ຫລາຍຄົນໃນປະເທດອາເມລິກາມີ IRA ເຊິ່ງສາມາດເອີ້ນວ່າບັນຊີທີ່ມີຄຸນສົມບັດ. ບັນຊີທີ່ມີຄຸນສົມບັດຖືກຮັບການຍອມຮັບໂດຍລັດຖະບານເປັນພາຫະນະເງິນບໍານານແລະອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຈ່າຍຄ່າພາສີອາກອນທີ່ຢູ່ໃນບັນຊີໃນທ້າຍປີ 70 ½. ໃນເວລານັ້ນ, ລັດຖະບານທີ່ຮັກແພງຂອງພວກເຮົາຕັກເຕືອນທ່ານກ່ຽວກັບບ່າໄຫລ່ເພື່ອເຕືອນທ່ານວ່າມັນເປັນເວລາທີ່ຈະເລີ່ມຕົ້ນຈ່າຍພາສີອາກອນກ່ຽວກັບເງິນນັ້ນ, ບໍ່ວ່າທ່ານຈະມັກມັນຫຼືບໍ່.
ການກະຈາຍ IRA ນີ້ຖືກເອີ້ນວ່າການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການແລະຖືກເອີ້ນໂດຍທົ່ວໄປວ່າເປັນ RMD ຂອງທ່ານ. ນອກນັ້ນຍັງມີຍຸດທະສາດທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸມັດຈາກ IRS ທີ່ທ່ານຄວນຮູ້ກ່ຽວກັບ "Stretching IRA" ຂອງທ່ານ, ຫຼືຍຸດທະສາດ "Stretch IRA".
ທ່ານສາມາດສືບຕໍ່ RMDs ໃຫ້ແກ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ
ມີຫລາຍໆຄົນທີ່ມີຄວາມໂຊກດີພໍທີ່ຈະຕ້ອງໃຊ້ RMDs ຈາກ IRA ຂອງເຂົາເທົ່ານັ້ນໃນລາຍໄດ້ໃນການເກສີຍນ. ແຜນການດັ່ງກ່າວແມ່ນປົກກະຕິແລ້ວທີ່ຈະປ່ອຍໃຫ້ມໍລະດົກ, ແລະຜ່ານຊັບສິນຂອງ IRA ທີ່ຍັງເຫຼືອໃຫ້ກັບ heirs ແລະຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບການຈົດທະບຽນ. ການຂະຫຍາຍ IRA ຂອງທ່ານແມ່ນພຽງແຕ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານສືບຕໍ່ໃຊ້ RMDs ຂອງທ່ານຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານໄດ້ຜ່ານໄປ. ມັນເປັນວິທີທີ່ມີປະສິດທິພາບແລະທາງດ້ານກົດຫມາຍເພື່ອຫຼຸດຜ່ອນພາສີແລະປ່ອຍໃຫ້ມໍລະດົກຂອງລາຍໄດ້ແກ່ຄົນທີ່ທ່ານຮັກ. ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເປັນເຈົ້າຂອງປີ້ນເງິນເພື່ອປະຕິບັດຍຸດທະສາດ "Stretch IRA", ແຕ່ເງິນທີ່ມີກໍານົດໃຫ້ກູ້ຢືມຕົວເອງກໍ່ຍ້ອນການປົກປ້ອງຫຼັກແລະການຮັບປະກັນທາງສັນຍາ.
ໃຫ້ເຮົາເບິ່ງຢູ່ໃນຕົວຢ່າງ "Stretch IRA" ຕົວຢ່າງ
ໃນການສຶກສາກໍລະນີນີ້, ພໍ່ມີຈໍານວນເງິນໂດລາທີ່ໃຫຍ່ທີ່ສຸດໃນ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງລາວ, ແລະພັນລະຍາຂອງລາວແມ່ນລາຍຊື່ທີ່ເປັນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍຂອງ IRA ລາວ. ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (ມັດທະຍົມ) ແມ່ນລູກຊາຍຄົນດຽວຂອງລາວ, ແລະຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ສາມ (ທີສາມ) ແມ່ນລູກຫລານໃຫມ່.
ນີ້ແມ່ນວິທີການ "Stretch IRA" ຍຸດທະສາດການເຮັດວຽກ:
- ພໍ່ແມ່ນ 70 ½ແລະເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການຈາກ IRA ຂອງລາວ, ດ້ວຍຈໍານວນເງິນໂດລາທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງອີງໃສ່ພື້ນຖານອາຍຸຂອງລາວ.
- ຫຼັງຈາກ 10 ປີຂອງການກິນ RMDs ຂອງລາວ, ພໍ່ໄດ້ຜ່ານໄປ.
