ວິທີການລາຍງານລາຍຈ່າຍບໍານານແລະລາຍໄດ້ຕໍ່ກັບການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ
ເສັ້ນ 16 ຂອງແບບຟອມ 1040
ຖ້າທ່ານໄດ້ເອົາລາຍໄດ້ໃດໆຈາກເງິນບໍານານແລະ / ຫຼືເງິນສົດໃນໄລຍະປີອາກອນ, ມັນຈະຢູ່ໃນເສັ້ນ 16 ຂອງແບບຟອມ 1040.
ນັ້ນແມ່ນສ່ວນທີ່ງ່າຍດາຍ.
ສາຍ 16 ແມ່ນແບ່ງອອກເປັນສອງປະເພດ. ພື້ນທີ່ຕໍ່ໄປກັບ 16a ລາຍງານຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກເງິນບໍານານແລະເງິນສົດ. ເສັ້ນ 16b ລາຍງານສ່ວນທີ່ ຖືກລົງໂທດ ຂອງການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້. ຕົວຢ່າງ, ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຂອງ $ 12,000 ຈາກແຜນການ 401 (k) ຂອງທ່ານ, ແຕ່ວ່າຈໍານວນເງິນນັ້ນຈໍານວນ 10,000 ໂດລາເທົ່ານັ້ນ. ດັ່ງນັ້ນຈໍານວນເງິນທັງຫມົດ 12,000 ໂດລາຈຶ່ງຈະຢູ່ໃນເສັ້ນ 16a, ແລະຈໍານວນເງິນທີ່ຖືກຈໍານວນ 10,000 ໂດລາຕໍ່ເສັ້ນ 16b. ເສັ້ນ 16b ແມ່ນຈໍານວນເງິນທີ່ປະກອບສ່ວນເຂົ້າລາຍຮັບພາສີທົ່ວໄປຂອງທ່ານ.
ກອງທຶນບໍານານທີ່ຖືກລາຍງານກ່ຽວກັບເສັ້ນ 16
ການແຈກຢາຍຈາກບັນຊີດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້ແມ່ນໃສ່ໃນບັນທັດນີ້ຂອງໃບແຈ້ງພາສີຂອງທ່ານ:
- 401 (k) ແຜນ
- 403 (ຂ) ແຜນການ
- ລະບົບການບໍລິການບໍາເຫນໍດບໍານານພົນລະເຮືອນ (CSRS)
- ລະບົບບໍານານຂອງພະນັກງານລັດຖະບານກາງ (FERS)
- ແຜນການເງິນບໍານານຕ່າງປະເທດ
- ລັດຖະບານ 457 (ຂ) ແຜນການ
- Thrift Savings Plan
ສິ່ງທີ່ບໍ່ ໄດ້ ຮັບລາຍງານກ່ຽວກັບເສັ້ນ 16
ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໃສ່ການແຈກຢາຍຈາກບັນດາເອກະສານດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້ຍ້ອນວ່າພວກເຂົາໄປທີ່ອື່ນ:
- ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກສ່ວນບຸກຄົນ (IRAs) ແມ່ນລາຍງານຢູ່ໃນເສັ້ນ 15 ແທນ.
- ເງິນບໍານານຂອງຄົນພິການທີ່ໄດ້ຮັບກ່ອນທີ່ທ່ານຈະບັນລຸອາຍຸສູງສຸດທີ່ສຸດສໍາລັບເງິນຊ່ວຍເຫຼືອເງິນບໍານານຕາມກໍານົດໄວ້ໂດຍນາຍຈ້າງຂອງທ່ານແມ່ນລາຍງານຢູ່ໃນເສັ້ນ 7 ເປັນຄ່າແຮງງານແທນ.
