ຜູ້ຂາຍຕ້ອງ IRS ຫຼາຍປານໃດຫຼັງຈາກທີ່ຂາຍຍ່ອຍຫຼືຂາຍສັ້ນ?
ມັນບໍ່ມີຄວາມຍຸຕິທໍາ. ສິ່ງທີ່ຮ້າຍແຮງກວ່າເກົ່າແມ່ນທ່ານອາດຈະບໍ່ຮູ້ວ່າທ່ານພາສີອາກອນຈົນກ່ວາມື້ທີ່ທ່ານເປີດຈົດຫມາຍຂອງທ່ານເພື່ອຊອກຫາ 1099.
ຈົ່ງຈື່ໄວ້ບໍ່ແມ່ນທັງຫມົດ 1099s ຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານຈະຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້, ບໍ່ວ່າຈະ. ທະນາຄານສົ່ງ 1099s ເປັນເລື່ອງປົກກະຕິ.
ຂ້າພະເຈົ້າໄດ້ໂອ້ລົມກັບ Julian Block, ທະນາຍຄວາມໃນ Larchmont, NY, ຜູ້ທີ່ໄດ້ອ້າງອີງໂດຍ The New York Times ເປັນພາສີອາຊີບນໍາພາ. ນີ້ແມ່ນສິ່ງທີ່ລາວໄດ້ເວົ້າກ່ຽວກັບພາສີອາກອນ, ຜົນປະໂຫຍດແລະການສູນເສຍໃນ ການຂາຍທີ່ອຶດໃຈ ເຊັ່ນ: foreclosures ແລະການຂາຍສັ້ນ:
Julian Block on Gains and Losses
"ຜູ້ຂາຍທີ່ຄອບຄອງທີ່ພັກອາໄສສ່ວນຕົວຂອງເຂົາເຈົ້າສໍາລັບໄລຍະເວລາດົນນານກໍ່ຈະໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ.
"ແຕ່ຜູ້ຂາຍທີ່ຢູ່ອາໄສທີ່ໄດ້ມາພາຍໃນສອງປີທີ່ຜ່ານມານັ້ນກໍ່ຈະໄດ້ຮັບການສູນເສຍ. ເຖິງແມ່ນວ່າຈະບໍ່ມີລາຄາຫຼຸດລົງ, ການສູນເສຍຈະເປັນຜົນມາຈາກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງເຈົ້າຂອງທຸລະກິດອະສັງຫາລິມະຊັບ, ທະນາຍຄວາມແລະຜູ້ທີ່ຕ້ອງການ. ບໍ່ມີຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ພວກເຂົາຖືກບັງຄັບໃຫ້ຂາຍເນື່ອງຈາກ, ເຊັ່ນ, ການປ່ຽນແປງວຽກເຮັດງານທໍາຫຼືເຫດຜົນດ້ານສຸຂະພາບ.
"ນອກເຫນືອຈາກບັນຫາສໍາລັບຜູ້ຂາຍທີ່ຢູ່ອາໃສສ່ວນບຸກຄົນ, ບັນດາບັນຫາທີ່ເກີດຂື້ນສໍາລັບນັກລົງທຶນທີ່ເວົ້າວ່າຊື້ຄອນໂດຫຼາຍໆສະຖານທີ່ຢູ່ໃນສະຖານທີ່ເຊັ່ນ Florida ແລະບໍ່ສາມາດປີນເຂົາຍ້ອນຜູ້ຊື້ທີ່ຄາດຫວັງວ່າຈະຫຼຸດລົງອີກ.
ເລື້ອຍໆ, ມັນບໍ່ແມ່ນສິ່ງທີ່ເປັນປະໂຫຍດສໍາລັບນັກລົງທຶນທີ່ໃຫ້ເຊົ່າສະຖານທີ່ຂອງພວກເຂົາ; ສິ່ງທີ່ເຂົາເຈົ້າໄດ້ຮັບໃນການຈ່າຍຄ່າເຊົ່າຈະບໍ່ພຽງພໍທີ່ຈະ ຈ່າຍຄ່າພາສີອາກອນ ແລະ ການໃຫ້ດອກເບ້ຍ . ທາງເລືອກດຽວຂອງພວກເຂົາແມ່ນຂາຍໃນການສູນເສຍ. "
Block on Offsetting Losses Against Gain
"ຜູ້ຂາຍສາມາດຊົດເຊີຍການສູນເສຍທຶນຂອງເຂົາເຈົ້າຕໍ່ກັບຮຸ້ນທຶນ.
