2014 ຂອບເຂດສໍາລັບແຜນການປະກອບສ່ວນທີ່ກໍານົດໄວ້

ສູງສຸດສໍາລັບ 2014 Keoghs, aka HR 10s ຫຼືແຜນການທີ່ມີຄຸນສົມບັດ

ບຸກຄົນທີ່ເຮັດວຽກຕົນເອງຫຼືທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍທີ່ເຫມາະສົມກັບເງື່ອນໄຂທີ່ແນ່ນອນສາມາດຊ່ວຍປະຢັດສໍາລັບການເກສີຍນໂດຍຜ່ານແຜນການທີ່ມີຄຸນນະພາບເປັນທີ່ຮູ້ຈັກເປັນ HR 10, ແຜນການທີ່ເຄີຍເປັນແຜນ Keogh. ຂ້າພະເຈົ້າຍັງໃຊ້ Keogh ໄລຍະເນື່ອງຈາກວ່າແຜນການທີ່ມີຄຸນນະພາບເບິ່ງຄືວ່າທົ່ວໄປ, ແລະເຖິງແມ່ນວ່າ IRS ຍັງກ່າວເຖິງຊື່, ດັ່ງນັ້ນປະຊາຊົນຈະເຊື່ອມຕໍ່. Keogh ແມ່ນຊື່ຂອງຜູ້ຊາຍທີ່ໄດ້ອອກແບບແຜນການເຫຼົ່ານີ້ຄັ້ງທໍາອິດໃນປີ 1962. ລາວໄດ້ສ້າງກົດຫມາຍ Keogh ສໍາລັບ LLCs, ເປັນເຈົ້າຂອງດຽວກັນຫຼືເປັນພັນທະມິດ.

ຖ້າທຸລະກິດຂອງທ່ານຖືກສ້າງຂຶ້ນເຊັ່ນດຽວກັບຄົນຂ້າງເທິງ, ຊອກຮູ້ເພີ່ມເຕີມກ່ຽວກັບແຜນການທີ່ມີເງື່ອນໄຂແລະຂອບເຂດການປະຕິບັດສູງສຸດໃນປີ 2014.

ແຜນການທີ່ມີເງື່ອນໄຂ (Keogh) Limits 2014

Keogh ແມ່ນຄ້າຍຄືກັນກັບ ແຜນການບໍານານເງິນ 401 (k) , ແຕ່ມັນມີສອງຊະນິດ. ແຜນການປະໂຫຍດທີ່ໄດ້ກໍານົດແມ່ນຄືເງິນບໍານານແບບດັ້ງເດີມ, ເຊິ່ງທ່ານສາມາດສະຫນອງທຶນທີ່ມີຈໍານວນເງິນ 205,000 ໂດລາໃນປີ 2013 ແລະ 210,000 ໂດລາໃນປີ 2014, ເຖິງ 100% ຂອງການຊົດເຊີຍ. ມັນເຮັດໃຫ້ມັນເປັນທາງເລືອກທີ່ຫນ້າສົນໃຈສໍາລັບບຸກຄົນທີ່ເຮັດວຽກຕົນເອງທີ່ໄດ້ຮັບຄ່າແຮງງານທີ່ຕ້ອງການທີ່ຈະປະກອບສ່ວນເງິນໂດລາພິເສດກ່ອນທີ່ຈະໄດ້ເງິນບໍານານ. ແຜນການປະກອບສ່ວນທີ່ໄດ້ກໍານົດໄວ້ຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດກໍານົດຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຈະເອົາໄວ້ໃນແຕ່ລະປີ. ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບ Keogh ທ່ານກໍານົດການປະກອບສ່ວນທີ່ຈະໄດ້ຮັບໃນແຕ່ລະປີ. ທ່ານສາມາດເຮັດໄດ້ໃນສອງທາງນີ້: ການແບ່ງປັນກໍາໄລຫຼືການຊື້ເງິນ. ມີການແບ່ງປັນກໍາໄລ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງ $ 50,000 ໃນປີ 2012 ແລະສາມາດຫລຸດໄດ້ເຖິງ 25% ຂອງລາຍໄດ້. ສິ່ງທີ່ທ່ານເລືອກທີ່ຈະປະກອບສ່ວນໃນແຜນການແບ່ງປັນຜົນປະໂຫຍດສາມາດປ່ຽນແປງໃນແຕ່ລະປີ.

ມີແຜນການຊື້ເງິນ, ທ່ານກໍານົດໃນຕອນຕົ້ນຂອງອັດຕາສ່ວນຜົນກໍາໄລທີ່ຈະຖືກຈັດໃສ່ໃນ Keogh. ແຕ່ການປະກອບສ່ວນດັ່ງກ່າວແມ່ນຕ້ອງການຖ້າມີກໍາໄລແລະບໍ່ສາມາດປ່ຽນແປງ. ຖ້າການປະກອບສ່ວນບໍ່ໄດ້ເຮັດ, ທ່ານຈະປະເຊີນກັບການລົງໂທດ.