- ການແຜ່ກະຈາຍການແກ້ໄຂການຈ່າຍເງິນເກີນກໍານົດຂອງເງິນຊ່່າຫຼືການປະກອບສ່ວນເກີນໄປເຖິງ 401 (k), 403 (b) ຫຼື 457 (ຂ) ແຜນການເງິນກະສຽນວຽກແມ່ນລາຍງານຢູ່ໃນເສັ້ນ 7 ເປັນຄ່າແຮງງານເຊັ່ນກັນ.
ວິທີການກໍານົດສ່ວນທີ່ຖືກລົງໂທດຂອງລາຍໄດ້ເງິນບໍານານແລະລາຍໄດ້ຕໍ່ປີ
IRS ກ່າວວ່າການຈ່າຍເງິນຂອງທ່ານແມ່ນຖືກປະກັນໃຫ້ເຕັມທີ່ຖ້າ:
- "ທ່ານບໍ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນໃດໆຫຼືບໍ່ໄດ້ຄິດວ່າໄດ້ມີສ່ວນຊ່ວຍຫຍັງສໍາລັບເງິນບໍານານຫຼືເງິນບໍານານຂອງທ່ານ
- ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານບໍ່ປະຕິເສດການປະກອບສ່ວນຈາກເງິນເດືອນຂອງທ່ານ, ຫຼື
- ທ່ານໄດ້ຮັບທັງຫມົດຂອງການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ (ການລົງທຶນຂອງທ່ານໃນສັນຍາ) ທີ່ບໍ່ເສຍພາສີໃນປີທີ່ຜ່ານມາ "
IRS ຍັງເວົ້າວ່າ, "ທ່ານອາດຈະສາມາດລາຍງານຄ່າຈ້າງທີ່ຕໍ່າກວ່າໂດຍໃຊ້ກົດທົ່ວໄປຫລືວິທີການປະສົມປະສານຫຼືຖ້າການຍົກເວັ້ນສໍາລັບພະນັກງານຄວາມປອດໄພສາທາລະນະຂອງການເປັນສະມາຊິກອາຊີບຈະຖືກນໍາໃຊ້."
ລາຍະລະອຽດກ່ຽວກັບກົດທົ່ວໄປແມ່ນຢູ່ໃນປະກາດ 939. ລາຍລະອຽດກ່ຽວກັບວິທີການແບບງ່າຍດາຍແມ່ນຢູ່ໃນການພິມ 575. ໃບປະຕິບັດແບບງ່າຍດາຍທີ່ພົບເຫັນຢູ່ໃນຫນ້າທີ 28 ຂອງແບບ 2016 pdf ຂອງ ຄໍາແນະນໍາສໍາລັບແບບຟອມ 1040 .
ຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບການປະຕິບັດພາສີຂອງການແຈກຢາຍຈາກ CSRS, FERS ແລະແຜນການປະຫຍັດເງິນ Thrift ສາມາດພົບໄດ້ໃນ Publication 721 .
ທ່ານຍັງມີທາງເລືອກທີ່ຈະຂໍ IRS ເພື່ອຄິດໄລ່ສ່ວນທີ່ຖືກລົງໂທດຂອງການຈ່າຍເງິນບໍານານຂອງທ່ານສໍາລັບຄ່າທໍານຽມທີ່ສາມາດປ່ຽນແປງຕາມແຕ່ລະໄລຍະ. ໂປດເບິ່ງທີ່ຫນ້າ 77 ຂອງ Publication 939 ເພື່ອຮ້ອງຂໍການຕັດສິນ IRS, ເຊິ່ງເປັນຂະບວນການທີ່ IRS ກໍານົດສ່ວນທີ່ຖືກລົງໂທດ.
ໂທຫາ IRS ເພື່ອກໍານົດຄ່າທໍານຽມໃນປະຈຸບັນ. ຖ້າທ່ານຕັດສິນໃຈຈ່າຍເງິນແລະເລືອກລາຍລະອຽດຂອງການຫັກຂອງທ່ານ, ຄ່າທໍານຽມຈະຖືກຕັດອອກເປັນພາສີທີ່ແຕກ ຕ່າງກັນ ໂດຍອີງໃສ່ 2 ສ່ວນຮ້ອຍຂອງການຈໍາກັດລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງ.
