ຮຽນຮູ້ກ່ຽວກັບພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນໃນການລົງທຶນ

ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນສຸດທິອາດຈະກິນອອກຈາກການເງິນຂອງທ່ານເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານຈະມີການຫລີກຫນີຈາກການຈ່າຍຄ່າພາສີລາຍໄດ້ທີ່ສໍາຄັນໂດຍໃຊ້ການຫັກຄ່າສິນເຊື່ອແລະຄ່າພາສີອື່ນໆ. ພາສີມົນຕີຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງທີ່ມີລາຍຮັບລົງທຶນທີ່ສໍາຄັນ.

ພື້ນຖານ

ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນທີ່ສຸດແມ່ນ 38% surtax ສ່ວນຫນຶ່ງຂອງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານດັດແກ້ດັດຊະນີໃນເງື່ອນໄຂທີ່ແນ່ນອນ: $ 200,000 ຖ້າທ່ານໂສດ, $ 250,000 ຖ້າທ່ານແຕ່ງງານຮ່ວມກັນຫຼື $ 125,000 ຖ້າທ່ານແຕ່ງງານແຕ່ງງານແຍກຕ່າງຫາກ.

ຈໍານວນເງິນເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ໄດ້ຖືກດັດສະນີສໍາລັບອັດຕາເງິນເຟີ້, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າພວກເຂົາຈະບໍ່ເພີ່ມຂື້ນນອກຈາກລັດຖະສະພາໄດ້ມີການປ່ຽນແປງໂດຍຜ່ານກົດຫມາຍໃຫມ່.

ແຕ່ມີການຈັບ, ແລະມັນສາມາດເຮັດວຽກຢູ່ໃນເງື່ອນໄຂຂອງທ່ານ. ຖ້າລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນຂອງທ່ານແມ່ນ ຫນ້ອຍ ກ່ວາສ່ວນຂອງ MAGI ຂອງທ່ານໃນໄລຍະຈໍານວນເງິນເຫຼົ່ານີ້, ທ່ານຈະຈ່າຍເງິນ 38% ນີ້.

ແລະແມ່ນ, "surtax" ຫມາຍຄວາມວ່າມັນເປັນພິເສດ, ເກີນແລະສູງກວ່າພັນທະຂອງທ່ານ. ມັນຍັງມີຫຼາຍກວ່າແລະຫຼາຍກວ່າສິ່ງທີ່ທ່ານໄດ້ຈ່າຍໃຫ້ Medicare ໂດຍຜ່ານການຫັກອອກຈາກລາຍຮັບທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຫຼືການຈ່າຍຄ່າພາສີທີ່ຄາດຄະເນ. ແຕ່ທ່ານພຽງແຕ່ຕ້ອງການມັນຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນທັງຫມົດ ແລະ MAGI ຂອງທ່ານເກີນຂີດຈໍາກັດເຫຼົ່ານີ້.

ພື້ນຫລັງປະຫວັດສາດ

ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການປະກັນສຸຂະພາບແລະການປະຕິຮູບການສຶກສາໃນປີ 2010 ເຊິ່ງລວມມີກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການດູແລຮັກສາລາຄາ, ການປະຕິຮູບການຕະຫຼາດສຸຂະພາບໂດຍກໍານົດໃຫ້ບຸກຄົນຮັບປະກັນສຸຂະພາບຫຼືຈ່າຍຄ່າລົງໂທດ.

ພາສີນີ້ຖືກລວມເຂົ້າເປັນຜູ້ເກັບລາຍຮັບໃນກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍ. ຄະນະກໍາມະການຮ່ວມກັນກ່ຽວກັບການເກັບພາສີໄດ້ຄາດຄະເນວ່າຄຽງຄູ່ກັບ ພາສີ Medicare ເພີ້ມເຕີມ , ພາສີ ເງິນໄດ້ລົງທຶນໃນຕະຫລາດຈະສ້າງລາຍໄດ້ອີກ 20,5 ຕື້ໂດລາສະຫະລັດໃນປີ 2013, ປີທໍາອິດຈະມີຜົນບັງຄັບໃຊ້.

ຄະນະກໍາມະການຮ່ວມໃນການຄາດຄະເນການຄິດໄລ່ພາສີນີ້ຈະເພີ່ມເຕີມລາຍໄດ້ຈາກພາສີອາກອນ 210,2 ຕື້ໂດລາໃນໄລຍະ 10 ປີຈາກປີ 2019 ເຖິງປີ 2019.

