ປະຊາຊົນສ່ວນໃຫຍ່ມີປະສົບການຫນ້ອຍທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບສິ່ງທີ່ເກີດຂຶ້ນຫຼັງຈາກທີ່ຄົນທີ່ຮັກຂອງເຂົາຕາຍແລະພວກເຂົາໄດ້ຮັບແຕ່ງຕັ້ງເປັນ ຜູ້ຕາງຫນ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດງານ ເພື່ອແກ້ໄຂຊັບສິນ. ຈຸດປະສົງຂອງຄູ່ມືນີ້ແມ່ນເພື່ອໃຫ້ສະພາບລວມຂອງຂັ້ນຕອນຫົກຂັ້ນຕອນທີ່ຕ້ອງການເພື່ອ ກວດສອບ ຊັບສິນ.
01 ຂັ້ນຕອນທີ 1 ຂອງການລົງທືນຊັບສິນ - ສິນຄ້າຄົງຄັງ
ກ່ອນທີ່ຈະໄດ້ຮັບການແຕ່ງຕັ້ງໃຫ້ເປັນຜູ້ຕາງຫນ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດຫນ້າ, ຂັ້ນຕອນທໍາອິດໃນການລົງທືນຊັບສິນແມ່ນເພື່ອຊອກຫາ ເອກະສານການວາງແຜນຊັບສິນ ທັງຫມົດທີ່ຖືກຍົກເລີກແລະເອກະສານທີ່ສໍາຄັນອື່ນໆ.
ເອກະສານການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະຊັບຂອງຜູ້ຖືກຍົກເວັ້ນອາດຈະປະກອບມີຄໍາອະທິຖານ ສຸດທ້າຍແລະສັນຍາເກົ່າ , ການແຕ່ງງານ, ການເຜົາສົບ, ການຝັງສົບຫຼືຄໍາບັນ ຍາຍ , ແລະ / ຫຼື Revocable Living Trust . ເອກະສານຕົ້ນສະບັບຄວນຖືກເກັບຮັກສາໄວ້ໃນສະຖານທີ່ປອດໄພຈົນກວ່າພວກເຂົາຈະສາມາດມອບໃຫ້ທະນາຍຄວາມທີ່ດິນ.
ເອກະສານທີ່ສໍາຄັນຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກຈະປະກອບມີຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບສິນຊັບຂອງຜູ້ຖືກຍົກເວັ້ນ, ລວມທັງໃບລາຍງານຂອງທະນາຄານແລະນາຍຫນ້າ, ໃບຢັ້ງຢືນຫຼັກຊັບແລະພັນທະບັດ, ນະໂຍບາຍການປະກັນຊີວິດ, ບັນທຶກຂອງບໍລິສັດ, ແລະຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບຫນີ້ສິນທີ່ລ້າຂອງ, ລວມທັງໃບບິນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍ, ບັດເຄຣດິດບັດເຄດິດ, ເງິນກູ້, ເງິນກູ້ສ່ວນບຸກຄົນ, ໃບບິນຄ່າປິ່ນປົວແລະໃບຢັ້ງຢືນກູນີ້ລະ. ອ້າງອີງເຖິງ ເອກະສານສິ່ງທີ່ຕ້ອງການຫຼັງຈາກທີ່ຄົນອື່ນໄດ້ເສຍຊີວິດ? ສໍາລັບລາຍລະອຽດຂອງເອກະສານສະເພາະທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຕັ້ງຢູ່. ຈາກບັນດາເອກະສານເຫຼົ່ານີ້, ບັນຊີລາຍຊື່ຄວນຈະເຮັດໃຫ້ສິ່ງທີ່ຜູ້ເປັນເຈົ້າຂອງແລະຜູ້ຫນີ້ທີ່ຖືກຍົກເວັ້ນ, ວິທີການແຕ່ລະຊັບສິນແມ່ນຫົວຂໍ້ (ໃນຊື່ຂອງ ບຸກຄົນ ຂອງ ຜູ້ເຊົ່າ, ຜູ້ເຊົ່າທົ່ວໄປ , ຊື່ຮ່ວມກັນ , ຫຼືຄວາມໄວ້ວາງໃຈ) ແລະສໍາລັບສິນຊັບແລະຫນີ້ສິນ ທີ່ມີການລາຍງານ, ມູນຄ່າຂອງສິນຊັບຫຼືຫນີ້ສິນທີ່ໄດ້ລະບຸໄວ້ໃນໃບລາຍງານແລະວັນທີຂອງໃບລາຍງານ. ນອກເຫນືອຈາກນັ້ນ, ໃບອະນຸຍາດຂອງສາມປີຂອງການກັບຄືນຂອງພາສີລາຍໄດ້ຄວນຈະຖືກກໍານົດຫລີກໄປທາງຫນຶ່ງ.