- ເນື່ອງຈາກວ່າພັນລະຍາຂອງລາວຖືກລະບຸໄວ້ເປັນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍ, ນາງໄດ້ເລີ່ມຮັບເອົາ RMDs ຈາກ IRA ຂອງຜົວຂອງນາງ, ແຕ່ວ່າຈໍານວນເງິນໃຫມ່ RMD recalculated ແມ່ນອີງໃສ່ຄວາມຄາດຫວັງຂອງນາງ.
- ເມຍໄດ້ຮັບການປະຕິບັດງານ RMDs ເຫຼົ່ານີ້ເປັນເວລາ 10 ປີ, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນນາງໄດ້ຜ່ານໄປ.
- ເນື່ອງຈາກລູກຊາຍຄົນດຽວຂອງພວກເຂົາຖືກລະບຸໄວ້ເປັນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (ມັດທະຍົມ), ລາວເລີ່ມກິນ RMDs ຂອງລາວຈາກພໍ່ຂອງລາວ, ດ້ວຍຈໍານວນເງິນໂດລາສະເລ່ຍຕໍ່ປີອີງຕາມອາຍຸຂອງລາວ (ບໍ່ແມ່ນພໍ່ຫຼືແມ່ຂອງລາວ).
- ລູກຊາຍໃຊ້ເວລາ RMDs, ອີງຕາມອາຍຸຂອງລາວ, ຈາກພໍ່ຂອງລາວ IRA, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນ, ລູກຊາຍໄດ້ຜ່ານໄປຫຼັງຈາກ 10 ປີ
- ເນື່ອງຈາກວ່າລູກຫລານໄດ້ຖືກລະບຸໄວ້ເປັນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ສາມ (ສາມ) ແລ້ວ, ລາວເລີ່ມກິນ RMDs ຈາກ IRA grandfather ຂອງລາວ, ດ້ວຍຄວາມຕ້ອງການປະຈໍາປີໂດຍອີງໃສ່ຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດຂອງລາວເອງ.
ດັ່ງນັ້ນວິທີການ Stretch IRA ເຮັດວຽກເພື່ອໃຫ້ລາຍໄດ້ແກ່ສະມາຊິກຄອບຄົວຈໍານວນຫລາຍໃນລຸ້ນຕໍ່ໆໄປ.
ມີຍັງມີຍຸດທະສາດ IRA Stretch Super Stretch
ຖ້າພຣະບິດາເຮັດໃຫ້ບຸດຂອງລາວເປັນຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍ; ນີ້ແມ່ນເອີ້ນວ່າ "Super Stretch" IRA ເນື່ອງຈາກວ່າຄວາມແຕກຕ່າງກັນລະຫວ່າງອາຍຸລະຫວ່າງພໍ່ແລະຫລານຊາຍ.
ມີວິທີການຈໍານວນຫລາຍເພື່ອຂະຫຍາຍ IRA, ດັ່ງນັ້ນຕັດສິນໃຈວ່າທ່ານຈະບອກຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກ IRA ຂອງທ່ານ, ແລະເລືອກທີ່ຜູ້ຮັບປະຖົມ, ຜູ້ສືບທອດ, ຫຼືຜູ້ທີສາມຈະມີຄວາມຕັ້ງໃຈດີ.
ອີກເທື່ອຫນຶ່ງ, ຈື່ວ່າມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະເຂົ້າໃຈວ່າທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເປັນເຈົ້າຂອງປີ້ນເງິນເພື່ອປະຕິບັດກົນລະຍຸດ "Stretch IRA", ແຕ່ ເງິນທີ່ມີກໍານົດແມ່ນເຫມາະສົມກັບກົນລະຍຸດ IRA ທີ່ຍາວນານເພາະວ່າການປົກປ້ອງຫຼັກແລະການຮັບປະກັນດ້ານສັນຍາ . ນອກຈາກນີ້ຍັງ ມີກົນລະຍຸດການເງິນອື່ນໆອີກຈໍານວນບໍ່ເທົ່າໃດທີ່ພັດທະນາກ່ຽວກັບ RMDs . ຢ່າງຫນ້ອຍ, ທ່ານຄວນຈະຮູ້ເຖິງກົນລະຍຸດ IRA Stretch. ຖ້າທ່ານປະຈຸບັນເຮັດວຽກກັບຜູ້ທີ່ປຶກສາ, ແລະນີ້ແມ່ນຄັ້ງທໍາອິດທີ່ທ່ານໄດ້ຍິນກ່ຽວກັບຍຸດທະສາດຫຼືເຂົ້າໃຈວ່າມັນເຮັດວຽກຢ່າງໃດແລ້ວ, ມັນອາດຈະເປັນເວລາທີ່ຈະຊອກຫາຜູ້ທີ່ປຶກສາໃຫມ່.