ການຄິດໄລ່ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນສໍາລັບບຸກຄົນ

ນີ້ແມ່ນວິທີການຄິດໄລ່ວ່າທ່ານຈະຕ້ອງເສຍເງິນ, ຖ້າແມ່ນຫຍັງ. ທໍາອິດ, ຄິດໄລ່ MAGI ຂອງທ່ານ. ເລີ່ມຕົ້ນດ້ວຍລາຍໄດ້ລວມທີ່ທ່ານດັດແປງ, ທີ່ຢູ່ໃນເສັ້ນ 37 ຂອງແບບຟອມ 1040 ຂອງທ່ານ. ຕອນນີ້ໃຫ້ຕື່ມອີກບາງສ່ວນຂອງການຫັກເອົາທີ່ທ່ານໄດ້ມາຮອດໃນເບີນີ້, ລວມທັງ:

• ດອກເບ້ຍເງິນກູ້ນັກສຶກສາ, ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຄ່າຮຽນທີ່ມີຄຸນສົມບັດ, ຄ່າທໍານຽມແລະຄ່າທໍານຽມ
• ການຕັດສໍາລັບເຄິ່ງຫນຶ່ງຂອງອາກອນການເຮັດວຽກຕົນເອງ
• IRA contributions
• ການຈ່າຍເງິນປະກັນສັງຄົມທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍ
• ການສູນເສຍທີ່ເຊົ່າ
• ການສູນເສຍແບບ Passive ຫຼືລາຍໄດ້ຕົວຕັ້ງຕົວຕີ
• ການຍົກເວັ້ນການຮັບເອົາຄ່າໃຊ້ຈ່າຍ
• ການຍົກເວັ້ນພາສີເງິນກູ້ຂອງສະຫະລັດ
• ການສູນເສຍຈາກການເປັນຫຸ້ນສ່ວນທີ່ມີການຊື້ຂາຍສາທາລະນະ

ນີ້ແມ່ນລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານດັດແກ້ດັດແກ້. ຕອນນີ້ສົມທຽບກັບລາຍໄດ້ຂອງການລົງທຶນຂອງທ່ານສໍາລັບປີນີ້. ນີ້ລວມເຖິງສິ່ງທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກການລົງທຶນເຊັ່ນ: ຮຸ້ນ, ພັນທະບັດ, ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ເງິນເດືອນ, ຄ່າຊົດເຊີຍ, ລາຍໄດ້ຈາກການເຊົ່າແລະຄວາມສົນໃຈກ່ຽວກັບເງິນກູ້ທີ່ທ່ານອາດຈະໄດ້ຂະຫຍາຍໃຫ້ແກ່ຄົນອື່ນ.

ມັນຍັງປະກອບມີລາຍໄດ້ຈາກການຄ້າຫຼືທຸລະກິດທີ່ເປັນລາຍໄດ້ຕົວຕັ້ງຕົວຕີ, ລາຍໄດ້ຈາກເຄື່ອງມືທາງການເງິນຊື້ຂາຍທຸລະກິດຫຼືສິນຄ້າ, ແລະຮຸ້ນທຶນຮຸ້ນນອກຈາກຜົນປະໂຫຍດຂອງຊັບສິນທີ່ຖືເປັນການຄ້າຫຼືທຸລະກິດ.

ທ່ານສາມາດຫັກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງທ່ານຈາກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທັງຫມົດ - ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບເພື່ອຮັກສາການລົງທຶນເຫຼົ່ານີ້ເຊັ່ນຄ່າທໍານຽມນາຍຫນ້າແລະຄ່າຈັດສົ່ງອາກອນ. ການຫລຸດຜ່ອນອື່ນໆທີ່ສາມາດຫຼຸດຜ່ອນລາຍໄດ້ລົງທຶນສຸດທິປະກອບມີ:

• ການຫັກຄ່າທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການຜະລິດລາຍໄດ້ຄ່າເຊົ່າແລະຄ່າພາສີ
• ການຕັດສິນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການຜະລິດທຸລະກິດ
• ການລົງໂທດກ່ຽວກັບການຖອນເງິນຂອງເງິນຝາກຕົ້ນປີ
• ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນ ການລົງທຶນ
• ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການລົງທືນຕ່າງໆ
• ສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບລາຍຮັບການລົງທຶນສຸດທິ
• ການສູນເສຍຄວາມເສຍ ຫາຍແລະ ການສູນເສຍ ທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບຊັບສິນທີ່ຖືກຂາຍຫລືຈັດການ.

ບາງສ່ວນຂອງການຫລຸດຜ່ອນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນລວມຢູ່ໃນຕົວເລກລາຍຮັບການລົງທຶນ. ລາຍໄດ້ຄ່າເຊົ່າ , ລາຍໄດ້ ຄ່າທໍານຽມ, ລາຍຮັບທຸລະກິດແລະກໍາໄລສຸດທິຈະເປັນລາຍໄດ້ສຸດທິຫຼັງຈາກການຫັກຫລືການສູນເສຍທີ່ໄດ້ຮັບການພິຈາລະນາ.