ເມື່ອເອກກະສານທີ່ສໍາຄັນຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກໄດ້ຖືກຈັດຮຽງໂດຍຜ່ານ, ຕໍ່ໄປແມ່ນເພື່ອຕອບສະຫນອງກັບທະນາຍຄວາມທີ່ດິນເພື່ອເປີດຊັບສິນທີ່ມີສານປະກັນ.
02 ຂັ້ນຕອນ 2 ຂອງການຕັ້ງຖິ່ນຖານທີ່ດິນ - ເປີດເອກະສານ Probate
ເມື່ອເອກະສານທາງກົດຫມາຍແລະເອກະສານທີ່ສໍາຄັນອື່ນໆຖືກຈັດຂື້ນໂດຍຂັ້ນຕອນ, ຂັ້ນຕອນຕໍ່ໄປໃນການກວດສອບຊັບສິນແມ່ນເພື່ອຕອບສະຫນອງກັບທະນາຍຄວາມອະສັງຫາລິມະຊັບເພື່ອເປີດສາທາລະນະທີ່ມີໃບຢັ້ງຢືນໃຫ້ກັບສານປະກາດ. ເບິ່ງຄໍາແນະນໍາໃນ ຂັ້ນຕອນໂດຍຂັ້ນຕອນເພື່ອເປີດເອກະສານ Probate ສໍາລັບຄູ່ມືລາຍລະອຽດກ່ຽວກັບວິທີການເປີດຊັບສິນທີ່ຖືກຕ້ອງ.
ເມື່ອທະນາຍຄວາມຂອງຊັບສິນໄດ້ຮັບຂໍ້ມູນພຽງພໍເພື່ອຮ່າງເອກະສານສານທີ່ຕ້ອງການເພື່ອເປີດຊັບສິນປະກັນໄພ, ບຸກຄົນທີ່ມີຊື່ວ່າເປັນຜູ້ຕາງຫນ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດງານໃນຕົວສຸດທ້າຍຂອງຜູ້ທີ່ຖືກຍົກເລີກແລະຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໃນຊື່ Will, ຫຼືຖ້າບໍ່ມີ ທ່ານຈະຕ້ອງໄດ້ພິຈາລະນາແລະລົງນາມເອກະສານທີ່ຕ້ອງການເພື່ອເປີດຊັບສິນປະກັນໄພ. ໃນຂະນະທີ່ເອກະສານເຫຼົ່ານີ້ຈະແຕກຕ່າງຈາກລັດໄປຫາລັດ, ຫຼືແມ່ນແຕ່ຈາກເຂດປົກຄອງໄປຍັງລັດໃນລັດດຽວກັນ, ພວກເຂົາຈະປະກອບສ່ວນດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ການຮ້ອງຂໍສໍາລັບການບໍລິຫານພິເສດ
- ຄໍາຕອບແລະການຍອມຮັບຂອງຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດຕົວແທນ
- ການແຕ່ງຕັ້ງຕົວແທນທີ່ຢູ່ອາໄສ
- Joinders, Waivers, ແລະ Consent
- ຄໍາຮ້ອງຟ້ອງຕໍ່ພັນທະບັດຫນີ້
- Order Admitting Will Probate
- ຄໍາສັ່ງແຕ່ງຕັ້ງຜູ້ຕາງຫນ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດຕົວແທນ
- Order Waiving Bond
- ຈົດຫມາຍຂອງການບໍລິຫານ / ອັກສອນສາດສະຫນາ
ໃນເວລາທີ່ຊັບສິນປະກັນໄພໄດ້ຖືກເປີດຂື້ນກັບສານປະທ້ວງ, ບາດກ້າວຕໍ່ໄປແມ່ນເພື່ອສ້າງວັນທີຂອງຄ່າເສຍຊີວິດສໍາລັບຊັບສົມບັດທັງຫມົດທີ່ຖືກຍົກເລີກ.