ຂັ້ນຕອນແນະນໍາສໍາລັບການເຂົ້າຫາເງິນບໍານານໃນແບບຟອມ 1040
- ລວບລວມທຸກແບບຟອມຂອງທ່ານ 1099-R ຈາກສະຖາບັນການເງິນຂອງແຕ່ລະປີ.
- ແຍກບົດລາຍງານ 1099-R ຂອງທ່ານອອກເປັນສອງປ່ອງ: ບ່ອນທີ່ກ່ອງ IRA ຖືກກວດພາຍໃນກ່ອງ 7 ແລະບ່ອນທີ່ IRA ກ່ອງບໍ່ໄດ້ກວດ.
- ແບບຟອມ 1099-R ທີ່ມີການກວດສອບໃນຫ້ອງ IRA ແມ່ນການລາຍງານການແຈກຢາຍຈາກບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກສ່ວນບຸກຄົນ. ຂໍ້ມູນນັ້ນແມ່ນຢູ່ໃນເສັ້ນ 15 ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈຶ່ງສາມາດຕັ້ງຄ່າເຫລົ່ານີ້ໄວ້ໃນຕອນນີ້ຈົນກວ່າທ່ານຈະພ້ອມທີ່ຈະເຂົ້າຫາລາຍໄດ້ນັ້ນ.
- ແບບຟອມ 1099-R ໂດຍບໍ່ມີເຊັກໃນຫ້ອງ IRA ແມ່ນລາຍງານການແຈກຢາຍຈາກເງິນບໍານານແລະເງິນສົດ. ນີ້ແມ່ນຂໍ້ມູນທີ່ມີຢູ່ໃນເສັ້ນ 16.
- ການນໍາໃຊ້ແບບແຜນການປະຕິບັດແບບງ່າຍໆທີ່ພົບເຫັນໃນຄໍາແນະນໍາສໍາລັບແບບຟອມ 1040 ເພື່ອຄິດໄລ່ຈໍານວນເງິນທີ່ບໍ່ສາມາດຖືໄດ້ (ເສັ້ນ 16a) ແລະຈໍານວນຄ່າພາສີ (ເສັ້ນ 16b).
- ເຮັດຕາຕະລາງສໍາລັບການບັນທຶກຂອງທ່ານເພື່ອສະແດງໃຫ້ເຫັນເລກຂອງທ່ານ. ຕາຕະລາງຄວນຄືດັ່ງນີ້:
ເອກະສານເຮັດວຽກສໍາລັບແບບຟອມ 1099-R ບ່ອນທີ່ຫ້ອງ IRA ບໍ່ໄດ້ກວດ | |||||
ຊື່ຜູ້ຈ່າຍ | ການແຈກແຈງລວມຈາກກ່ອງ 1 | ຈໍານວນພາສີຈາກກ່ອງ 2a | ຈໍານວນເງິນທີ່ຖືກຕ້ອງຈາກວິທີການທົ່ວໄປຫຼືວິທີການປະຕິບັດແບບງ່າຍດາຍ | ພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານໄດ້ຫຼຸດລົງຈາກກ່ອງ 4 | ພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງລັດຖອນອອກຈາກກ່ອງ 15 |
1 | |||||
2 | |||||
3 | |||||
Subtotals: | |||||
ລາຍງານກ່ຽວກັບແບບຟອມ 1040 ເສັ້ນ 16a | ລາຍງານກ່ຽວກັບແບບຟອມ 1040 ເສັ້ນ 16b | Report on Form 1040 line 64 | ລາຍງານກ່ຽວກັບຕາຕະລາງ 5a ແລະລາຍຮັບພາສີຂອງລັດ | ||