ສິ່ງທີ່ຕ້ອງພິຈາລະນາໃນເວລາທີ່ການປ່ຽນແປງຈາກ IRA ແບບປະເພນີກັບ Roth IRA
Roth IRA Basics
ບໍ່ເຫມືອນກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, ບໍ່ມີການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງເງິນຝາກປະຢັດທີ່ເຮັດໃຫ້ Roth IRA , ແຕ່ວ່າລາຍໄດ້ແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີ.
ໃນເວລາທີ່ທ່ານລົງທຶນໃນ Roth IRA, ທ່ານຕາມທໍາມະດາທີ່ຈະຈ່າຍຄ່າພາສີໃນປັດຈຸບັນໃນການແລກປ່ຽນສໍາລັບການປິ່ນປົວທີ່ບໍ່ເສຍພາສີທີ່ວ່າໃນເວລາທີ່ເງິນຖືກຖອນຄືນພາຍຫຼັງ.
ນັກລົງທຶນຜູ້ທີ່ໃຊ້ Roth IRA ຕ້ອງເລື່ອນການແຈກຢາຍທຸກໆປີຈົນກວ່າຈະມີອາຍຸ 59 ປີ 1/2 ເພື່ອບັນລຸສະຖານະການບໍ່ເສຍພາສີ. ເງິນດັ່ງກ່າວຍັງຕ້ອງໄດ້ສືບຕໍ່ລົງທຶນຢູ່ໃນເວລາຢ່າງຫນ້ອຍຫ້າປີ, ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າບາງເງື່ອນໄຂພິເສດທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ບໍ່ດັ່ງນັ້ນ.
ບໍ່ມີສະຖານະການທີ່ພິເສດໃດໆ, ການຖອນເງິນຈາກ Roth IRA ຕົ້ນບໍ່ມີຄ່າທໍານຽມພຽງແຕ່ກ່ຽວກັບລາຍໄດ້ແຕ່ຍັງມີການລົງໂທດ 10%.
IRAs ແບບດັ້ງເດີມ
IRAs ແບບດັ້ງເດີມ ສາມາດຖືກຫັກຫລືບໍ່ສາມາດຍັບຍັ້ງໄດ້. IRA ແບບດັ້ງເດີມສາມາດປະສົມປະສານໄດ້ສໍາລັບການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງເງິນຝາກປະຢັດທີ່ທ່ານເຮັດ. ທັງຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານໃນການປະກອບສ່ວນເຫຼົ່ານັ້ນແລະການລົງທຶນເບື້ອງຕົ້ນຂອງທ່ານແມ່ນພາສີເມື່ອກອງທຶນໄດ້ຖືກຖອນຄືນ.
ທ່ານສາມາດຂໍໃບອະນຸຍາດປະກອບສ່ວນປະກອບສ່ວນປະກອບສ່ວນປະກອບສ່ວນປະກອບການປະຢັດໃຫ້ກັບ IRA ພື້ນເມືອງທີ່ບໍ່ຈໍາກັດບໍ່ຈໍາກັດ. ລາຍໄດ້ແມ່ນພາສີອາກອນຕໍ່ມາຈົນກ່ວາພວກເຂົາກໍາລັງຖອນຕົວແລະສ່ວນທີ່ເປັນພື້ນຖານທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າແມ່ນຖືກສົ່ງກັບທ່ານບໍ່ເສຍພາສີ.
ການຫັນເປັນ Roth
"ການປ່ຽນແປງເປັນ Roth" ມີຄວາມຫມາຍວ່າທ່ານກໍາລັງປ່ຽນແປງການປະຕິບັດພາສີຂອງກອງທຶນເຊິ່ງເງິນຝາກປະຢັດການເກສີຍນຂອງທ່ານຖືກຈັດໄວ້.
ແທນທີ່ຈະມີການຍົກເລີກອາກອນທີ່ມີ IRA ແບບພື້ນເມືອງ, Roth IRAs ສະແດງໃຫ້ເຫັນການປະກອບສ່ວນຂອງການລົງທຶນກ່ອນທີ່ຈະປ່ຽນແປງໄປເປັນ Roth ຫມາຍຄວາມວ່າການຍົກເລີກການຍົກເລີກ: ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບລາຍໄດ້ສະສົມແລະການປະກອບສ່ວນຂອງເງິນຝາກປະຢັດທີ່ທ່ານໄດ້ເອົາ ປີກ່ອນຫນ້າ.
