ຂໍ້ມູນພື້ນຖານຂອງພາກ 529 ແຜນການປະຢັດວິທະຍາໄລ

ກົດລະບຽບແລະຂໍ້ແນະນໍາສໍາລັບພາກ 529 ແຜນ

ບາງສິ່ງທີ່ຫນ້າຕື່ນເຕັ້ນພໍ່ແມ່, ຍາດພີ່ນ້ອງ, ຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນແລະນັກສຶກສາທີ່ຕິດຕໍ່ກັບວິທະຍາໄລເຊັ່ນ: ມີ ແຜນການເງິນຝາກປະເພດ 529 College . ໃນຂະນະທີ່ບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ໄດ້ຮັບເງິນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນວິທະຍາໄລປາກົດຂື້ນ - ທ່ານຍັງຕ້ອງປະຫຍັດເງິນຢ່າງລະມັດລະວັງໃນໄລຍະເວລາດົນນານ - ພວກເຂົາເຮັດໃຫ້ການຄຸ້ມຄອງເງິນນັ້ນງ່າຍແລະມີປະສິດທິພາບຫຼາຍຂື້ນ.

ຜົນປະໂຫຍດທີ່ຍິ່ງໃຫຍ່ທີ່ສຸດ, ເຖິງແມ່ນວ່າ, ມາຮອດເມື່ອມັນເປັນເວລາສໍາລັບນັກຮຽນທີ່ຈະເລີ່ມຕົ້ນການນໍາໃຊ້ວິທະຍາໄລ.

ຮູ້ວ່າມີເງິນທີ່ຖືກບັນທຶກແລ້ວສໍາລັບຈຸດປະສົງນີ້ເຮັດໃຫ້ຂະບວນການທັງຫມົດຂອງການ ສະຫມັກຂໍເງິນຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນ ແລະຊອກຫາທຶນສຶກສາຫນ້ອຍລົງຫນ້ອຍລົງ.

ກ່ອນທີ່ຈະມາເຖິງແຜນການພາກ 529, ພໍ່ແມ່ຜູ້ທີ່ຕ້ອງການຊ່ວຍປະຢັດການສຶກສາວິທະຍາໄລຂອງເດັກນ້ອຍມີທາງເລືອກຫຼາຍຢ່າງ.

ທາງເລືອກເຫຼົ່ານີ້ຖືກຈໍາກັດໂດຍພື້ນຖານໂດຍວ່າຊື່ຂອງເດັກຫຼືພໍ່ແມ່ໄດ້ເຂົ້າໄປໃນບັນຊີ. ທຸກສິ່ງທຸກຢ່າງມີການປ່ຽນແປງໃນປີ 1996 ເມື່ອກອງປະຊຸມໄດ້ຜ່ານກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການປົກປ້ອງວຽກງານທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍ ໃນຖານະເປັນການສະຫນອງຂໍ້ກໍານົດນີ້, ພາກ 529 ບັນຊີວິທະຍາໄລໄດ້ຖືກສ້າງຂື້ນ. ບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ສະເຫນີໃຫ້ພໍ່ແມ່ປະກອບມີຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີທີ່ຫນ້າສົນໃຈສໍາລັບການປະຢັດເງິນໄປສູ່ວິທະຍາໄລ, ແລະຍັງອະນຸຍາດໃຫ້ເຂົາເຈົ້າສາມາດຄວບຄຸມຖາວອນຕໍ່ຊັບສິນ. ນີ້ແມ່ນບາງຈຸດສໍາຄັນທີ່ສຸດທີ່ຈະຮູ້ເຖິງການພິຈາລະນາໃນເວລາທີ່ພິຈາລະນາແຜນ 529 ເພື່ອຊ່ວຍປະຢັດສໍາລັບວິທະຍາໄລ:

ຜົນປະໂຫຍດແລະການມີສິດໄດ້ຮັບ

ກົດລະບຽບການມີສິດໄດ້ຮັບປະໂຫຍດຈາກໂຄງການພາກ 529 ແມ່ນມີຄວາມໂປ່ງໃສຫຼາຍກ່ວາຜູ້ທີ່ຂີ່ລົດອື່ນໆເຊັ່ນ Roth IRAs.

ທຸກໆຄົນສາມາດປະກອບສ່ວນໃນແຜນການຫມວດ 529, ບໍ່ວ່າຈະເປັນເງິນຫຼາຍເທົ່າໃດກໍ່ຕາມ; ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ພວກເຂົາເຈົ້າຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້ເຖິງຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານພາສີຂອງຂວັນຂອງສະຫະລັດແລະເຂົ້າໃຈວ່າຂອງຂວັນຂະຫນາດໃຫຍ່ອາດຈະສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ການເກັບພາສີຂອງເຂົາເຈົ້າໃນທີ່ສຸດ.

ພໍ່ແມ່ແລະຄົນອື່ນທີ່ຕ້ອງການຊ່ວຍເຫລືອທາງດ້ານການເງິນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍວິທະຍາໄລໃຊ້ບັນຊີການລົງທຶນເຫຼົ່ານີ້ທີ່ມີຄວາມຂັດແຍ້ງ, ໂດຍຮູ້ວ່າການເພີ່ມຂຶ້ນຂອງຊັບສິນເຫຼົ່ານັ້ນແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີຂອງລັດຖະບານກາງແລະລັດ.

