ. ພວກເຂົາບໍ່ສາມາດອອກຈາກແຜນ SEP IRA ຫຼື SIMPLE IRA. ເຖິງແມ່ນວ່າມັນເປັນໄປໄດ້ທີ່ຈະໃຊ້ QCD ອອກຈາກ Roth IRA, ໂດຍທົ່ວໄປມັນບໍ່ມີປະໂຫຍດໃນການເຮັດນີ້ເນື່ອງຈາກການແຈກຢາຍ Roth IRA ໂດຍປົກກະຕິແມ່ນບໍ່ມີພາສີ. ການເຄື່ອນໄຫວທາງດ້ານພາສີທີ່ມີປະສິດທິພາບຫຼາຍຂຶ້ນແມ່ນຈະໃຊ້ IRA ແບບພື້ນເມືອງເພື່ອສະຫນອງທຶນ QCD.
ຜົນກະທົບຕໍ່ລາຍໄດ້ລວມທີ່ຖືກປັບ
ເນື່ອງຈາກວ່າລາຍຮັບຈາກການແຈກຢາຍຈາກການສະຫນັບສະຫນູນ "ການສູນເສຍ" 1040, QCD ສາມາດນໍາໃຊ້ເພື່ອຮັກສາລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານແລະລາຍໄດ້ທີ່ຖືກກໍານົດພາຍໃນຂອບເຂດທີ່ຕ້ອງການ. ນີ້ສາມາດຊ່ວຍປ້ອງກັນບໍ່ໃຫ້ລາຍໄດ້ເຂົ້າເຖິງຈຸດປະສົງສໍາລັບ ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນ ໃນຕະຫລາດຫຼືຊ່ວງໄລຍະເວ ລາ ສໍາລັບ ການຫັກເອົາລາຍະການ .
ຜົນກະທົບກ່ຽວກັບການຕັດຈໍາຫນ່າຍມາດຕະຖານ
QCDs ສາມາດໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແກ່ຜູ້ສູງອາຍຸທີ່ໄດ້ຮັບການຄິດໄລ່ມາດຕະຖານແທນທີ່ຈະເປັນຂໍ້ມູນເນື່ອງຈາກວ່າບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດທາງພາສີໃດໆໃນການເຮັດໃຫ້ການບໍລິຈາກເພື່ອຄວາມໃຈບຸນໃນເວລາທີ່ທ່ານຮ້ອງຂໍການ ຄິດໄລ່ມາດຕະຖານ . ທ່ານບໍ່ໄດ້ສູນເສຍສິ່ງໃດໆໂດຍການເຮັດໃຫ້ QCD. ສໍາລັບນັກຂ່າວທີ່ບໍ່ມີລາຍລະອຽດ, ການບໍລິຈາກເພື່ອການກຸສົນຜ່ານການໂອນໂດຍກົງຈາກ IRA ແມ່ນວິທີດຽວທີ່ຈະໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທາງພາສີຈາກການບໍລິຈາກຂອງພວກເຂົາ.
ກົດລະບຽບທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບ QCD
ທ່ານຕ້ອງມີອາຍຸຢ່າງຫນ້ອຍ 70 ປີ 1/2 ໃນເວລາທີ່ການແຈກຢາຍການບໍລິຈາກທີ່ມີຄຸນສົມບັດ.
ເງິນທຶນຕ້ອງຖືກໂອນໂດຍກົງຈາກຜູ້ປົກຄອງ IRA ໄປຫາຄວາມໃຈບຸນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບແລະ "ມີສິດໄດ້ຮັບ" ເປັນຄໍາທີ່ສໍາຄັນຢູ່ທີ່ນີ້. ການກຸສົນຕ້ອງເປັນຫນຶ່ງທີ່ຖືກອະນຸມັດໂດຍ IRS. ທ່ານບໍ່ສາມາດເຮັດໃຫ້ເງິນໃຫ້ເພື່ອນບ້ານຂອງທ່ານ. ອົງການການກຸສົນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບເລືອກມີອົງການຈັດຕັ້ງ 501 (c) (3) ແລະບ້ານທີ່ນະມັດສະການ. ຜູ້ໃຫ້ທຶນແນະນໍາທຶນແລະອົງການສະຫນັບສະຫນູນທີ່ເອີ້ນວ່າບໍ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ໄດ້ຮັບ QCDs ຕາມກົດຫມາຍທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ.
IRS ຊີ້ໃຫ້ເຫັນວ່າມັນເປັນຂັ້ນຕອນທີ່ຮັບຮອງສໍາລັບຜູ້ປົກຄອງ IRA ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການກວດສອບຈ່າຍໃຫ້ກັບອົງການການກຸສົນແລະໃຫ້ເຈົ້າຂອງ IRA ສົ່ງເຊັກໄປຫາອົງການການກຸສົນ
ຈໍານວນສູງສຸດທີ່ສາມາດໄດ້ຮັບການບໍລິຈາກຜ່ານການແຈກຢາຍການບໍລິຈາກທີ່ມີຄຸນສົມບັດເປັນ $ 100,000 ຕໍ່ປີຕໍ່ເຈົ້າຂອງ IRA.
ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີປ່ຽນແປງແຕ່ລະໄລຍະແລະຂໍ້ມູນຂ້າງຕົ້ນອາດຈະບໍ່ສະທ້ອນເຖິງການປ່ຽນແປງທີ່ຜ່ານມາ. ກະລຸນາປຶກສາກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີສໍາລັບຄໍາແນະນໍາທີ່ທັນສະໄຫມທີ່ສຸດ. ຂໍ້ມູນທີ່ມີຢູ່ໃນບົດຄວາມນີ້ບໍ່ໄດ້ເປັນຄໍາແນະນໍາດ້ານພາສີແລະມັນບໍ່ແມ່ນການທົດແທນຄໍາແນະນໍາດ້ານພາສີ.