ນີ້ແປງຄືນເງິນທຶນເຂົ້າໃນການຈ່າຍເງິນຫລັງການພາສີ.
ວິທີການແປງກອງທຶນ
ທ່ານສາມາດປ່ຽນເງິນຝາກປະຢັດຂອງທ່ານຈາກການໂອນຫຼື IRA ບໍ່ເສຍຄ່າກັບ Roth IRA ໂດຍພຽງແຕ່ບອກທະນາຄານຫຼືສະຖາບັນການເງິນທີ່ຕ້ອງການເຮັດເຊັ່ນນັ້ນ. ທ່ານສາມາດເກັບເງິນຂອງທ່ານໄດ້ໃນສະຖາບັນການເງິນດຽວກັນ. ທ່ານຍັງສາມາດເກັບຮັກສາມັນໄວ້ໃນການລົງທຶນດຽວກັນ. ທັງຫມົດທີ່ທ່ານກໍາລັງເຮັດແມ່ນການປ່ຽນແປງປະເພດຂອງບັນຊີທີ່ຖືພວກມັນ.
ພາກສ່ວນ trickier ແມ່ນການຄິດໄລ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍພາສີຂອງການປ່ຽນເປັນ Roth. ເມື່ອທ່ານປ່ຽນແປງ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານໃຫ້ກັບ Roth, ສອງສິ່ງທີ່ເກີດຂື້ນ. ລັດຖະບານເອົາພາສີມູນຄ່າທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນມູນຄ່າຂອງເງິນທີ່ທ່ານໂອນຄືນ, ແລະກອງທຶນເຫລົ່ານີ້ກາຍເປັນພື້ນຖານໃນ Roth.
ການຄິດໄລ່ "ລາຍຮັບ" ເພື່ອລາຍງານກ່ຽວກັບການປ່ຽນແປງ Roth
ຫນ້າທໍາອິດ, ຄິດໄລ່ລາຍໄດ້ການປ່ຽນແປງຂອງທ່ານ Roth . ຖ້າທ່ານໂອນກອງທຶນ IRA ທີ່ຖືກຊໍາລະແລ້ວ, ທ່ານຈະລາຍງານເປັນລາຍໄດ້ມູນຄ່າປັດຈຸບັນຂອງກອງທຶນໃນວັນທີ່ທ່ານເຮັດການແປງ. ພື້ນຖານຂອງທ່ານໃນການຫຼຸດຜ່ອນ IRA ແມ່ນສູນຍ້ອນວ່າທ່ານໄດ້ຮັບການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງເງິນຝາກປະຢັດຂອງທ່ານ.
ຖ້າທ່ານໄດ້ໂອນທຶນ IRA ທີ່ບໍ່ຈໍາກັດການເງິນ, ໃຫ້ລາຍງານວ່າລາຍໄດ້ຂອງມູນຄ່າໃນປັດຈຸບັນຂອງເງິນທຶນໃນມື້ທີ່ທ່ານປ່ຽນແປງແມ່ນຫນ້ອຍ. ຖ້າທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ $ 5,000 ກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງໃນປີ 2016 ແລະບໍ່ໄດ້ຮັບການຫັກຄ່າສໍາລັບການປະກອບສ່ວນດັ່ງກ່າວ, ພື້ນຖານຂອງທ່ານໃນກອງທຶນເຫຼົ່ານັ້ນຈະເປັນ $ 5,000: $ 5,000 ຂອງລາຍໄດ້ສູນລົບສູນສໍາລັບການຫັກ.
ຕອນນີ້ໃຫ້ເວົ້າວ່າທ່ານຕັດສິນໃຈທີ່ຈະປ່ຽນ IRA ໃຫ້ Roth ສອງປີຕໍ່ມາໃນປີ 2018. ມູນຄ່ານີ້ແມ່ນ $ 5,500. ທ່ານຈະລາຍງານລາຍໄດ້ 500 ໂດລາໃນລາຍຮັບອາກອນຂອງທ່ານ: $ 5,500 ມູນຄ່າມູນຄ່າໃນປະຈຸບັນລົບ $ 5,000.
