ສິ່ງທີ່, ເວລາ, ແລະຈໍານວນຂອງການແຈກຢາຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການ.
ເມື່ອຂ້ອຍຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດ?
RMD ຄັ້ງທໍາອິດຂອງທ່ານຕ້ອງເກີດຂື້ນໃນວັນທີ 1 ເມສາປີ ຫຼັງຈາກ ທ່ານຮອດ 70 ປີ, ແຕ່ວ່າປະຊາຊົນສ່ວນຫຼາຍຈະພົບວ່າມັນມີຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍທີ່ສຸດໃນການຈ່າຍແຈກຈ່າຍຄັ້ງທໍາອິດໃນປີທີ່ພວກເຂົາສາມາດບັນລຸ 70 ປີ 1/2.
ຕົວຢ່າງ: ວັນເດືອນປີເກີດຂອງ Bob ແມ່ນໃນເດືອນກຸມພາ. ດັ່ງນັ້ນ, ລາວປ່ຽນ 70 ½ໃນເດືອນສິງຫາ. ການແຈກຢາຍຄັ້ງທໍາອິດຂອງເພິ່ນຕ້ອງເກີດຂື້ນໃນວັນທີ 1 ເມສາປີຕໍ່ໄປ, ເຖິງແມ່ນວ່າລາວຈະສາມາດນໍາໃຊ້ໃນປີນີ້. ຖ້າ Bob ລໍຖ້າຈົນກ່ວາ 1 ເມສາຂອງປີຫຼັງຈາກປີທີ່ລາວປ່ຽນ 70 ½, ລາວຈະຕ້ອງມີການແຈກຢາຍຫນ້ອຍສຸດສໍາລັບ ທັງສອງ ປີ. ການຕັດສິນໃຈຂອງລາວທີ່ຈະລໍຖ້າແລະເອົາສອງແຈກຢາຍໃນປີທີສອງຫຼືເອົາການແຈກຢາຍຄັ້ງທໍາອິດຂອງລາວໃນປີທີ່ລາວປ່ຽນ 70 ½ຄວນອີງໃສ່ທາງເລືອກທີ່ຈະສົ່ງຜົນກະທົບຫນ້ອຍລົງໃນສອງປີຂ້າງຫນ້າ. ມີຫລາຍໆຄົນທີ່ໄດ້ຈ້າງງານຂ້າພະເຈົ້າໄດ້ເຮັດວຽກຮ່ວມກັນ, ຂ້າພະເຈົ້າໄດ້ເຫັນວ່າມີບາງກໍລະນີທີ່ມັນມີຄວາມຫມາຍວ່າຈະເລື່ອນການລ່ວງຫນ້າຂອງ RMD ຄັ້ງທໍາອິດ.
ຂ້ອຍຕ້ອງໃຊ້ RMDs ຈາກ Roth ບໍ?
ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດຈາກ Roth IRA ຂອງທ່ານເອງ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ RMDs ຈາກບັນຊີອື່ນໆ Roth.
ຍົກຕົວຢ່າງ, ກົດລະບຽບຂອງ IRS ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານນໍາໃຊ້ RMDs ຈາກ Roth 401 (k) s, ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ໃນເວລາທີ່ທ່ານຈ້າງ, ທ່ານສາມາດມ້ວນ Roth 401 (k) ເຂົ້າໄປໃນ Roth IRA ຂອງທ່ານແລະດັ່ງນັ້ນຈຶ່ງຫຼີກລ່ຽງຄວາມຕ້ອງການນີ້.
ທ່ານຍັງຕ້ອງໃຊ້ RMDs ຈາກ Roth IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກດັ່ງນັ້ນເມື່ອລູກຂອງທ່ານໄດ້ຮັບມໍລະດົກຂອງທ່ານ Roth IRA ພວກເຂົາບໍ່ສາມາດປ່ອຍເງິນທຶນເຕີບໂຕໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີຕະຫຼອດໄປ - ພວກເຂົາຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການຈໍານວນທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນແຕ່ລະປີ.
ຈະເປັນແນວໃດຖ້າຂ້ອຍຍັງເຮັດວຽກຢູ່ໃນອາຍຸ 70 ປີ 1/2?