03 ຂັ້ນຕອນທີ 3 ຂອງການລົງທືນຊັບສິນ - ມູນຄ່າຊັບສິນຂອງຜູ້ອອກໃບຕາດິນ
ສະຖາບັນການເງິນທັງຫມົດທີ່ຢູ່ໃນຊັບສິນຂອງຜູ້ຖືກຍົກເວັ້ນຕ້ອງໄດ້ຕິດຕໍ່ເພື່ອໃຫ້ໄດ້ຮັບວັນທີຂອງຄ່າເສຍຊີວິດ. ສໍາລັບຊັບສິນລວມທັງອະສັງຫາລິມະສັບ, ຜົນກະທົບສ່ວນບຸກຄົນລວມທັງເຄື່ອງປະດັບ, ເຄື່ອງປະດັບ, ແລະການເກັບມ້ຽນ, ແລະທຸລະກິດຢ່າງໃກ້ຊິດ, ພວກເຂົາຈະຕ້ອງໄດ້ຮັບການປະເມີນໂດຍຜູ້ປະເມີນວິຊາຊີບ.
ໃນຂະນະທີ່ສານປະທ້ວງຈະຕ້ອງໃຊ້ເວລາວັນທີຄ່າເສຍຊີວິດສໍາລັບຊັບສົມບັດທົດລອງຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກທີ່ຈະຖືກລະບຸໄວ້ໃນຄັງສິນຊັບ, ຖ້າຊັບສິນຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກແມ່ນຖືກຈໍາກັດສໍາລັບຈຸດປະສົງການ ເສຍຊີວິດ ລັດຖະບານກາງແລະ / ຫຼືລັດ, ການປະກັນໄພຊີວິດ, ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກລວມທັງ IRAs ແລະ 401 (k) ແລະເງິນສົດ, ເຊິ່ງລວມທັງ ຜູ້ທີ່ມີສິດທີ່ຈະຢູ່ລອດ , ອ້າງອີງເຖິງ ຊັບສິນທີ່ບໍ່ແມ່ນ Probate ແມ່ນຫຍັງແລະພວກມັນມີຢູ່ໃນຊັບສິນຂອງທ່ານບໍ? ເພື່ອກໍານົດສິ່ງທີ່, ຖ້າມີ, ຊັບສົມບັດທີ່ບໍ່ແມ່ນການທົດລອງທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງ.
ເມື່ອວັນທີຂອງມູນຄ່າການເສຍຊີວິດໄດ້ຖືກກໍານົດໄວ້ສໍາລັບສິນຊັບຂອງຜູ້ຖືກລ່ວງລະເມີດ, ຂັ້ນຕອນຕໍ່ໄປແມ່ນຈ່າຍຄ່າໃບສຸດທ້າຍຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກແລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຄຸ້ມຄອງຊັບສິນ.