ແຕ່ວ່າໃນເວລາທີ່ບໍ່ມີເງິນທຶນທີ່ເພີ່ມຂື້ນ, ເງິນຝາກປະຈໍາປີແມ່ນ 3,000 ໂດລາ (1,500 ໂດລາສໍາລັບຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແຍກຕ່າງຫາກ) ໃນຈໍານວນເງິນທີ່ພວກເຂົາສາມາດຊົດເຊີຍຕໍ່ "ລາຍໄດ້ທົ່ວໄປ" ຂອງພວກເຂົາ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າລາຍໄດ້ຈາກແຫຼ່ງເງິນເຊັ່ນເງິນເດືອນ, ເງິນບໍານານແລະການ ຖອນເງິນຈາກແຜນການເງິນບໍານານ . ກົດຫມາຍອະນຸຍາດໃຫ້ພວກເຂົາປະຕິບັດການສູນເສຍທີ່ບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້ໄປສູ່ປີຕໍ່ມາ. "
ຫ້າມກົດລະບຽບການພາສີສໍາລັບການຄາດຄະເນລ່ວງຫນ້າ
"IRS ມີກົດລະບຽບອາກອນສໍາລັບ foreclosures ຫຼື repossession ໂດຍຜູ້ໃຫ້ກູ້ຂອງເຮືອນຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ໄດ້ຫຼຸດລົງຫລັງຈາກ ການຈ່າຍເງິນຈໍານອງ ຂອງເຂົາເຈົ້າອາດຈະມີຜົນກະທົບດ້ານພາສີທີ່ຮ້າຍແຮງແລະບໍ່ໄດ້ຄາດຫວັງສໍາລັບເຈົ້າຂອງຜູ້ທີ່ພຽງແຕ່ຍ່າງໄປເພາະວ່າເຂົາເຈົ້າມີທຶນພຽງເລັກນ້ອຍຫຼືບໍ່ມີ ຜູ້ໃຫ້ກູ້ໃຊ້ເວລາຫຼາຍກວ່າແລະຂາຍບ່ອນນັ້ນ.
"ໃນສະຖານະການດັ່ງກ່າວ, ການຍົກເລີກຫຼືການຍົກເວັ້ນໂດຍຜູ້ໃຫ້ກູ້ຢືມຫນີ້ສິນມັກຈະຫມາຍຄວາມວ່າລູກຫນີ້ມີລາຍໄດ້ລາຍໄດ້, ເຖິງແມ່ນວ່າມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນບາງຢ່າງ - ຕົວຢ່າງເຊັ່ນການບໍ່ສົມເຫດສົມຜົນ."
ຕັນກ່ຽວກັບຄວາມຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນ
"ຕົວຢ່າງ: Brown ຊື້ຄອນໂດແລະນໍາໃຊ້ມັນ ເປັນທີ່ຢູ່ອາໄສສ່ວນບຸກຄົນ , ລາວຈ່າຍ $ 300,000, ຈ່າຍເງິນ $ 15,000 ແລະໃຊ້ ເງິນກູ້ຢືມຈໍານອງ $ 285,000. ລາວແມ່ນຜູ້ຮັບຜິດຊອບສ່ວນຕົວສໍາລັບການຈໍານອງ, ເມື່ອຍອດເງິນທີ່ເຫລືອຂອງເງິນກູ້ແມ່ນ $ 280,000, ເງິນກູ້ຢືມ ເລີ່ມຕົ້ນແລະ ທະນາຄານຜູ້ກູ້ຢືມ ຍອມຮັບການໂອນເງິນໂດຍສະຫມັກໃຈຂອງຫນ່ວຍງານ, ການຍົກເລີກເງິນກູ້ຢືມ.
ຄອນໂດທີ່ຄ້າຍຄືກັນໃນເວລາຂາຍໃນລາຄາ $ 230,000.
"ລະຫັດພາສີປະຕິບັດການຊື້ຂາຍໃນລະຫວ່າງການຂາຍ. ສີນ້ໍາຕານມີການສູນເສຍທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າຂອງ $ 70,000, ຈໍານວນເງິນທີ່ມີການປັບຄ່າຂອງ $ 300,000 ຈາກເງື່ອນໄຂຂອງຄອນໂດຂອງລາວ $ 230,000 ບໍ່ມີການຫັກຄ່າເສຍເພາະວ່າ Brown ໃຊ້ຄອນໂດເປັນທີ່ພັກອາໄສສ່ວນຕົວ ທີ່ຢູ່
"Brown ຍັງມີລາຍໄດ້ລາຍໄດ້ປະມານ 50,000 ໂດລາເມື່ອທະນາຄານຍົກເລີກການກູ້ຢືມເງິນ. $ 50,000 ແມ່ນຈໍານວນເງິນທີ່ຫນີ້ຂອງ $ 280,000 ເກີນມູນຄ່າຕະຫຼາດຂອງ $ 230,000.