ຖ້າທ່ານຍັງເຮັດວຽກແລະປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການເງິນກະສຽນວຽກໂດຍນາຍຈ້າງ, ແຜນການບາງຢ່າງຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານລ້າໆຂອງທ່ານ RMD.
ແຜນການທີ່ມີຄຸນສົມບັດແຕ່ລະຄົນມີລະຫັດຂອງຕົນເອງ. ທ່ານຕ້ອງກວດເບິ່ງແຜນການຂອງທ່ານເພື່ອເບິ່ງວ່າທ່ານຈະຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍຢູ່ອາຍຸ 70 ປີ 1/2 ຖ້າທ່ານຍັງເຮັດວຽກຢູ່ບໍ?
ຂ້ອຍຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ເວລາຫຼາຍປານໃດ?
ຈໍານວນຂອງການແຈກຢາຍທີ່ຕ້ອງການຂອງທ່ານແມ່ນອີງໃສ່ສອງຢ່າງ: ຍອດຍອດຂອງບັນຊີຂອງທ່ານໃນວັນທີ 31 ທັນວາຜ່ານມາແລະຕາຕະລາງ IRS ອີງຕາມອາຍຸຂອງທ່ານ.
ທ່ານໃຊ້ອາຍຸຂອງທ່ານໃນວັນເດືອນປີເກີດຂອງທ່ານໃນປີຂອງການແຈກຢາຍຂອງທ່ານ. ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານກໍາລັງໃຊ້ການແຈກຢາຍໃນປີ 2017, ໃຊ້ອາຍຸຂອງທ່ານທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບໃນວັນເກີດຂອງທ່ານທີ່ເກີດຂຶ້ນໃນປີ 2017.
ສໍາລັບການອ້າງອີງຂອງທ່ານ, ເວລາ 20 ປີທໍາອິດ (ກວມເອົາການແຜ່ກະຈາຍສໍາລັບອາຍຸ 70-90 ປີ) ຂອງຕາຕະລາງນໍາໃຊ້ທົ່ວໄປທີ່ສຸດ, ຕາຕະລາງການຄາດຄະເນການຕະຫລອດຊີວິດ Uniform, ແມ່ນຢູ່ລຸ່ມສຸດຂອງບົດຄວາມນີ້. ໃນການຄິດໄລ່ການແຈກຢາຍທີ່ຈໍາເປັນສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີອາຍຸຫຼາຍກວ່າ 90 ປີ, ໃຫ້ອ້າງອີງເຖິງຕາຕະລາງຊີວິດແບບແບບທົ່ວໆໄປໃນເວັບໄຊທ໌ IRS (ໃນແຖບນີ້ IRS ເລື່ອນລົງໄປຫາລຸ່ມສໍາລັບຕາຕະລາງ III ເພື່ອຊອກຫາຕາຕະລາງ Uniform).
ຖ້າທ່ານມີຜົວຫລືເມຍທີ່ມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 10 ປີ, ຫຼືທ່ານກໍາລັງກິນ ແຈກຢາຍເປັນຜູ້ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ ຈາກບັນຊີ IRA, ທ່ານຈະຕ້ອງໃຊ້ຕາຕະລາງທີ່ຢູ່ຕໍ່ໄປນີ້:
- ຕາຕະລາງຜູ້ລອດຊີວິດຮ່ວມແລະສຸດທ້າຍ (ເບິ່ງເອກະສານຊ້ອນທ້າຍ B) - ໃຊ້ຖ້າຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 10 ປີ.
- ຕາຕະລາງການຄາດຄະເນຊີວິດດຽວ - ນໍາໃຊ້ຖ້າທ່ານກໍາລັງກິນແຈກຈ່າຍເປັນຜູ້ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຄູ່ສົມລົດ.
ຂ້າພະເຈົ້າສາມາດ rollover RMD ຂອງຂ້າພະເຈົ້າເປັນ Roth?
ບໍ່, ທ່ານບໍ່ສາມາດມ້ວນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດຂອງທ່ານໃຫ້ Roth IRA. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານສາມາດແຈກຢາຍທຶນຈາກ IRA ຂອງທ່ານໂດຍປະເພດ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານແຈກຢາຍຮຸ້ນຂອງການລົງທຶນແທນເງິນສົດ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ເງິນທຶນເຫຼົ່ານັ້ນຍັງຄົງລົງທຶນໃນບັນຊີນາຍຫນ້າ.