ໃນເວລາທີ່ທ່ານເປັນເຈົ້າຂອງທັງ IRAs ແບບດັ້ງເດີມທີ່ຖືກຕັດສິນແລະບໍ່ເສຍຄ່າ
ຖ້າທ່ານເປັນເຈົ້າຂອງທັງ IRAs ທີ່ຖືກຕັດແລະບໍ່ເສຍຄ່າ, ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີກໍານົດວ່າພື້ນຖານຂອງທ່ານໃນກອງທຶນທີ່ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ຖືກແຈກຢາຍຫຼາຍກວ່າກອງທຶນ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານ, ເຖິງແມ່ນວ່າພວກເຂົາຈະຖືຢູ່ໃນບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກຢູ່ໃນສະຖາບັນການເງິນທີ່ແຕກຕ່າງກັນ. ທ່ານຈະຕ້ອງມີເຫດຜົນທີ່ຈະປ່ຽນແປງກອງທຶນ IRA ທີ່ບໍ່ຈໍາກັດການລົງທຶນຄັ້ງທໍາອິດເນື່ອງຈາກວ່າມັນອາດຈະມີຜົນກະທົບທາງດ້ານພາສີຫນ້ອຍກວ່າ, ແຕ່ວ່າມັນບໍ່ແມ່ນວິທີການຄິດໄລ່ພາສີອາກອນ.
ໃຫ້ເວົ້າວ່າທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ $ 5,000 ກັບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບຄ່າຈ້າງໃນປີ 2016, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າພື້ນຖານຂອງທ່ານໃນປັດຈຸບັນແມ່ນສູນໃນກອງທຶນເຫຼົ່ານັ້ນ. ໃນປີ 2018, ທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ $ 5,000 ກັບ IRA ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທັງຫມົດ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າພື້ນຖານຂອງທ່ານໃນປັດຈຸບັນແມ່ນ $ 5,000.
ທ່ານມີ $ 10,000 ໃນການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ພື້ນເມືອງທີ່ມີພື້ນຖານ $ 5,000.
ຖ້າທ່ານຕ້ອງການປ່ຽນທຸກ IRAs ແບບປະເພນີຂອງທ່ານກັບ Roth IRAs ແລະມູນຄ່າຂອງບັນຊີ IRA ຂອງທ່ານແມ່ນ $ 11,000, ທ່ານຈະລາຍງານເປັນລາຍໄດ້ $ 11,000 ລົບ $ 5,000 - ຂອງທ່ານ - ຊຶ່ງຈະເປັນ $ 6,000 ໃນລາຍໄດ້.
ຄົນທີ່ມີ IRA ແບບປະສົມປະເພນີອາດຄິດວ່າ, "ພວກເຮົາຈະປ່ຽນພຽງແຕ່ IRA ທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າ," ແຕ່ວ່າພື້ນຖານຂອງເຈົ້າຈະຖືກນໍາໃຊ້ໃນບັນຊີທັງຫມົດຂອງເຈົ້າ. ສົມມຸດວ່າມູນຄ່າໃນປັດຈຸບັນແມ່ນ 5,500 ໂດລາສະຫະລັດໃນແຕ່ລະກອງທຶນ IRA ແລະນາງໄດ້ປ່ຽນແປງພຽງແຕ່ 5,500 ໂດລາຈາກບັນຊີບໍ່ເສຍຄ່າເທົ່ານັ້ນ, ຄະນິດສາດຈະຍັງຄົງຢູ່ຄືກັນ: $ 5,500 (ມູນຄ່າປັດຈຸບັນ) ລົບ $ 2,500 (ບົນພື້ນຖານອັດຕາດອກເບ້ຍ). ນີ້ຈະສົ່ງຜົນໃຫ້ລາຍໄດ້ລາຍງານຂອງ $ 3,000.
