IRA ແມ່ນຫຍັງ?
ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກສ່ວນບຸກຄົນ (IRA) ແມ່ນບັນຊີທີ່ມີລັກສະນະພາສີທີ່ຊ່ວຍບຸກຄົນປະຫຍັດຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເງິນກະສຽນວຽກ. ບັນດາບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ສາມາດຖືເງິນປະຢັດເງິນບໍານານຈາກຫຼາຍໆແຫຼ່ງ, ລວມທັງການປະກອບສ່ວນທີ່ບຸກຄົນເຮັດໃຫ້ບັນຊີແລະເງິນຝາກປະຢັດທີ່ມາຈາກແຜນການເງິນບໍານານໂດຍນາຍຈ້າງ.
ປະເພດ IRAs
IRA ແມ່ນປະເພດຂອງບັນຊີທີ່ອາດຈະຄ້າຍກັບບັນຊີອື່ນໆ. ແຕ່ຄຸນລັກສະນະດ້ານພາສີເຮັດໃຫ້ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກແຕກຕ່າງຈາກບັນຊີອື່ນໆ. ບັນດາຜູ້ບັນຍັດໄດ້ອອກແບບບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ເພື່ອສົ່ງເສີມການປະຢັດເງິນບໍານານ, ດັ່ງນັ້ນມີຜົນປະໂຫຍດທີ່ມີຕໍ່ການນໍາໃຊ້ບັນຊີ - ແລະມີຂໍ້ຈໍາກັດໃນການທວນຄືນການຖອນເງິນຕົ້ນ.
ມີສອງປະເພດຂອງ IRAs, ແລະພາສີແມ່ນການຈັດການທີ່ແຕກຕ່າງກັນໃນແຕ່ລະຄົນ. ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະເລືອກປະເພດ IRA ທີ່ໃຊ້ຫຼືການປະກອບສ່ວນໃດຫນຶ່ງ, ປຶກສາຫາລືເປົ້າຫມາຍແລະສະຖານະການຂອງທ່ານກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີ.
- IRAs ແບບດັ້ງເດີມ ສະຫນອງການຂະຫຍາຍຕົວຂອງສິນເຊື່ອ: ລາຍໄດ້ແລະບັນຊີບໍ່ໄດ້ຖືກເກັບພາສີທຸກໆປີຄືມັນຈະຢູ່ໃນບັນຊີທະນາຄານມາດຕະຖານ. ແທນທີ່ຈະ, ທ່ານສາມາດຮວບຮວມລາຍໄດ້ແລະໃຊ້ປະໂຫຍດຈາກການ ສົມທົບໃນບັນຊີ . ທ່ານຍັງສາມາດໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທາງພາສີໃນຮູບແບບການຫັກຄ່າເງິນທີ່ທ່ານປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ເຊິ່ງໃຫ້ທ່ານສາມາດເພີ່ມເງິນ "ເງິນພາສີກ່ອນ" ກັບບັນຊີ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານອາດຈະບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບການຫັກຄ່າຕ່າງໆຕາມລາຍຮັບຫລືຜົນປະໂຫຍດທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບໃນວຽກຂອງທ່ານ, ດັ່ງນັ້ນທ່ານອາດຈະຕ້ອງເຮັດການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການພາສີ. ໃນເວລາທີ່ທ່ານໃຊ້ເງິນຈາກບັນຊີ (ໃຊ້ຈ່າຍໃນການເກສີຍນ, ຕົວຢ່າງເຊັ່ນ), ເງິນທີ່ບໍ່ເຄີຍໄດ້ຮັບການເກັບພາສີ - ການປະກອບສ່ວນແລະລາຍໄດ້ກ່ອນການພາສີ - ຖືກປະຕິບັດເປັນລາຍໄດ້ໃນປີທີ່ທ່ານໃຊ້ຈ່າຍ.
