ຂໍ້ກໍານົດການຖອນເງິນສໍາລັບປະເພດຕ່າງໆຂອງບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດວິທະຍາໄລ

ຂໍ້ກໍານົດການຖອນເງິນສໍາລັບ UTMA, UGMA, ຫມວດ 529 ແຜນແລະ Coverdell ESAs

ໃນເວລາທີ່ການເງິນມີຄວາມເຂັ້ມແຂງໃນຄອບຄົວ, ພໍ່ແມ່ບາງຄົນກໍ່ເລີ່ມຄິດກ່ຽວກັບການເຂົ້າຫາເງິນທີ່ພວກເຂົາເອົາເຂົ້າໄປໃນບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດໃນວິທະຍາໄລເພື່ອຊ່ວຍໃຫ້ພວກເຂົາຈົບ. ພວກເຂົາເຈົ້າອາດຈະບໍ່ຮູ້ວ່າມີເງິນຫຼາຍປານໃດໂດຍຜ່ານ ການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນຂອງລັດຖະບານກາງ , ຫຼືພວກເຂົາອາດຈະບໍ່ຢາກເອົາ ເງິນກູ້ຢືມຂອງລັດຖະບານຂອງລັດຖະບານ ໃນອະນາຄົດໃຫ້ກວມເອົາຄ່າໃຊ້ຈ່າຍ, ແຕ່ວ່າພວກເຂົາສາມາດເຮັດຫຍັງໄດ້ເມື່ອຕ້ອງການເງິນສໍາລັບຈຸດປະສົງທີ່ບໍ່ແມ່ນວິທະຍາໄລ?

ການຕັດສິນໃຈຂອງປະເພດນີ້ບໍ່ໄດ້ຖືກເຮັດໃຫ້ອ່ອນແອຍ້ອນມັນສາມາດສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດຂອງລູກຂອງທ່ານທີ່ຈະຈ່າຍຄ່າວິທະຍາໄລ. ແຕ່ຖ້າເງິນຕ້ອງເປັນຄວາມຕ້ອງການຫລາຍ, ພໍ່ແມ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້ວ່າມີກົດລະບຽບຕ່າງໆແລະມີຜົນກະທົບທາງດ້ານພາສີສໍາລັບການຖອນທຶນມະຫາວິທະຍາໄລສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ບໍ່ແມ່ນວິທະຍາໄລຈາກ UTMA ແລະ UGMA Accounts Dept, Accounts Plan, ແລະ Coverdell Education Savings Accounts.

UTMA ແລະ UGMA ລະບຽບການຖອນເງິນ

ບັນຊີເບິ່ງແຍງຂອງ UGMA ແລະ UTMA ອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ໃຫຍ່ເຮັດໃຫ້ມີການສະຫນອງເງິນໃຫ້ແກ່ຜູ້ທີ່ເປັນລູກນ້ອຍ, ແລະບອກຊື່ຜູ້ໃດ (ລວມທັງຕົວເອງ) ເປັນຜູ້ປົກຄອງບັນຊີ. ຄໍາທີ່ສໍາຄັນທີ່ສຸດນີ້ແມ່ນ "ຂອງຂວັນ". ເງິນໃນບັນຊີເຫຼົ່ານີ້, ເມື່ອໃຫ້, ແມ່ນຊັບສິນທາງກົດຫມາຍຂອງລູກນ້ອຍ. ວຽກງານເບິ່ງແຍງແມ່ນເພື່ອຮັກສາຄວາມປອດໄພແລະລົງທຶນຢ່າງຊານສະຫລາດ, ດັ່ງນັ້ນລູກນ້ອຍຈະໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກມັນ someday.

ບັນຊີ UGMA ແລະ UTMA ແມ່ນໃຊ້ເລື້ອຍໆເພື່ອຈ່າຍຄ່າວິທະຍາໄລ, ແຕ່ຍັງສາມາດໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃດໆທີ່ເກີດຂື້ນຫນ້ອຍ.

ນີ້ສາມາດປະກອບມີສິ່ງໃດແດ່ຈາກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍພື້ນຖານຂອງການດໍາລົງຊີວິດເພື່ອກິດຈະກໍາ leisure ເຊັ່ນ: ກິລາທີມງານ. ຜູ້ເບິ່ງແຍງຕ້ອງສາມາດພິສູດວ່າລູກຫຼານໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກການນໍາໃຊ້ເງິນ.

ບໍ່ມີການລົງໂທດ IRS ກ່ຽວກັບການເອົາເງິນອອກຈາກບັນຊີ UGMA ຫຼື UTMA, ແຕ່ວ່າມັນອາດເປັນໄປໄດ້ວ່າເງິນລົງທຶນທີ່ຊື້ອາດຈະມີຄ່າທໍານຽມການຍົກເລີກຫຼືການຈ່າຍເງິນອອກຖ້າຖືວ່າຫນ້ອຍກວ່າເວລາໃດຫນຶ່ງ.

ຜົນປະໂຫຍດທີ່ເຮັດໃນການຊໍາລະເງິນຂອງເງິນລົງທຶນໃນບັນຊີ UGMA ຫຼື UTMA ຂອງເດັກແມ່ນລາຍງານໂດຍປົກກະຕິກ່ຽວກັບການກັບຄືນຂອງເດັກແຕ່ບາງສ່ວນຫຼືທັງຫມົດອາດຈະຖືກລວມຢູ່ກັບຜົນຕອບແທນຂອງພໍ່ແມ່ທີ່ອັດຕາພາສີຂອງພໍ່ແມ່, ພາສີອາກອນ.

