ບັນຫາການນໍາໃຊ້ບັນຊີທະນາຄານຮ່ວມກັນແລະ POD / ITF ເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການທົດລອງ

ບັນຊີຮ່ວມແລະ POD ຫຼີກເວັ້ນການ Probate ແຕ່ສາມາດເຮັດໃຫ້ເກີດບັນຫາ

ມີສອງວິທີທົ່ວໄປແລະງ່າຍໆທີ່ຈະຫຼີກເວັ້ນການໃຊ້ບັນຊີຮ່ວມກັນໂດຍໃຊ້ບັນຊີຮ່ວມກັນແລະນໍາໃຊ້ ໃນບັນຊີຄ່າເສຍຊີວິດ (POD), ເຊິ່ງເອີ້ນວ່າ ການໂອນເງິນໃນບັນຊີເສຍຊີວິດ (TOD) ເຊັ່ນດຽວກັນກັບຄວາມໄວ້ວາງໃຈສໍາລັບບັນຊີ (ITF) ແລະຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງ Totten.

ບັນຊີຮ່ວມກັນ

ຖ້າບັນຊີແມ່ນເປັນເຈົ້າຂອງຮ່ວມກັນໃນຊື່ຂອງສອງຄົນຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນແລະມັນຖືກກໍານົດວ່າ " ມີສິດທິຂອງການລອດຊີວິດ ", ຫຼັງຈາກນັ້ນເມື່ອຜູ້ເປັນ ເຈົ້າຂອງບັນຊີເສຍ ຊີວິດ, ເຈົ້າຂອງທີ່ຢູ່ລອດຈະສືບຕໍ່ເປັນເຈົ້າຂອງບັນຊີ.

ບັນ ດາປະເພດຂອງບັນຊີຮ່ວມກັນນີ້ຈະບໍ່ຈໍາເປັນ. ແທນທີ່ຈະ, ທັງຫມົດທີ່ເຈົ້າຂອງທີ່ຢູ່ລອດຈະຕ້ອງເຮັດແມ່ນສະແດງໃຫ້ເຫັນບໍລິສັດທະນາຄານຫລືບໍລິສັດລົງທຶນໃບຢັ້ງຢືນການເສຍຊີວິດສໍາລັບເຈົ້າຂອງຜູ້ເສຍຊີວິດ, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນຊື່ເຈົ້າຂອງຜູ້ຕາຍສາມາດຖືກໂຍກຍ້າຍອອກຈາກບັນຊີ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ມີຂໍ້ຈໍາກັດຫຼາຍໃນການນໍາໃຊ້ບັນຊີປະເພດນີ້:

• ບັນຫາຂອງຂວັນ: ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີຕົ້ນສະບັບເພີ່ມເຈົ້າຂອງໃຫມ່ແລະເຈົ້າຂອງໃຫມ່ບໍ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນເງິນໃດໆໃນບັນຊີ, ເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບອາດຈະຖືວ່າເປັນຂອງຂວັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງບັນຊີກັບເຈົ້າຂອງໃຫມ່ສໍາລັບສິນເຊື່ອຂອງຂວັນ ຈຸດປະສົງ. ຖ້າຫາກວ່າຈໍານວນເງິນຂອງຂວັນແມ່ນສູງກວ່າການ ຍົກເວັ້ນປະຈໍາປີຈາກພາສີຂອງຂວັນ ($ 14,000 ໃນປີ 2014), ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ຂອງຂວັນຕ້ອງຖືກລາຍງານໃຫ້ IRS ໃນໃບແຈ້ງມູນຄ່າຂອງຂວັນ ( IRS ແບບຟອມ 709 ). ນອກເຫນືອໄປຈາກ ພາສີຂອງລັດຖະບານກາງລັດ ຫນຶ່ງ, ລັດ Connecticut, ປະເມີນ ຄ່າພາສີຂອງຂວັນຢູ່ໃນລະດັບລັດ ກ່ຽວກັບຜູ້ທີ່ຢູ່ອາໃສຂອງຕົນແລະຜູ້ທີ່ບໍ່ມີລາຍໄດ້ທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງຊັບສິນທີ່ມີຢູ່.