- IRAs Roth ສະຫນອງການຂະຫຍາຍຕົວບໍ່ມີພາສີ. ແທນທີ່ຈະຖືເອົາການຫັກຄ່າປະກອບສ່ວນ, ທ່ານຈະປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນບັນຊີຫຼັງຈາກພາສີ. ໃນເວລາທີ່ທ່ານໃຊ້ເວລາການແຈກຢາຍໃນການເກສີຍນ, ທ່ານໄດ້ຮັບທັງຫມົດຂອງເງິນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີ (ສົມມຸດວ່າທ່ານຈະຕອບສະຫນອງຄວາມຕ້ອງການ IRS ທັງຫມົດ). ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ທ່ານຈະໄດ້ຮັບການປະກອບສ່ວນຕົ້ນສະບັບແລະລາຍໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີ. Roth IRAs ມີຂໍ້ຈໍາກັດເພີ່ມເຕີມ, ລວມທັງໄລຍະເວລາລໍຖ້າຫ້າປີແລະຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ທີ່ອາດຈະປ້ອງກັນທ່ານຈາກການປະກອບສ່ວນ. ດັ່ງນັ້ນ, ທ່ານຈຶ່ງສາມາດເອົາການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານອອກຈາກ Roth ໄດ້ທຸກເວລາໂດຍບໍ່ມີພາສີຫຼືການລົງໂທດ - ແຕ່ທ່ານອາດຈະມີຜົນກະທົບດ້ານພາສີຖ້າທ່ານເອົາລາຍໄດ້ຈາກບັນຊີ.
- Rollover IRAs ແມ່ນ IRA ແບບພື້ນເມືອງທີ່ໄດ້ຮັບເງິນຈາກບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກອື່ນ. ຍົກຕົວຢ່າງ, ທ່ານອາດຈະລອກເອົາຊັບສິນ 401 (k) ກ່ອນເຂົ້າພາສີເປັນ IRA ໂລໂກ້. ໃນອະດີດ, ຊັບສົມບັດເຫຼົ່ານີ້ອາດຈະຖືກເກັບຮັກສາແຍກຕ່າງຫາກ, ແຕ່ການສົມທົບຊັບສິນແມ່ນປະຈຸບັນ.
- ແຜນການຂອງນາຍຈ້າງ ຄື SEPs ແລະ SIMPLEs ແມ່ນເຕັກນິກການ IRAs. ພວກເຂົາມີລັກສະນະທີ່ຄ້າຍຄືກັນກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ແຕ່ກົດລະບຽບແມ່ນແຕກຕ່າງກັນເພາະວ່າພວກມັນຖືກອອກແບບມາສໍາລັບທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍຫຼືບຸກຄົນທີ່ເຮັດວຽກສ່ວນຕົວ. ຂໍ້ຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນແມ່ນສູງຂຶ້ນແລະບາງຄົນອາດຈະບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເອົາແຈກຢາຍຈາກບັນຊີໃນຂະນະທີ່ຍັງເຮັດວຽກສໍາລັບນາຍຈ້າງ.
ຄຸນນະສົມບັດພາສີ
ບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ສາມາດຊ່ວຍທ່ານປະຢັດຈໍານວນເງິນທີ່ສໍາຄັນສໍາລັບເງິນກະສຽນວຽກ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ກົດລະບຽບຂອງ IRS ກໍານົດຜົນປະໂຫຍດທາງພາສີເພື່ອໃຫ້ລັດຖະບານສະຫະລັດສືບຕໍ່ໄດ້ຮັບທຶນ. ຫນ້ານີ້ສະຫນອງບົດສະຫຼຸບບົດແນະນໍາ, ແຕ່ວ່າມັນບໍ່ແມ່ນບັນຊີລາຍຊື່ທີ່ສົມບູນ. ມີສະພາບສັບສົນແລະລາຍລະອຽດງ່າຍໆ, ແລະກົນລະຍຸດທີ່ມີຄວາມຊໍານິຊໍານານຫຼາຍອາດຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານເຮັດວຽກຕາມກົດຫມາຍບາງຢ່າງ. ຢ້ຽມຢາມກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີເພື່ອໃຫ້ໄດ້ຮັບຄໍາແນະນໍາທີ່ມີສ່ວນປະກອບກ່ຽວກັບວິທີການຈັດການເງິນປະຢັດຂອງທ່ານ.
ຂໍ້ຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນ: IRS ຈໍາກັດຈໍານວນສູງສຸດທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA ມາດຕະຖານທຸກໆປີ. ສໍາລັບ 2017 ຂອບເຂດຈໍາກັດແມ່ນ $ 5,500, ແຕ່ວ່າຈໍານວນທີ່ມີການປ່ຽນແປງໃນແຕ່ລະເວລາທີ່ມີການດັດປັບເງິນເຟີ້. ສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີອາຍຸຫຼາຍກວ່າ 50 ປີ, ການສະຫນັບສະຫນູນ "ເພີ່ມຂຶ້ນ" ເພີ່ມເຕີມຂອງ $ 1,000 ແມ່ນໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ.