ຫມວດທີ 529 ແຜນການຖອນເງິນແຜນ

ບັນຊີພາກ 529 ໄດ້ຖືກອອກແບບເພື່ອອະນຸຍາດໃຫ້ພໍ່ແມ່ຮັກສາການຄວບຄຸມຫຼາຍກ່ວາບັນຊີ UGMA ແລະ UTMA. ຜູ້ທີ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນເຂົ້າບັນຊີຫມວດທີ 529 ສາມາດເຂົ້າເຖິງເງິນຂອງຕົນໄດ້ທຸກເວລາສໍາລັບເຫດຜົນໃດກໍ່ຕາມ. ພວກເຂົາບໍ່ຕ້ອງກັງວົນກ່ຽວກັບການອະທິບາຍມັນໃຫ້ກັບຄົນອື່ນ, ແລະມັນບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເປັນຜົນປະໂຫຍດຂອງເດັກ.

ການລະມັດລະວັງຢູ່ທີ່ນີ້ແມ່ນເງິນທີ່ຖືກຖອນອອກຈາກແຜນການປະເພດ 529 ທີ່ບໍ່ໄດ້ໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາສູງກວ່ານັ້ນຈະຕ້ອງມີການລົງໂທດ 10% ແລະພາສີລາຍໄດ້ຕໍ່ຜົນກໍາໄລ. ເງິນລົງທຶນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງໃດກໍ່ອາດຈະເອີ້ນທ່ານຄ່າທໍານຽມການຍົກຍ້າຍ.

ຕົວຢ່າງ, ຖ້າທ່ານເອົາ $ 10,000 ໄປເປັນແຜນທີ່ 529 ເຊິ່ງມີມູນຄ່າ $ 15,000, ທ່ານຕ້ອງມີກໍາໄລ 5,000 ໂດລາ. ຖ້າຫາກວ່າຈໍານວນເງິນທັງຫມົດຖືກຖອນອອກຈາກຈຸດປະສົງທີ່ບໍ່ແມ່ນວິທະຍາໄລ, ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ແລະ 10% ສໍາລັບການໄດ້ຮັບ 5,000 ໂດລາ.

Coverdell ກົດລະບຽບການຖອນເງິນ (ESA) ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດ (ESA)

ກົດລະບຽບການຖອນເງິນທີ່ບໍ່ແມ່ນວິທະຍາໄລທີ່ Coverdell ESA ຕົກຢູ່ບ່ອນໃດຫນຶ່ງລະຫວ່າງກົດລະບຽບແຜນການຫມວດ 529 ແລະກົດລະບຽບ UGMA / UTMA.

ເງິນທີ່ໄດ້ລົງທຶນແມ່ນຖືວ່າເປັນຂອງຂວັນສໍາລັບເດັກແຕ່ມັນສາມາດຖືກມອບໃຫ້ແກ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນອີກຖ້າວ່າບໍ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີເງື່ອນໄຂພໍທີ່ຈະມີອາຍຸ 30 ປີ.

ດີກວ່າແຕ່, ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ບັນຊີນີ້ພຽງແຕ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນວິທະຍາໄລເທົ່ານັ້ນ. ໃນຂະນະທີ່ທ່ານບໍ່ສາມາດໃຊ້ມັນສໍາລັບອາຫານຫຼືເຄື່ອງນຸ່ງຫົ່ມ, ຕາມທີ່ທ່ານສາມາດເຮັດໄດ້ດ້ວຍບັນຊີ UGMA ຫຼື UTMA, ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ມັນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາອື່ນໆກ່ອນວິທະຍາໄລ. ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເຫຼົ່ານີ້ສາມາດປະກອບມີຄ່າຮຽນຂອງໂຮງຮຽນເອກະຊົນ K-12, ການສອນ, ປຶ້ມ, ເຄື່ອງແບບໂຮງຮຽນ, ແລະເຕັກໂນໂລຢີ (ຄອມພິວເຕີຫຼືຄອມພິວເຕີ້).

ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານກໍາລັງແຫນ້ນເງິນແລະມີ Coverdell ESA, ທ່ານອາດຈະດີກວ່າທີ່ຈະຖອນເງິນຈາກບັນຊີສໍາລັບຄ່າຮຽນຂອງໂຮງຮຽນມັດທະຍົມຫຼືເຄື່ອງແບບໂຮງຮຽນເທົ່າທີ່ຈະໃຊ້ເງິນອອກຈາກຖົງຂອງທ່ານເອງ. ຖ້າເງິນຖືກນໍາໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາ "ທີ່ມີເງື່ອນໄຂ", ເງິນສາມາດຖອນໄດ້ໂດຍບໍ່ເສຍພາສີ.

ຖ້າບໍ່ໃຊ້ສໍາລັບຈຸດປະສົງການສຶກສາທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ສ່ວນຂອງການແຈກຢາຍທີ່ສະແດງໃຫ້ເຫັນການໄດ້ຮັບແມ່ນຖືກເກັບພາສີໃຫ້ແກ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (ເດັກນ້ອຍ) ເປັນລາຍໄດ້, ແລະຕ້ອງໄດ້ຮັບໂທດອີກ 10%.