04 ຂັ້ນຕອນທີ 4 ຂອງການຕັ້ງຖິ່ນຖານທີ່ດິນ - ຈ່າຍຄືນຄ່າໃບບິນແລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນໄລຍະການເສຍຊີວິດຂອງຜູ້ອອກໄດ້
ມັນແມ່ນວຽກງານທີ່ເປັນຕົວແທນຂອງບຸກຄົນທີ່ຈະຄິດກ່ຽວກັບໃບແຈ້ງຫນີ້ທີ່ຖືກຍົກເວັ້ນໃນເວລາທີ່ເສຍຊີວິດ, ຕັດສິນວ່າໃບບິນແມ່ນຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍ, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນຈ່າຍໃບບິນຄ່າ. ຜູ້ຕາງຫນ້າຄົນພິການຍັງຈະຮັບຜິດຊອບໃນການຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຄຸ້ມຄອງຊັບສິນລວມທັງຄ່າທໍານຽມທາງກົດຫມາຍຄ່າທໍານຽມການບັນຊີ, ບໍລິການປະກັນໄພ, ຄ່າປະກັນໄພແລະການຈ່າຍເງິນຈໍານອງ.
ເມື່ອຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຕົວແທນສ່ວນບຸກຄົນໄດ້ຈ່າຍຄືນໃບບິນຄ່າສຸດທ້າຍຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກແລະມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຄຸ້ມຄອງ, ຂັ້ນຕອນຕໍ່ໄປແມ່ນຈ່າຍພາສີອາກອນລາຍໄດ້ແລະພາສີການເສຍຊີວິດທີ່ອາດຈະເກີດຂຶ້ນ.
05 Step 5 of Settlement Estate - Taxes Pay
ເມື່ອຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຕົວແທນສ່ວນບຸກຄົນໄດ້ຈ່າຍຄ່າໃບບິນຂັ້ນສຸດທ້າຍແລະມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຄຸ້ມຄອງ, ຂັ້ນຕອນຕໍ່ໄປໃນການກວດສອບຊັບສິນແມ່ນຈ່າຍພາສີອາກອນລາຍໄດ້ແລະ ພາສີ ທີ່ ເສຍຊີວິດ ທີ່ອາດຈະເກີດຂຶ້ນ.
ຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຜູ້ຕາງຫນ້າຄົນພິການຈະຕ້ອງກຽມແລະຍື່ນເອກະສານລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານລັດຖະບານກາງແລະ / ຫຼືລັດຄືນໃຫມ່ແລະລາຍຈ່າຍພາສີໃດໆທີ່ອາດຈະເກີດຂື້ນທັນທີ. ຜົນຕອບແທນອາກອນລັດຖະທໍາມະນູນສຸດທ້າຍຂອງລັດຖະບານກາງ (IRS ແບບຟອມ 1040) ຈະຕ້ອງຈ່າຍໃນວັນທີ 15 ເມສາປີຫຼັງຈາກປີທີ່ເສຍຊີວິດ.
ນອກເຫນືອຈາກການຍື່ນຄືນຜົນຕອບແທນຂອງລາຍໄດ້ສຸດທ້າຍຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກ, ຖ້າຊັບສິນທີ່ໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ໃນໄລຍະການບໍລິຫານ, ຫຼັງຈາກນັ້ນຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຕົວແທນສ່ວນບຸກຄົນຈະຕ້ອງກຽມແລະຍື່ນເອກະສານລາຍຮັບອາກອນທັງຫມົດຂອງລັດຖະບານກາງ ( IRS Form 1041 ) ການກັບຄືນພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດ.
ຖ້າຊັບສິນຂອງຜູ້ຖືກຍົກເລີກແມ່ນພາສີອາກອນສໍາລັບລັດຖະບານລັດຖະບານກາງແລະ / ຫຼື ລັດ , ຫຼັງຈາກນັ້ນຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຕົວແທນສ່ວນບຸກຄົນຈະຮັບຜິດຊອບໃນການກະກຽມແລະຍື່ນໃບເກັບພາສີຂອງລັດຖະບານກາງ (IRS ແບບຟອມ 706) ແລະ / ຫຼືພາສີຊັບສິນຂອງລັດແລະ / ກັບຄືນ, ແລະຈ່າຍຄ່າໃບເກັບພາສີ.