Rollovers ແລະການໂອນເງິນຈາກບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກອື່ນໆໂດຍທົ່ວໄປໂດຍທົ່ວໄປບໍ່ໄດ້ຖືກນັບເຂົ້າກັບຂໍ້ຈໍາກັດເຫຼົ່ານັ້ນ, ແຕ່ວ່າມີບັນຫາທີ່ສັບສົນກັບການໂອນ - ດັ່ງນັ້ນລົມກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຍ້າຍເງິນ.
ການຖອນຕົວໄວ: IRAs ຖືກອອກແບບມາເພື່ອສະຫນັບສະຫນູນເງິນກະສຽນວຽກ. ໃນຂະນະທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ຈ້າງ ໃນທຸກໆປີ , IRS ໃຊ້ອາຍຸ 59 ½ເປັນອາຍຸທີ່ທ່ານສາມາດຫລີກລ່ຽງການລົງໂທດບາງຢ່າງກ່ຽວກັບການຖອນເງິນຈາກ IRAs. ທ່ານສາມາດເອົາການແຈກຢາຍກ່ອນນັ້ນ, ແຕ່ທ່ານອາດຈະຕ້ອງຈ່າຍຄ່າລົງໂທດຕໍ່ພາສີ (ນອກເຫນືອຈາກພາສີລາຍໄດ້) ສໍາລັບການຖອນເງິນຕົ້ນ, ເວັ້ນເສຍແຕ່ທ່ານໄດ້ມາດຕະຖານໃດຫນຶ່ງຫຼືນໍາໃຊ້ຍຸດທະສາດທີ່ກ້າວຫນ້າ. ການລົງໂທດດັ່ງກ່າວແມ່ນປົກກະຕິ 10 ເປີເຊັນຂອງຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຖອນ, ແຕ່ວ່າມັນອາດຈະເປັນ 25 ສ່ວນຮ້ອຍສໍາລັບແຜນການ SIMPLE IRA.
RMDs: ຍ້ອນວ່າທ່ານມີເງິນກ່ອນເງິນພາສີໃນ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ໃນທີ່ສຸດທ່ານຕ້ອງການເລີ່ມຕົ້ນການໃຊ້ເງິນແລະສ້າງລາຍໄດ້ຈາກພາສີ. ຫຼັງຈາກອາຍຸ 70 ½, IRS ກໍານົດການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ (RMDs) ຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງທີ່ຖືກອອກແບບມາເພື່ອຫລຸດຜ່ອນບັນຊີຂອງທ່ານໃນໄລຍະອາຍຸຍືນຂອງທ່ານ. Roth IRAs ບໍ່ມີ RMDs ສໍາລັບຜູ້ປະກອບສ່ວນຕົ້ນສະບັບ, ແຕ່ວ່າ inherited Roth IRAs ຕ້ອງໃຊ້ RMDs.
ກ່ອນການເກັບພາສີຫຼືຫຼັງຈາກພາສີ? ຄວາມສາມາດໃນການຖອນການປະກອບສ່ວນກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງໄດ້ເປັນສິ່ງທີ່ຫນ້າສົນໃຈສໍາລັບຫລາຍສິບພັນປີ. ເງິນຝາກປະຢັດສາມາດຫຼຸດຜ່ອນລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາ, ເຊິ່ງເຮັດໃຫ້ງ່າຍຕໍ່ການຈ່າຍເງິນ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ພວກເຂົາກໍາລັງເລືອກທີ່ຈະຈ່າຍພາສີຫຼັງຈາກແທນມື້ນີ້. ບໍ່ວ່າຈະເປັນຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ບໍ່ຮູ້ຈັກ, ພວກເຮົາບໍ່ຮູ້ວ່າອັດຕາພາສີຈະມີລັກສະນະຄືແນວໃດໃນອະນາຄົດ, ຫຼືວ່າລະບົບພາສີຈະປ່ຽນແປງແນວໃດໃນທາງທີ່ບໍ່ຄາດຄິດ. Roth IRAs ອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ເກັບເງິນເກັບຄ່າທໍານຽມຄືນ, ແຕ່ອີກເທື່ອຫນຶ່ງ, ມີຄວາມຮູ້ຫຼາຍຢ່າງ (ເຊັ່ນ: ບ່ອນທີ່ອັດຕາພາສີຈະໄປ, ວິທີການປ່ຽນແປງກົດລະບຽບແລະອື່ນໆ). ຖ້າທ່ານມີບັນຊີແບບດັ້ງເດີມຫຼາຍກວ່າທີ່ທ່ານຕ້ອງການ, ທ່ານສາມາດປ່ຽນຊັບສິນຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງໄປຫາ Roth, ແຕ່ອາດຈະມີຜົນສະທ້ອນດ້ານພາສີທີ່ບໍ່ໄດ້ຄາດຫວັງສໍາລັບການເຮັດເຊັ່ນນັ້ນ.