ບາງຍຸດທະນາພິເສດ
ທ່ານສາມາດ "ແຍກ" ກອງທຶນ IRA ທີ່ບໍ່ຈໍາກັດຂອງທ່ານໂດຍການລອກເອົາເງິນຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານໄປຫາແຜນການທີ່ມີຄຸນນະພາບເຊັ່ນ: ແຜນ 401 (k) ຫຼື 403 (ຂ) , ແລະທ່ານສາມາດເລືອກທີ່ຈະຍົກເລີກການ IRAs ແບບດັ້ງເດີມຂອງທ່ານຖ້າທ່ານເຮັດ ທີ່ຢູ່ ໂດຍປະຕິບັດການຍົກລະດັບດັ່ງກ່າວ, ທ່ານສາມາດຍ້າຍອອກທັງຫມົດໄປສູ່ແຜນການ 401 (k) ຫຼືໂຄງການທີ່ຄ້າຍຄືກັນ, ຊຶ່ງເຮັດໃຫ້ເງິນທຶນບໍ່ເສຍຄ່າໃນ IRA ຂອງທ່ານ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ທ່ານສາມາດມ້ວນຫຼາຍກວ່າກອງທຶນທີ່ບໍ່ຈໍາກັດຂອງທ່ານໃຫ້ກັບ Roth IRA.
ນີ້ປົກປັກຮັກສາພື້ນຖານໃນ IRAs ທີ່ບໍ່ຈໍາກັດຂອງທ່ານ. ມັນເຮັດໃຫ້ລາຍໄດ້ຫນ້ອຍລົງໃນການປ່ຽນແປງ Roth. ແຕ່ຈົ່ງຈື່ໄວ້ວ່າທ່ານພຽງແຕ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ປະຕິບັດການຍົກລະດັບຫນຶ່ງປີຕໍ່ບັນຊີ IRA. ນີ້ໃຊ້ກັບ rollovers ຈາກ IRA ແບບເກົ່າແກ່ຄົນອື່ນ, ຈາກຫນຶ່ງ Roth IRA ກັບຄົນອື່ນ, ຫຼືຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງກັບ Roth IRA.
ການໂອນທະນາຄານທີ່ເປັນຜູ້ຮັບມອບໂອນໂດຍກົງຈາກແຜນການເງິນບໍານານທີ່ມີຄຸນວຸດທິເຊັ່ນ: ບັນຊີ 401 (k) ຫຼື 403 (b) ກັບ IRA ບໍ່ນັບ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ການຍົກຍ້າຍເພີ່ມເຕີມຫຼັງຈາກການຍົກລະດັບຄັ້ງທໍາອິດພາຍໃນໄລຍະເວລາ 12 ເດືອນຈະຖືກປະຕິບັດຕາມການແຈກຢາຍຢ່າງເຕັມສ່ວນແລະການ ລົງໂທດໃນການແຈກຢາຍຕົ້ນ ອາດນໍາໃຊ້.
ຖ້າທ່ານຕັ້ງໃຈໃຊ້ຍຸດທະສາດນີ້ເພື່ອແຍກເງິນທຶນທີ່ບໍ່ຈໍາກັດຢູ່ໃນ IRA ຂອງທ່ານ, ທ່ານສາມາດເຮັດໃນປີດຽວກັນໂດຍໃຊ້ວິທີສອງຂັ້ນຕອນດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ມ້ວນໃນໄລຍະ IRA ທີ່ຖືກຊໍາລະຂອງທ່ານກັບແຜນການທີ່ມີຄຸນສົມບັດໃນການໂອນໂດຍກົງກັບຜູ້ຮັບໂອບກອດ. ການໂອນເງິນເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ນັບຂື້ນກັບການກໍານົດລະດັບຫນຶ່ງໃນປີຫນຶ່ງ.
- ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ການປ່ຽນແປງ IRAs ທີ່ບໍ່ຈໍາກັດຂອງທ່ານກັບ Roth IRA ຜ່ານການໂອນໂດຍກົງຈາກຜູ້ຮັບມອບຂ້ອຍທະອື່ນເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການຈໍາກັດທີ່ 20 ເປີເຊັນ.