ການຫັກຄ່າອື່ນໆ, ແຕ່ບໍ່ແມ່ນຢູ່ໃນຕົວເລກສຸດທິເຫຼົ່ານີ້, ດັ່ງນັ້ນພວກເຂົາຕ້ອງຖືກຕັດອອກຈາກລາຍໄດ້ລົງທຶນເພື່ອມາຮອດລາຍໄດ້ລົງທຶນສຸດທິ. ການຫັກຄ່າແຍກຕ່າງຫາກເຫຼົ່ານີ້ລວມມີການ ລົງໂທດກ່ຽວກັບການຖອນ ເງິນລ່ວງຫນ້າ, ດອກເບ້ຍການລົງທຶນ, ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການລົງທຶນ, ພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດທີ່ຖືກຈັດສັນເພື່ອລາຍຮັບການລົງທຶນ, ແລະການສູນເສຍຄວາມເສຍຫາຍທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບຊັບສິນລົງທຶນ.

ຜູ້ເສຍພາສີທີ່ລົງທຶນໃນບໍລິສັດຕ່າງປະເທດທີ່ຄວບຄຸມແລະບໍລິສັດການລົງທຶນຕ່າງປະເທດອາດຕ້ອງປັບປຸງລາຍໄດ້ລວມຂອງເຂົາເຈົ້າ. ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ຈາກແຫຼ່ງຂໍ້ມູນເຫຼົ່ານີ້ແລະ MAGI ຂອງທ່ານເກີນຂີດຈໍາກັດສໍາລັບສະຖານະການຍື່ນຂອງທ່ານ, ທ່ານອາດຈະຕ້ອງປຶກສາກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີເພື່ອໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານໄດ້ຮັບການຄິດໄລ່ຂອງທ່ານຢ່າງຖືກຕ້ອງ.

ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນສຸດທິແມ່ນຍ້ອນວ່າລາຍຮັບການລົງທຶນສຸດທິຂອງທ່ານຫນ້ອຍກວ່າຫຼືສ່ວນຫນຶ່ງຂອງ MAGI ຂອງທ່ານທີ່ເກີນມາດຕະຖານ: $ 200,000, $ 250,000 ຫຼື $ 125,000. Multiply that number by 38 percent.

ຜູ້ທີ່ຢູ່ພາຍໃຕ້ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນ

ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນສຸດທິແມ່ນກໍານົດໄວ້ໃນຊັບສິນແລະຄວາມເຊື່ອຖືລວມທັງບຸກຄົນ. ສໍາລັບບຸກຄົນ, ມັນໃຊ້ກັບພົນລະເມືອງສະຫະລັດແລະມະນຸດຕ່າງດາວທີ່ຢູ່ອາໄສ. ມັນບໍ່ໄດ້ຖືກນໍາໃຊ້ກັບຄົນຕ່າງດ້າວທີ່ບໍ່ຢູ່ອາໃສ, ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າບຸກຄົນທີ່ເລືອກຈະຖືກຮັບການແຕ່ງຕັ້ງເປັນຜູ້ອາໄສຢູ່ໃນສະຫະລັດອາເມລິກາເພື່ອຈຸດປະສົງທາງພາສີ.

ອັດຕາພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນໃນການລົງທຶນແມ່ນໄດ້ນໍາໃຊ້ກັບຊັບສົມບັດແລະຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນເວລາທີ່ລາຍໄດ້ລວມຂອງຊັບສິນຫຼືຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງຊັບສິນສໍາລັບປີເກີນກວ່າມູນຄ່າເງິນໂດລ່າທີ່ພາສີອາກອນສູງສຸດເລີ່ມຕົ້ນ.

ບ່ອນທີ່ລາຍຮັບອາກອນໄປ

ຊື່ທີ່ເປັນທາງການຂອງພາສີມູນຄ່າລົງທຶນສຸດທິແມ່ນ "ລາຍໄດ້ບໍ່ລວມລາຍໄດ້ລາຍໄດ້ Medicare." ນີ້ຊີ້ໃຫ້ເຫັນວ່າລາຍໄດ້ຈາກພາສີແມ່ນໃຊ້ໃນການໃຫ້ທຶນ Medicare, ແຕ່ລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບຈາກພາສີນີ້ກໍ່ຈະກາຍເປັນກອງທຶນທົ່ວໄປຂອງປະເທດ. ໃນການສະຫຼຸບສັງລວມຂອງການຈ່າຍເງິນ Medicare ໃຫມ່, ຄະນະກໍາມະການລວມກ່ຽວກັບພາສີສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າ "ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂໃດໆສໍາລັບການໂອນພາສີທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນຂໍ້ສະເຫນີນີ້ຈາກກອງທຶນທົ່ວໄປຂອງ ສະຫະລັດ .

ໃນບົດບັນຍັດຂອງຂໍ້ກໍານົດ, IRS ໄດ້ກ່າວວ່າ, "ຈໍານວນເງິນທີ່ເກັບກໍາຕາມພາກ 1411 ບໍ່ໄດ້ຖືກກໍານົດໄວ້ສໍາລັບກອງທຶນປະກັນໄພ Medicare." ພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນສຸດທິ, ເຊິ່ງເປັນຄໍາເວົ້າທີ່ໃຊ້ໂດຍ IRS ໃນແບບຟອມ 8960, ເປັນຊື່ທີ່ດີກວ່າສໍາລັບພາສີນີ້.