ໃຫ້ສັງເກດວ່າບາງຄອບຄົວອາດຈະຖືກຮຽກຮ້ອງໃຫ້ຍື່ນຄືນພາສີອາກອນຂອງລັດຖະບານກາງເຖິງແມ່ນວ່າຈະບໍ່ມີພາສີທີ່ດິນ. ກະລຸນາອ້າງເຖິງ ເມື່ອໃດແມ່ນການກັບຄືນພາສີຂອງລັດຖະບານກາງທີ່ຕ້ອງການຈະຖືກຍື່ນ? ເພື່ອກໍານົດວ່າແບບຟອມ 706 ຈະຕ້ອງຖືກຍື່ນສໍາລັບຊັບສິນທີ່ຖືກຍົກເວັ້ນ.
ອ້າງອີງເຖິງ ປະເພດໃດແດ່ຂອງພາສີແມ່ນຄົບຖ້ວນຫຼັງຈາກທີ່ມີຄົນຕາຍ? ສໍາລັບຄໍາແນະນໍາກ່ຽວກັບປະເພດທີ່ແຕກຕ່າງກັນຂອງພາສີທີ່ອາດຈະເກີດຂຶ້ນແລະການຄືນພາສີທີ່ຈະຕ້ອງໄດ້ຖືກຍື່ນ.
ຫຼັງຈາກທັງຫມົດຂອງພາສີອາກອນລາຍໄດ້ແລະບັນຫາດ້ານຊັບສິນໄດ້ຮັບການແກ້ໄຂແລ້ວ, ຂັ້ນຕອນສຸດທ້າຍເພື່ອແກ້ໄຂຊັບສິນແມ່ນເພື່ອເຮັດໃຫ້ການແຈກຢາຍສິ່ງທີ່ເຫລືອແກ່ຜູ້ຮັບອະນຸຍາດຂອງຊັບສິນ.
06 Step 6 of Estate Settlement - ແຈກຢາຍແລະສິ້ນສຸດລົງ
ກ່ອນທີ່ຈະເຮັດການແຈກຢາຍໃດໆໃຫ້ແກ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທາງດ້ານຊັບສິນ, ຜູ້ຕາງຫນ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດງານຕ້ອງແນ່ໃຈວ່າທຸກໆຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການຄຸ້ມຄອງຊັບສິນແລະພາສີທັງຫມົດໄດ້ຖືກຈ່າຍ, ຫຼືວ່າຊັບສົມບັດທີ່ຖືກກໍານົດໄວ້ເພື່ອຈ່າຍຄ່າໃບບິນແລະຄ່າພາສີຂັ້ນສຸດທ້າຍ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນຖ້າຕົວແທນ / ຜູ້ປະຕິບັດຕົວແທນຈະເລືອກເອົາການແຈກຢາຍໃຫ້ແກ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດແຕ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເພີ່ມຂຶ້ນຫຼັງຈາກນັ້ນຜູ້ຕາງຫນ້າ / ຕົວແທນສ່ວນບຸກຄົນຈະຕ້ອງຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເຫຼົ່ານີ້ອອກຈາກຖົງຂອງຕົນເອງ.
ຖ້າການບໍລິຫານຂອງຊັບສິນຄາດວ່າຈະໃຊ້ເວລາຫຼາຍກວ່າຫນຶ່ງປີ, ຜູ້ຕາງຫນ້າຄົນພິການຄວນເຮັດວຽກຢ່າງໃກ້ຊິດກັບທະນາຍຄວາມແລະນັກບັນຊີທີ່ດິນເພື່ອວາງແຜນທີ່ຈະກໍາຈັດຊັບສິນທີ່ພຽງພໍເພື່ອຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການດໍາເນີນການແລະການແຈກຢາຍໃຫ້ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ ຫຼາຍຂັ້ນຕອນ.