ລາຍໄດ້ບໍ່ໄດ້ (ຈໍາເປັນ) ຫມາຍຄວາມວ່າລາຍໄດ້ taxable
ລາຍໄດ້ລາຍງານກ່ຽວກັບການປ່ຽນແປງໄປຫາ Roth IRA ບໍ່ໄດ້ຫມາຍຄວາມວ່າລາຍໄດ້ຈະຖືກເກັບພາສີ. ຜົນກະທົບທາງດ້ານພາສີຂອງລາຍໄດ້ທີ່ລາຍໄດ້ສາມາດຫຼຸດລົງໄດ້ຜ່ານການຫລຸດຜ່ອນ ພາສີ ຕ່າງໆຫຼືພາສີອາກອນ.
ໃຫ້ເວົ້າວ່າ Alan ປ່ຽນແປງທັງຫມົດ IRA ແບບດັ້ງເດີມທີ່ຕົກເປັນມູນຄ່າປະມານ 5,500 ໂດລາຕໍ່ Roth IRA ໃນປີ 2016. ເນື່ອງຈາກເງິນທຶນເຫຼົ່ານີ້ໄດ້ຮັບການຫັກອອກທັງຫມົດ, Allan ຈະລາຍງານລາຍໄດ້ອີກ 5,500 ໂດລາໃນລາຍຮັບພາສີຂອງລາວໃນປີ 2016. ລາວຍັງມີສິດຮັບເອົາການຫັກຄ່າຕ່າງໆຫຼືເຄຣດິດພາສີຕ່າງໆເຊັ່ນດຽວກັນກັບຜູ້ຈ່າຍພາສີອື່ນໆ.
ດັ່ງນັ້ນລາວຈຶ່ງສາມາດຊົດເຊີຍລາຍໄດ້ຂອງລາວ 5,500 ໂດລາໃນລາຍຮັບເພີ່ມເຕີມທີ່ມີການຫັກຄ່າໃດໆທີ່ມີໃຫ້ລາວ. ຕົວຢ່າງ, ລາວອາດຈະຊົດເຊີຍລາຍໄດ້ຂອງການປ່ຽນແປງ Roth ກັບ $ 5,500 ຂອງການພິຈາລະນາບໍລິຈາກທີ່ມີຄຸນສົມບັດຄົບຖ້ວນຫຼືມີການສູນເສຍທຸລະກິດ $ 5,500. ໃນກໍລະນີນີ້, ຈໍານວນເງິນທີ່ມີລາຍໄດ້ຂອງລາວຈະບໍ່ປ່ຽນແປງເຖິງແມ່ນວ່າລາວມີລາຍໄດ້ປະມານ 5,500 ໂດລາ.
ການຄິດໄລ່ຜົນກະທົບດ້ານພາສີ
ດັ່ງກ່າວ, ລາຍໄດ້ລາຍງານກ່ຽວກັບການປ່ຽນແປງ Roth ແນ່ນອນເພີ່ມລາຍໄດ້ ກ່ອນທີ່ຈະ ເຄຣດິດຫຼືການຫັກຄ່າດັ່ງນັ້ນການປ່ຽນແປງ Roth ອາດ ຈະເພີ່ມລາຍໄດ້ taxable ແລະກະຕຸ້ນການປ່ຽນແປງຕ່າງໆ.
ການເພີ່ມລາຍຮັບພາສີແມ່ນງ່າຍດາຍທີ່ຈະຄິດໄລ່. ກວດເບິ່ງ ອັດຕາພາສີທີ່ລະບຸ ໄວ້ໃນປີທີ່ທ່ານກໍາລັງປ່ຽນແປງ. ການເພີ່ມລາຍຮັບລາຍໄດ້ຈາກການເກັບພາສີຈະມີລາຄາແພງກ່ຽວກັບອັດຕາພາສີທີ່ກໍານົດໄວ້ຂອງທ່ານເທົ່າກັບມູນຄ່າການປ່ຽນແປງ.
ການວິເຄາະການປ່ຽນແປງຕ່າງໆແມ່ນຄວາມສັບສົນຫຼາຍ. ລາຍໄດ້ສູງຂຶ້ນສາມາດເຮັດໃຫ້ຜົນ ປະໂຫຍດດ້ານຄວາມປອດໄພທາງສັງຄົມ ຫຼາຍຂຶ້ນຢູ່ພາຍໃຕ້ການເກັບພາສີ, ຫຼືມັນອາດຈະເຮັດໃຫ້ມີການຍົກເວັ້ນຫຼືລົບລ້າງການຫັກຄ່າຕ່າງໆຫຼືການປ່ອຍສິນເຊື່ອ.