ການ ຖອນເງິນ ທັງຫມົດທີ່ນໍາໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີຄຸນວຸດທິແມ່ນໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນຈາກພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານ. 33 ລັດແລະເມືອງ Columbia ຍັງໄດ້ຍົກເວັ້ນພາສີອາກອນຂອງລັດກ່ຽວກັບການຖອນເງິນ, ມີບາງສະເຫນີເງື່ອນໄຂອື່ນໆ.

Distributions

ເມື່ອເປີດບັນຊີຫມວດ 529, ເຈົ້າຂອງພໍ່ແມ່ຫຼືເຈົ້າຂອງບັນຊີຕ້ອງຖືກແຕ່ງຕັ້ງໃຫ້ເປັນຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ນີ້ "ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ" ແມ່ນນັກຮຽນທີ່ຈະຮຽນວິທະຍາໄລ.

ເມື່ອການແຈກຢາຍອອກຈາກບັນຊີສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດນີ້, ບໍ່ມີການເກັບພາສີໃນການເຕີບໂຕຂອງການລົງທຶນເດີມ. ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາແມ່ນໄດ້ກໍານົດໄວ້ຢ່າງກວ້າງຂວາງໃນແຜນການພາກ 529 ແລະສາມາດປະກອບມີສິ່ງຕ່າງໆເຊັ່ນເອກະສານ, ຫນັງສື, ແລະການຂົນສົ່ງ.

ຖ້າການແຈກຢາຍບໍ່ໄດ້ຖືກພິຈາລະນາເປັນເງື່ອນໄຂ, ຫຼັງຈາກນັ້ນພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານຈະແມ່ນຍ້ອນການເຕີບໂຕຂອງເງິນລົງທຶນແຈກຢາຍແລະອາດຈະມີການລົງໂທດ 10%.

ຄວາມຍືດຫຍຸ່ນຂອງເຈົ້າຂອງ

ຖ້າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ກໍານົດບໍ່ໄດ້ໄປຫາວິທະຍາໄລ, ຫຼືເງິນຍັງບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້, ເຈົ້າຂອງພໍ່ແມ່ຫຼືເຈົ້າຂອງບັນຊີສາມາດປ່ຽນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ - ຕົວຢ່າງເຊັ່ນກັບລູກສາວຫຼືຫມູ່ເພື່ອນ. ກົດລະບຽບ IRS ແມ່ນມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນທີ່ສຸດແລະອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຈະປ່ຽນເປັນສະມາຊິກໃນຄອບຄົວທັນທີທັນໃດ, ລວມທັງລູກຫລານຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເດີມ.

ຜົນກະທົບກ່ຽວກັບການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນ

ບັນຊີຫມວດທີ 529 ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວຖືວ່າເປັນຊັບສິນຂອງພໍ່ແມ່, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າ 5.6 ສ່ວນຮ້ອຍຂອງມູນຄ່າຄາດວ່າຈະນໍາໃຊ້ໄປສູ່ວິທະຍາໄລ. ນີ້ສະຫນອງປະໂຫຍດທີ່ສໍາຄັນຕໍ່ບັນຊີການດູແລຂອງ UGMA / UTMA, ເຊິ່ງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ 20% ຂອງສິນຊັບຖືກນໍາໃຊ້ໄປສູ່ວິທະຍາໄລ.

ຫມວດທີ 529 ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການ

ແຜນການ 529 ຂອງແຕ່ລະລັດແມ່ນແຕກຕ່າງກັນຫນ້ອຍ, ແລະຫຼາຍໆປະເທດໃຊ້ຜູ້ຈັດການການລົງທຶນທີ່ແຕກຕ່າງກັນເພື່ອເບິ່ງແຍງຊັບສິນຂອງກອງທຶນ. ທາງເລືອກໃນການລົງທຶນຂອງທ່ານແມ່ນປົກກະຕິແລ້ວທີ່ຈະໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຈາກກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນເຊິ່ງສະຫນອງໃຫ້ໃນແຕ່ລະ ແຜນການທີ່ບໍ່ມີຈຸດປະສົງ . ໃນຂະນະທີ່ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ແຜນໃດໆທີ່ຈະໄປຫາວິທະຍາໄລຢູ່ໃນລັດໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຄວນກວດສອບວ່າມີຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີຂອງລັດບາງຢ່າງອາດຈະຖືກນໍາໃຊ້ກັບທ່ານ.

Summary

ແຜນການປະຢັດເງິນວິທະຍາໄລປີ 529 ຄວນຢູ່ໃນຫົວຂໍ້ສຸດທ້າຍສໍາລັບພໍ່ແມ່ແລະຄົນອື່ນທີ່ຢາກຊ່ວຍປະຢັດການສຶກສາຂອງຄົນຮັກ.

ໃນຂະນະທີ່ມີກົດລະບຽບຈໍານວນຫນຶ່ງທີ່ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີຄວາມເຂົ້າໃຈ, ຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີແລະຄວາມຍືດຫຍຸ່ນຂອງການເປັນເຈົ້າຂອງຂອງແຜນການເຫຼົ່ານີ້ເຮັດໃຫ້ພວກເຂົາມີມູນຄ່າລົງທຶນຫຼາຍ. ຍິ່ງໄປກວ່ານັ້ນ, ທ່ານຈະມີຄວາມພໍໃຈທີ່ເຫັນນັກຮຽນທີ່ທ່ານໄດ້ຊ່ວຍຍ່າງຜ່ານຂັ້ນຕອນນັ້ນແລະໄດ້ຮັບປະລິນຍາຕີມາຮອດເວລາທີ່ໄດ້ຮຽນຈົບ.