ການແຜ່ກະຈາຍຈໍານວນຫຼາຍແມ່ນຖືກເກັບພາສີ, ແຕ່ວ່າບາງຄົນບໍ່ແມ່ນ
ປະເພດ IRAS
A IRA ແບບດັ້ງເດີມແມ່ນຫນຶ່ງໃນປະຊາຊົນສ່ວນຫນຶ່ງຄິດເຖິງເວລາທີ່ເຂົາເຈົ້າໄດ້ຍິນຄໍາສັບ.
ໃນຫຼາຍໆກໍລະນີແລະອາດມີຂໍ້ຈໍາກັດບາງຢ່າງ, ທ່ານຈະໄດ້ຮັບການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນທີ່ທ່ານເຮັດໃຫ້ແຜນການ IRA ແບບພື້ນເມືອງ.
ທ່ານບໍ່ສາມາດຮຽກເອົາການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນທີ່ທ່ານເຮັດກັບແຜນ Roth IRA ແຕ່ທ່ານບໍ່ຕ້ອງຈ່າຍພາສີອາກອນກ່ຽວກັບການແຈກຢາຍໃດໆທີ່ທ່ານໃຊ້ເວລາຫຼັງຈາກອາຍຸການເກສີຍນ. ການແຈກຢາຍຈາກ IRA ແບບປົກກະຕິເປັນລາຍໄດ້ທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍເນື່ອງຈາກການຫັກພາສີທີ່ທ່ານໄດ້ເອົາ.
A SIMPLE IRA - ຄໍາສັບສໍາລັບແຜນການໂຍກຍ້າຍສໍາລັບເງິນຊົດເຊີຍເງິນຝາກສໍາລັບພະນັກງານ - ແມ່ນໃຫ້ໂດຍນາຍຈ້າງ. ມັນອະນຸຍາດໃຫ້ພະນັກງານເຮັດການປະກອບສ່ວນທາງດ້ານພາສີຈາກເງິນເດືອນຂອງພວກເຂົາ. ຖ້າທ່ານຈ່າຍ $ 1,000 ຕໍ່ອາທິດແລະທ່ານປະກອບສ່ວນ $ 25 ກັບ SIMPLE IRA, ທ່ານຈະຈ່າຍຄ່າພາສີທີ່ 975 ໂດລາເພາະວ່າຄ່າທໍານຽມ 25 ໂດລາແມ່ນຖືກຕັດອອກກ່ອນທີ່ຈະຈ່າຍພາສີ. ແຕ່ການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນຖືກຈໍາກັດໃນເວລາທີ່ທ່ານອອກຈາກແລະເອົາເງິນອອກ.
"SEP" IRA ຫມາຍເຖິງເງິນບໍານານຂອງພະນັກງານແບບງ່າຍໆແລະແຜນປະເພດນີ້ແມ່ນມີໃຫ້ແກ່ບຸກຄົນທີ່ຕົນເອງເຮັດວຽກ.
ພື້ນຖານກ່ຽວກັບ IRAs
ບາງກົດລະບຽບທົ່ວໄປນໍາໃຊ້ກັບ IRAs ທັງຫມົດ. ເງິນທີ່ທ່ານເອົາອອກຈາກບັນຊີຖືກເອີ້ນວ່າການແຈກຢາຍແລະການແຈກຢາຍແມ່ນລວມຢູ່ໃນລາຍຮັບອາກອນຂອງທ່ານເປັນລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີໃນກໍລະນີຫຼາຍທີ່ສຸດ. ພວກເຂົາເຈົ້າໄດ້ຖືກຮັບການປິ່ນປົວເປັນລາຍຮັບປະຈໍາປະຈໍາ, ທີ່ຖືກປະຕິເສດຢູ່ໃນອັດຕາພາສີຂອງທ່ານ. ໂດຍທົ່ວໄປ, ການແຜ່ກະຈາຍຈາກ IRA ແບບດັ້ງເດີມແມ່ນເປັນພາສີໃນປີທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບ.
ທ່ານສາມາດໄດ້ຮັບການລົງໂທດອີກ 10% ຖ້າທ່ານເອົາການແຈກຢາຍກ່ອນອາຍຸ 59 ປີ 1/2. ຂ້າງລຸ່ມນີ້ແມ່ນວ່າທ່ານ ຕ້ອງ ເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຫຼັງຈາກອາຍຸ 70 ປີ 1/2.
ແຕ່ສິ່ງໃດກໍ່ຕາມຖ້າທ່ານຍ້າຍເງິນຈາກ IRA ໄປຫາຄົນອື່ນ? ນີ້ແມ່ນເປັນທີ່ຮູ້ຈັກວ່າເປັນ "rollover," ບໍ່ແມ່ນການແຈກຢາຍ.