ວິທີທີ່ດີທີ່ສຸດໃນການຄິດໄລ່ຜົນກະທົບຂອງການປ່ຽນແປງ Roth ໃນສະພາບການຕ່າງໆເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນເພື່ອດໍາເນີນການຄາດຄະເນໃນຊອບແວອາກອນຂອງທ່ານເພື່ອວິເຄາະການເພີ່ມຂຶ້ນພາສີທີ່ໄດ້ຮັບຈາກການປ່ຽນແປງ Roth.
ໃນເວລາທີ່ການປ່ຽນແປງເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກ?
ການປ່ຽນແປງກັບ Roth IRA ມັກເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກໃນສະພາບການດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ທ່ານມີເງິນທີ່ຢູ່ນອກບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກເຊິ່ງທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ຢ່າງເຕັມທີ່ເພື່ອຈ່າຍພາສີໃຫ້ກັບ Roth.
- ມູນຄ່າຂອງ IRAs ພື້ນເມືອງຂອງທ່ານໄດ້ຫຼຸດລົງແລະການປ່ຽນແປງໃນປັດຈຸບັນແມ່ນມີລາຄາຖືກກວ່າ.
- ທ່ານຄາດວ່າຈະຢູ່ໃນວົງເງິນພາສີດຽວກັນຫຼືໃນວົງເງິນພາສີສູງກວ່າໃນເງິນກະສຽນວຽກທີ່ທ່ານກໍາລັງຢູ່ໃນປະຈຸບັນ.
- ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ການສູນເສຍ, ການຫັກອອກ, ຫຼືພາສີອາກອນເພື່ອຊ່ວຍຊົດເຊີຍຜົນກະທົບທາງດ້ານພາສີຂອງການປ່ຽນແປງ Roth.
ໃນເວລາທີ່ການປ່ຽນແປງ ບໍ່ ເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກ?
ການປ່ຽນແປງກັບ Roth IRA ອາດຈະບໍ່ມີຄວາມຮູ້ສຶກໃນສະຖານະການດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ທ່ານບໍ່ມີເງິນສົດພຽງພໍທີ່ຈະຈ່າຍຢ່າງເຕັມສ່ວນພາສີຂອງການປ່ຽນແປງ Roth.
- ທ່ານຄາດວ່າຈະຢູ່ໃນວົງເງິນພາສີອາກອນຕ່ໍາກວ່າໃນການເກສີຍນອາຍຸກວ່າທ່ານຢູ່ໃນປະຈຸບັນ.
- ທ່ານອາດຈໍາເປັນຕ້ອງເຂົ້າໄປໃນກອງທຶນ IRA ຂອງທ່ານໃນ 5 ປີຂ້າງຫນ້າແລະທ່ານອາດຈະມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59.5 ປີເມື່ອມັນເກີດຂຶ້ນ.
ມັນບໍ່ມີຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ຈະຈ່າຍພາສີໃນປັດຈຸບັນຢູ່ໃນອັດຕາພາສີທີ່ສູງກວ່າຖ້າວ່າທ່ານຄາດວ່າຈະຢູ່ໃນວົງເງິນພາສີຕ່ໍາໃນການເກສີຍນ. ມັນຍັງບໍ່ມີຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ຈະຈ່າຍພາສີໃນປັດຈຸບັນຖ້າທ່ານອາດຈະຕ້ອງເຂົ້າໄປໃນກອງທຶນດັ່ງກ່າວໃນ 5 ປີຂ້າງຫນ້າ. ໃນກໍລະນີນີ້, ທ່ານຈະຈ່າຍຄ່າພາສີສອງຄັ້ງໃນການປ່ຽນແປງແລະອີກເທື່ອຫນຶ່ງກ່ຽວກັບການຖອນເງິນ, ລວມທັງການລົງໂທດທີ່ອາດຈະນໍາໃຊ້.
ລາຍງານການປ່ຽນແປງ Roth
ທ່ານຈະໄດ້ຮັບເອກະສານ 2 ພາສີຖ້າທ່ານປ່ຽນ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານໃຫ້ Roth IRA ແລະທ່ານຕ້ອງລາຍງານການປ່ຽນແປງໃນສອງບ່ອນໃນການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ.