ການລົງທຶນໃນ IRAs
IRA ແມ່ນພຽງແຕ່ປະເພດບັນຊີທີ່ມີລັກສະນະພາສີ. ຄຸນນະສົມບັດເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ມີຜົນກະທົບທີ່ສໍາຄັນຕໍ່ການເລືອກຂອງທ່ານສໍາລັບການລົງທຶນ - ຄິດວ່າ IRA ເປັນ "wrapper" ຢູ່ທົ່ວບັນຊີອື່ນໆທີ່ທ່ານຮູ້ຈັກ.
ໃນຂະນະທີ່ມີບາງຂໍ້ຍົກເວັ້ນ, ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ເກືອບທຸກປະເພດຂອງການລົງທຶນໃນຕະຫລາດພາຍໃນ IRA, ລວມທັງເງິນສົດໃນບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດ, ໃບຢັ້ງຢືນເງິນຝາກ (CDs) , ການລົງທຶນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງເຊັ່ນ: ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ETFs, ແລະອື່ນໆ. ການລົງທຶນທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບທ່ານຈະຂຶ້ນກັບປັດໃຈຫຼາຍຢ່າງ, ລວມທັງເປົ້າຫມາຍແລະຄວາມສາມາດຂອງທ່ານທີ່ຈະມີຄວາມສ່ຽງຕໍ່ເງິນຝາກປະຢັດຂອງທ່ານ.
ບ່ອນທີ່ຈະເປີດ IRA
ທ່ານສາມາດເປີດ IRA ໃນທະນາຄານ, ສະຫະພັນສິນເຊື່ອ , ບໍລິສັດການລົງທຶນແລະສະຖາບັນການເງິນອື່ນໆ. ຂໍໃຫ້ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການໃດໆກ່ຽວກັບປະເພດການລົງທຶນທີ່ມີ, ຄ່າທໍານຽມການດູແລປະຈໍາປີແລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍອື່ນໆ, ແລະລັກສະນະອື່ນໆທີ່ຈະກໍານົດບ່ອນທີ່ທ່ານຄວນເປີດ IRA ຂອງທ່ານ.
ຂໍ້ມູນສໍາຄັນ
ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີແມ່ນສັບສົນແລະສິ່ງຕ່າງໆອາດຈະມີການປ່ຽນແປງເນື່ອງຈາກບົດຂຽນນີ້ຖືກຂຽນໄວ້ໃນເບື້ອງຕົ້ນ. ມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະກວດສອບຂໍ້ເທັດຈິງສໍາລັບຕົວທ່ານເອງກ່ອນທີ່ຈະຕັດສິນໃຈກ່ຽວກັບເງິນຂອງທ່ານ. ກວດສອບກັບ IRS ຫຼືໄປຢ້ຽມຢາມທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີເປັນມືອາຊີບ. ບົດຂຽນນີ້ແມ່ນລາຍລັກອັກສອນໂດຍບໍ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບສະຖານະການຫຼືເປົ້າຫມາຍຂອງທ່ານ, ດັ່ງນັ້ນບໍ່ຄວນອີງໃສ່ມັນເປັນຄໍາແນະນໍາດ້ານການເງິນ. ຫວັງວ່າ, ທ່ານມີອາຫານບາງຢ່າງສໍາລັບຄວາມຄິດໃນເວລາທີ່ທ່ານໄປຢ້ຽມຢາມດ້ວຍ CPA ຫຼືພາສີອາກອນຂອງທ່ານ.