• ການລົງທືນຕໍ່ເຈົ້າຂອງຮ່ວມກັນ: ຖ້າເຈົ້າຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງຮ່ວມກັນຖືກຟ້ອງຮ້ອງ, ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ເງິນທຶນໃນບັນຊີຮ່ວມກັນອາດຈະຕ້ອງມີການຕັດສິນ. ນີ້ສາມາດເຊັດອອກບາງຫຼືອາດເປັນບັນຊີທັງຫມົດ.
• ການຍົກເລີກຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນອີກ: ຖ້າເຈົ້າຂອງຕົ້ນເດີມເພີ້ມລູກຫນຶ່ງເຂົ້າໃນບັນຊີແຕ່ມີເດັກນ້ອຍຄົນອື່ນໆທີ່ເຂົາເຈົ້າຕ້ອງການທີ່ຈະສືບທອດບັນຊີແລ້ວ, ໂດຍການເພີ່ມຊື່ລູກໆແລະລູກຂອງເຈົ້າຂອງເຈົ້າຂອງເຈົ້າ, ເຖິງແມ່ນວ່າເຈົ້າຂອງຮ່ວມກັນທີ່ມີຊີວິດລອດຍອມຮັບໃຫ້ເດັກນ້ອຍຄົນອື່ນມີສ່ວນແບ່ງອັດຕາສ່ວນຂອງບັນຊີກໍ່ຄວນຕ້ອງໄດ້ເອົາໃຈໃສ່ເພື່ອຫຼີກເວັ້ນຜົນເສຍຫາຍທີ່ເກີດຂື້ນກັບຜົນປະໂຫຍດຂອງສິນເຊື່ອ.

• ຜູ້ປົກຄອງຫຼືຜູ້ປົກຄອງສໍາລັບຜູ້ເປັນເຈົ້າຂອງຫນ້ອຍ: ຖ້າເຈົ້າຂອງຮ່ວມກັນເປັນຄົນທີ່ຍັງນ້ອຍ, ຫຼັງຈາກນັ້ນ , ຜູ້ປົກຄອງຫລືຜູ້ປົກຄອງຕາມກົດຫມາຍ ຈະຕ້ອງຖືກສ້າງຕັ້ງຂື້ນເພື່ອບັນຊີທີ່ຈະໃຊ້ສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດຂອງເດັກນ້ອຍ. ນີ້ສາມາດຫຼີກເວັ້ນໄດ້ໂດຍການຄວບຄຸມບັນຊີຢູ່ໃນຊື່ຂອງທ່ານ Revocable Living Trust ເຊິ່ງສ້າງຄວາມໄວ້ວາງໃຈສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດຂອງລູກນ້ອຍຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງທ່ານ.