ກົດລະບຽບຫນຶ່ງປີສໍາລັບ IRA Rollovers
ທ່ານສາມາດເຮັດໄດ້ພຽງແຕ່ຫນຶ່ງ rollover ຈາກ IRA ກັບບັນຊີ IRA ອື່ນໃນທຸກໄລຍະເວລາຫນຶ່ງປີ, ບໍ່ວ່າທ່ານຈະມີ IRA ຫຼາຍເທົ່າໃດທ່ານ. ແຕ່ທ່ານສາມາດເຮັດໃຫ້ການໂອນຜູ້ຖືຄອງທີ່ບໍ່ຈໍາກັດລະຫວ່າງ IRAs, ຫຼືການໂອນຈາກຜູ້ຄຸ້ມຄອງແຜນການເພື່ອວາງແຜນຜູ້ເບິ່ງແຍງ, ເນື່ອງຈາກວ່າການໂອນເງິນນີ້ບໍ່ໄດ້ຖືກພິຈາລະນາເປັນການຍົກເລີກ.
ການຂັດແຍ້ງເກີດຂື້ນເມື່ອທ່ານມີສ່ວນຮ່ວມເປັນຄົນກາງ, ປະສິດທິຜົນການຖືເອົາເງິນກ່ອນທີ່ຈະໂອນເງິນໄປຍັງບັນຊີອື່ນ, ເຖິງແມ່ນວ່າໃນໄລຍະເວລາສັ້ນໆ. ໃນເວລາທີ່ກອງທຶນໄປໂດຍກົງຈາກສະຖາບັນຫນຶ່ງໄປອີກ, ຫຼືບັນຊີຫນຶ່ງໄປຫາຜູ້ອື່ນໂດຍບໍ່ມີການມີສ່ວນຮ່ວມຂອງທ່ານ, ບໍ່ມີພາສີລົງມາ.
ຂໍ້ຍົກເວັ້ນບາງຢ່າງກັບກົດລະບຽບ
ມີຂອບເຂດຈໍາກັດກ່ຽວກັບຈໍານວນ rollovers ທີ່ທ່ານສາມາດເຮັດໄດ້ຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງໄປຫາ Roth IRA. ການໂອນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນເປັນທີ່ຮູ້ຈັກເປັນການປ່ຽນແປງ.
ບາງປະເພດຂອງການແຈກຢາຍຈາກແຜນການປະໂຫຍດທີ່ໄດ້ກໍານົດໄວ້ໃຫ້ແກ່ພະນັກງານທາງສາຍການບິນສາມາດຖືກມອງຂ້າມໄປຍັງ IRAs ແບບປະເພນີໂດຍບໍ່ມີຜົນກະທົບດ້ານພາສີ.
ແລະຖ້າທ່ານເຂົ້າຮ່ວມໃນ SIMPLE IRA, ທ່ານສາມາດລວບລວມເງິນທຶນຈາກແຜນການເງິນບໍານານກຸ່ມອື່ນເຊັ່ນ 401 (k) ແຜນແລະ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ເຂົ້າໄປໃນ SIMPLE IRA ຂອງທ່ານສອງປີຫຼັງຈາກທ່ານໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການ.
ການແຜ່ກະຈາຍອື່ນທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບການປິ່ນປົວການຍົກເວັ້ນພາສີ
ການແຈກຢາຍສາມາດໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນຈາກການເກັບພາສີໃນບາງສະຖານະການອື່ນໆເຊັ່ນກັນ - ພວກເຂົາບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງລວມເຂົ້າໃນລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ.
- ວ່າການຍົກລະດັບຫນຶ່ງທີ່ທ່ານກໍາລັງອະນຸຍາດໃນແຕ່ລະປີບໍ່ແມ່ນພາສີໃນປີນັ້ນ.
- ທ່ານສາມາດໃຊ້ເວລາການແຈກຢາຍຫຼັງຈາກອາຍຸ 70 ປີ 1/2 ແລະໃຫ້ມັນແກ່ອົງການບໍລິຈາກທີ່ ມີຄຸນສົມບັດທີ່ບໍ່ມີຄຸນ ຄ່າ, ແຕ່ກົດນີ້ບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້ກັບ SEP ຫຼື SIMPLE IRAs.
- ການແຈກຢາຍຈາກ Roth IRAs ກາຍເປັນພາສີທີ່ບໍ່ເສຍພາສີຖ້າ IRA ມີອາຍຸຢ່າງຫນ້ອຍຫ້າປີແລະທ່ານໄດ້ບັນລຸ 59 ປີ 1/2. ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດເອົາການແຈກຢາຍຂອງ Roth IRA ໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີຖ້າທ່ານອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ປີ 1/2 ຖ້າທ່ານເຮັດເພື່ອຊື້ເຮືອນຄັ້ງທໍາອິດຫຼືຍ້ອນຄວາມພິການ.
- ທ່ານສາມາດໃຊ້ເວລາການແຈກຢາຍແລະໂອນເຂົ້າບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດສຸຂະພາບຫນຶ່ງຄັ້ງ.