ການປະກອບສ່ວນຂອງແຕ່ລະແຜນການແມ່ນອີງຕາມເງື່ອນໄຂທາງສ່ວນຫນ້າຂອງພາສີ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າພວກເຂົາຖືກເອົາອອກຈາກເງິນເດືອນທີ່ຖືກລົງໂທດຂອງທ່ານ, ຫຼືທ່ານສາມາດຖອນໃບປະກາດລາຍໄດ້ປະຈໍາປີ.

ການລົງທຶນໃນ Keogh

ໃນຖານະເປັນ 401 ປະເພນີ, ເງິນທີ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນເຂົ້າໄປໃນ Keogh ສາມາດໄດ້ຮັບການລົງທຶນຕໍ່ອາກອນຈົນກ່ວາເງິນກະສຽນວຽກເລີ່ມຕົ້ນຢູ່ທີ່ 59 ປີ 1/2 ແລະບໍ່ເກີນ 70 ປີ. ການຖອນເງິນອອກກ່ອນເວລານັ້ນຈະຖືກເກັບພາສີລັດຖະບານກາງແລະ ລະດັບລາຍຮັບຂອງລັດແລະທ້ອງຖິ່ນ, ບວກ, ມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນບາງ, ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບຄ່າທໍານຽມການລົງໂທດ 10%.

ທ່ານລົງທຶນເງິນແຜນການທີ່ມີເງື່ອນໄຂຂອງທ່ານໃນລະດັບການລົງທຶນແບບປົກກະຕິ. ທ່ານສາມາດເລືອກຈາກຮຸ້ນ, ພັນທະບັດ, ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແລະການລົງທຶນອື່ນໆ.

ບໍ່ເຫມືອນກັນກັບແຜນປະກັນໄພເງິນຝາກທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍອື່ນໆ, Keoghs ຕ້ອງໄດ້ຮັບການສ້າງຕັ້ງຂື້ນໃນທ້າຍປີນີ້ເພື່ອໃຫ້ໄດ້ຮັບການຫັກຄ່າພາສີລາຍໄດ້ຂອງປີນັ້ນ. ແຕ່ຖ້າທ່ານມີຄວາມຫມັ້ນໃຈ, ທ່ານຈະສາມາດປະກອບສ່ວນສໍາລັບປີກ່ອນເຖິງເວລາທີ່ທ່ານຍື່ນພາສີ.

ແມ່ນ 10s HR ຫຼື Keogh ວາງແຜນສໍາລັບທຸລະກິດຂອງທ່ານ?

ຖ້າທ່ານກໍາລັງພິຈາລະນາ HR 10, ທ່ານຄວນຮູ້ວ່າພວກເຂົາຕ້ອງການການປະສານງານປະຈໍາປີຢ່າງດີ. ແບບຟອມ IRS 5500 ຕ້ອງຖືກຍື່ນທຸກໆປີແລະສໍາລັບພວກເຮົາສ່ວນໃຫຍ່ທີ່ຕ້ອງການຄວາມຊ່ວຍເຫຼືອຈາກບັນຊີອາກອນຫຼືຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານການເງິນ. ໃນຄວາມເປັນຈິງ, ຖ້າທ່ານກໍາລັງພິຈາລະນາ Keogh ທ່ານຄວນສົນທະນາທາງເລືອກຂອງທ່ານກັບຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນຫຼືທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີ. ຂ້າພະເຈົ້າບໍ່ສາມາດເລີ່ມຕົ້ນທີ່ຈະກວມເອົາຄວາມສັບສົນທີ່ເປັນໄປໄດ້ຂອງແຜນການເຫຼົ່ານີ້ສໍາລັບທ່ານແລະທຸລະກິດຂອງທ່ານ.

(ເຖິງແມ່ນວ່າເວັບໄຊທ໌ IRS ເບິ່ງຄືວ່າບໍ່ມີຂໍ້ມູນ). ຖ້າທ່ານເປັນຜູ້ດໍາເນີນການຄົນດຽວ, SEP IRA ມີຂໍ້ຈໍາກັດເຊັ່ນດຽວກັນແລະງ່າຍກວ່າການສ້າງແລະຮັກສາ.

ເນື້ອຫາໃນເວັບໄຊທ໌ນີ້ແມ່ນໃຫ້ສໍາລັບຂໍ້ມູນແລະຂໍ້ມູນເທົ່ານັ້ນ. ມັນບໍ່ໄດ້ເປັນຄໍາແນະນໍາທາງດ້ານການເງິນແບບມືອາຊີບແລະບໍ່ຄວນເປັນພື້ນຖານສໍາລັບການຕັດສິນໃຈການລົງທຶນຫຼືການວາງແຜນການພາສີຂອງທ່ານ. ພາຍໃຕ້ເງື່ອນໄຂທີ່ບໍ່ມີຂໍ້ມູນນີ້ສະແດງໃຫ້ເຫັນການແນະນໍາທີ່ຈະຊື້ຫຼືຂາຍຫຼັກຊັບ.