POD, TOD, ITF ແລະ Totten Trust Accounts ແລະ POD ແລະ Beneficiary Deeds

ຫລາຍລັດມີກົດຫມາຍທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ຮັບປະກັນຂອງທະນາຄານແລະ ບັນຊີການລົງທຶນ ຫຼືໃບຢັ້ງຢືນຫຼັກຊັບຂອງທ່ານແຕ່ລະທ່ານຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານຕາຍ. ເງິນຝາກປະຢັດຂອງສະຫະລັດຍັງສາມາດຈ່າຍໃຫ້ແກ່ ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເສຍຊີວິດໄດ້ . ນອກຈາກນີ້, ລັດມືສອງຂອງປະເທດໄດ້ຮັບຮູ້ການ ປະຕິບັດ ຫຼື ການ ປະຕິບັດທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ ຫຼື ການປັບປຸງຊີວິດການເປັນຢູ່ຂອງຊີວິດ . ນີ້ແມ່ນວິທີງ່າຍໆອີກຕໍ່ໄປເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການທົດສອບເພາະວ່າທຸກໆຜູ້ທີ່ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈະຕ້ອງເຮັດແມ່ນສະແດງໃຫ້ບໍລິສັດທະນາຄານຫລືບໍລິສັດລົງທຶນໄດ້ຮັບໃບຢັ້ງຢືນການເສຍຊີວິດໃນການເຂົ້າເຖິງບັນຊີຫຼືບັນທຶກໃບຢັ້ງຢືນການເສຍຊີວິດໃຫ້ກາຍເປັນເຈົ້າຂອງຊັບສິນ. ເຊັ່ນດຽວກັນກັບ ບັນຊີຮ່ວມກັນ , ມີຂໍ້ບົກຜ່ອງຫຼາຍໃນການນໍາໃຊ້ບັນຊີແລະກິດຈະກໍາທີ່ມີຄວາມເຊື່ອຖື POD , TOD, ITF ຫຼື Totten:

• ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນແມ່ນ: ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີຫຼື ເຈົ້າຂອງຊັບສິນບໍ່ໄດ້ຮັບອະ ນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແຕ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນໆ, ເຈົ້າຂອງເຈົ້າຈະໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຜູ້ອື່ນ. ເພາະສະນັ້ນ, ມັນຈະເປັນສິ່ງສໍາຄັນສໍາລັບເຈົ້າຂອງເພື່ອຮັກສາຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກບັນຊີຫລືທີ່ຢູ່ອາໄສໃນປະຈຸບັນ.

• ການເສຍຊີວິດຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ: ຖ້າຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ນໍາໃຊ້ບັນຊີຫລືເຈົ້າຂອງຊັບສິນແລ້ວ, ບັນຫາອາດຈະເກີດຂື້ນໃນການຄິດໄລ່ວ່າຈໍານວນເງິນທີ່ຜູ້ຮັບປະໂຫຍດອື່ນຄວນໄດ້ຮັບ. ນອກຈາກນັ້ນ, ຖ້າມີຜູ້ຮັບປະກັນພຽງແຕ່ຫນຶ່ງຄົນແລະລາວຫຼືເຈົ້າ predeceases ບັນຊີຫລືເຈົ້າຂອງຊັບສິນແລະເຈົ້າຂອງເຈົ້າບໍ່ສາມາດ ເພີ່ມຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໃຫມ່ ກ່ອນການເສຍຊີວິດຂອງເຂົາເຈົ້າ, ຫຼັງຈາກນັ້ນບັນຊີຫຼືຊັບສິນຈະກາຍເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງຊັບສິນເຈົ້າຂອງ ແລະຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ຜ່ານການກວດສອບ.
• ສະຖາບັນການເງິນຈໍານວນຫນຶ່ງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີເງື່ອນໄຂວ່າຖ້າຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍກວ່າຫນຶ່ງຄົນໄດ້ຖືກກໍານົດໄວ້ໃນ ບັນຊີຄວາມເຊື່ອຖື POD, TOD, ITF ຫຼື Totten, ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຕ້ອງໄດ້ຮັບສ່ວນແບ່ງເທົ່າທຽມກັນຂອງບັນຊີ. ນີ້ອາດຈະບໍ່ແມ່ນສິ່ງທີ່ ເຈົ້າຂອງບັນຊີ ຕ້ອງການແລະດັ່ງນັ້ນຈຶ່ງບັງຄັບໃຫ້ເຈົ້າຂອງບັນຊີຕ້ອງຮັກສາຄວາມສົມດຸນຂອງບັນຊີແລະມູນຄ່າຊັບສິນເພື່ອໃຫ້ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ໄດ້ຮັບຮຸ້ນສ່ວນທີ່ມີກໍານົດໄວ້.