ທ່ານຈະໄດ້ຮັບ Form 1099-R ຈາກສະຖາບັນການເງິນຂອງທ່ານທີ່ລາຍງານການປ່ຽນແປງ Roth. ມັນຈະຖືກລະຫັດເປັນ rollover ກັບ Roth IRA. ທ່ານຈະໃຊ້ຂໍ້ມູນຈາກແບບຟອມດັ່ງກ່າວເພື່ອລາຍງານລາຍໄດ້ການປ່ຽນແປງຂອງທ່ານ Roth ໃນແບບຟອມ 8606 ກັບສ່ວນທີ່ຖືກລົງໂທດຂອງລາຍໄດ້ການປ່ຽນແປງລາຍງານໃນແບບຟອມ 1040 ຂອງທ່ານ. ແບບຟອມ 1099-R ແມ່ນຖືກສົ່ງອອກໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວໃນທ້າຍເດືອນມັງກອນຂອງປີຕໍ່ໄປ.
ນອກຈາກນັ້ນ, ທ່ານຄວນໄດ້ຮັບ Form 5498 ຈາກສະຖາບັນການເງິນທີ່ໄດ້ຮັບທຶນ Roth IRA. ແບບຟອມນີ້ລາຍງານມູນຄ່າຂອງເງິນທີ່ໄດ້ຮັບແລະມູນຄ່າຂອງບັນຊີໃນທ້າຍປີ. ແບບຟອມນີ້ແມ່ນໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວສໍາລັບຂໍ້ມູນເທົ່ານັ້ນ. ຂໍ້ມູນບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງປາກົດຢູ່ທຸກບ່ອນໃນການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ. ແບບຟອມ 5468 ໂດຍປົກກະຕິແລ້ວຖືກສົ່ງອອກມາຮອດວັນທີ 31 ເດືອນພຶດສະພາ.
ດໍາເນີນການດ້ວຍຄວາມລະມັດລະວັງ
ພິຈາລະນາພິຈາລະນາປຶກສາກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີກ່ອນທີ່ທ່ານຈະກະທໍາເພາະວ່າກົດຫມາຍ ການຕັດສິນແລະການຈ້າງວຽກ , ລົງນາມເປັນກົດຫມາຍໃນເດືອນທັນວາ 2017, eliminates ຄວາມສາມາດຂອງທ່ານທີ່ຈະແກ້ໄຂການປ່ຽນແປງໃດໆທີ່ທ່ານເຮັດ.
ມັນເປັນການປ່ຽນແປງທີ່ຜູ້ຖືຮຸ້ນສາມາດປ່ຽນແປງໄດ້ຖ້າວ່າທ່ານໄດ້ປ່ຽນແປງເທື່ອໃຫມ່ກ່ອນທີ່ຈະກໍານົດເວລາພາສີຂອງທ່ານ, ລວມທັງການຂະຫຍາຍແຕ່ການໂອນເຂົ້າບັນຊີ Roth ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບການປິ່ນປົວນີ້. ກົດລະບຽບໃຫມ່ຍັງໃຊ້ກັບ rollovers ຈາກ 401 (k) ແລະ 403 (b) ບັນຊີເຊັ່ນດຽວກັນກັບພື້ນເມືອງ, SEP, ແລະ SIMPLE IRAs.
ຂໍ້ກໍານົດສ່ວນໃຫຍ່ຂອງ TCJA ມີຜົນສັກສິດໃນປີ 2018, ແຕ່ກົດລະບຽບພິເສດທີ່ນໍາໃຊ້ກັບການປ່ຽນແປງນີ້. ການປ່ຽນແປງ Roth IRA ໃນປີ 2017 ຍັງສາມາດໄດ້ຮັບການຕັ້ງຄ່າໃຫມ່ຈົນເຖິງວັນທີ 15 ເດືອນຕຸລາປີ 2018. ແຕ່ຫນ້າເສຍດາຍ, ການປ່ຽນແປງໃດໆທີ່ເກີດຂຶ້ນໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2018 ຫຼືຫຼັງຈາກນັ້ນບໍ່ສາມາດປ່ຽນແປງໄດ້.