ຂ້ອຍສາມາດແນະນໍາ RMD ຂອງຂ້ອຍໃຫ້ກັບຄວາມໃຈບຸນບໍ?
ທ່ານສາມາດແນະນໍາ RMD ຂອງທ່ານໃຫ້ອົງການການກຸສົນ, ແລະມັນຈະບໍ່ຖືກລາຍງານເປັນລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີໃນການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ. ຂໍ້ສະເຫນີດັ່ງກ່າວນີ້ແມ່ນການສະຫນອງຊົ່ວຄາວໃນລະຫັດພາສີແຕ່ຖືກຕັ້ງຂື້ນຢ່າງຖາວອນຕັ້ງແຕ່ປີ 2016. ມັນຖືກເອີ້ນວ່າ "ການແຜ່ກະຈາຍເງິນສະຫນັບສະຫນູນທີ່ມີຄຸນວຸດທິ".
ຂ້ອຍຈະຄິດໄລ່ການແຈກຈ່າຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການຂອງຂ້ອຍໄດ້ແນວໃດ?
ເພື່ອກໍານົດຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຕ້ອງຖອນ, ເອົາຍອດຍອດຂອງບັນຊີ IRA ຂອງທ່ານກ່ອນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາ, ຄົ້ນຫາອາຍຸຂອງທ່ານໃນຕາຕະລາງທີ່ເຫມາະສົມແລະແບ່ງປັນຍອດເງິນຂອງທ່ານໂດຍປັດໄຈ (ໄລຍະເວລາການແຈກຢາຍທີ່ເຫຼືອ) ອີງຕາມອາຍຸຂອງທ່ານ.
ຕົວຢ່າງ: Bob ມີ $ 100,000 ໃນ IRA ຂອງລາວໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີກ່ອນ. Bob ແມ່ນ 70 ແລະຕັດສິນໃຈທີ່ຈະເອົາການແຈກຢາຍຄັ້ງທໍາອິດຂອງລາວໃນປີທີ່ລາວຫັນຫນ້າ 70 ½.
- $ 100,000 / 274 = $ 3,64963
ນີ້ແມ່ນຈໍານວນ Bob ຕ້ອງຖອນສໍາລັບປີປະຕິທິນທີ່ລາວຫັນ 70 ½.
ລອງ ເຄື່ອງຄິດເລກ RMD ແບບ ອອນໄລນ໌ເພື່ອປະເມີນການແຈກຢາຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການໃນປະຈຸບັນຫຼືໃນອະນາຄົດຂອງທ່ານ.
ແມ່ນຫຍັງ? ການລົງໂທດສໍາລັບການບໍ່ໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການ!
ການລົງໂທດສໍາລັບການບໍ່ໄດ້ແຈກຢາຍການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດແມ່ນພາສີ 50% ຕໍ່ຈໍານວນເງິນທີ່ບໍ່ໄດ້ຖອນອອກໃນລະຍະເວລາ.
ສໍາລັບຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມກ່ຽວກັບການກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເບິ່ງ:
ຂໍ້ມູນການວາງແຜນບໍານານຂອງ IRS ກ່ຽວກັບການແຈກຍາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ
20 ປີຂອງຕາຕະລາງການແຜ່ກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ
| ຫນ້າທໍາອິດ 20 ປີຂອງການ ຕາຕະລາງການແຜ່ກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ (ຊີວິດແບບຍືນຍົງ) | ||
| ອາຍຸ | ໄລຍະເວລາການແຈກຢາຍ | |
| 70 | 274 | |
| 71 | 265 | |
| 72 | 256 | |
| 73 | 247 | |
| 74 | 238 | |
| 75 | 229 | |
| 76 | 220 | |
| 77 | 212 | |
| 78 | 203 | |
| 79 | 195 | |
| 80 | 187 | |
| 81 | 179 | |
| 82 | 171 | |
| 83 | 163 | |
| 84 | 155 | |
| 85 | 148 | |
| 86 | 141 | |
| 87 | 134 | |
| 88 | 127 | |
| 89 | 120 | |
| 90 | 114 | |