"ເຂົ້າ IRS ໃນເວລາທີ່ຊັບສົມບັດທີ່ຖືກຈໍານອງຖືກກັກຂັງຫຼືເອົາຄືນ, ແລະທະນາຄານຖອນຄືນມັນ, ຫຼືທະນາຄານຮູ້ວ່າ Brown ໄດ້ປະຖິ້ມຊັບສິນ, ທະນາຄານສົ່ງແບບຟອມ 1099-A ໄປຫາ Brown ແລະ IRS. 1099-A ສະແດງໃຫ້ເຫັນລາຄາສະເຫນີລາຄາ ($ 230,000), ຈໍານວນຫນີ້ສິນຂອງ Brown ($ 280,000), ແລະບໍ່ວ່າຈະເປັນຕົວຕົນທີ່ຮັບຜິດຊອບສ່ວນຕົວ.
ການຍົກເລີກຫນີ້ສິນ (ທີ່ນີ້, $ 50,000) ແມ່ນຖືກເກັບຕົວຢູ່ໃນອັດຕາສໍາລັບລາຍຮັບທົ່ວໄປ, ເຊັ່ນດຽວກັນກັບເງິນເດືອນ. "
ຫນີ້ທີ່ຮັບປະກັນໂດຍບໍ່ມີຄວາມຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນ
ອີງຕາມການເຜີຍແພ່ຂອງ Kleinrock, IRS ກ່າວວ່າຜູ້ຂາຍທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນສໍາລັບຫນີ້ສິນຈະຮັບຮູ້ຈໍານວນເງິນທີ່ລວມມີຫນີ້ສິນທີ່ຖືກຍົກເລີກຢ່າງເຕັມສ່ວນ, ເຖິງແມ່ນວ່າມູນຄ່າຂອງຊັບສິນທີ່ມີຄວາມປອດໄພສໍາລັບຫນີ້ສິນແມ່ນຫນ້ອຍ, ພື້ນຖານການດັດປັບຂອງທ່ານໃນຊັບສິນ. ການຊື້ເງິນກູ້ຢືມເງິນທີ່ ໄດ້ຮັບປະກັນໂດຍຊັບສິນທີ່ແທ້ຈິງໃນຄາລິຟໍເນຍບໍ່ມີຄວາມຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນ.
ຕົວຢ່າງ, ທ່ານນາງ Smith ຊື້ບ້ານທີ່ມີມູນຄ່າ $ 300,000, ເອົາຊະນະ 30,000 ໂດລາແລະເອົາເງິນຈໍານອງຂອງ $ 270,000. Smith ຢຸດ ການຈ່າຍເງິນ . ທະນາຄານພົ້ນຈາກຄວາມສົມດຸນຂອງສິນເຊື່ອຂອງ $ 260,000, ແລະ ມູນຄ່າຕະຫຼາດ ຂອງເຮືອນໄດ້ຫຼຸດລົງເຖິງ $ 250,000. Smith ມີພື້ນຖານປັບປຸງ $ 295,000, ຍ້ອນການສູນເສຍຄວາມເສຍຫາຍ 5,000 ໂດລາ. ຈໍານວນເງິນ Smith ຮູ້ກ່ຽວກັບການປະກັນຊີວິດແມ່ນ $ 260,000. Smith ສະແດງຜົນໄດ້ຮັບຫຼືການສູນເສຍຂອງນາງໂດຍການປຽບທຽບ $ 260,000, ເຊິ່ງແມ່ນຈໍານວນທີ່ໄດ້ຮັບຮູ້, ກັບພື້ນຖານການປັບຂອງນາງ $ 295,000. ນາງໄດ້ມີການສູນເສຍຄວາມເປັນຈິງ 35.000 ໂດລາ.
ກ່ອນທີ່ຈະຊື້ຂາຍຫຼືຂາຍ, ວາງແຜນໄວ້ກ່ອນ
ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຂາຍ ໃນລາຄາສັ້ນ ຫຼືໄປໂດຍຜ່ານ foreclosure, ຊອກຫາຄໍາແນະນໍາດ້ານກົດຫມາຍແລະພາສີ. ເຮັດ ການວາງແຜນການພາສີ ກ່ອນກ່ອນເວລາ, ກ່ອນທີ່ມັນຈະຊັກຊ້າ.
ສໍາລັບຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມ, ຕິດຕໍ່ບັນຊີຜູ້ຮັບໃບຢັ້ງຢືນສາທາລະນະຫຼືກວດສອບເວັບໄຊທ໌ IRS.
ການແກ້ໄຂຊົ່ວຄາວ, ເອີ້ນວ່າກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຍົກຍ້າຍຫນີ້ສິນການປ່ອຍສິນເຊື່ອໃນປີ 2007, ສະຫນອງການບັນເທົາທຸກຈາກການເກັບພາສີການຍົກເວັ້ນຫນີ້ສໍາລັບເຈົ້າຂອງເຈົ້າຂອງບາງຢ່າງແລະອາດຈະຫມົດອາຍຸກ່ອນທີ່ຈະຕໍ່ອາຍຸ. ກົດຫມາຍ California ແມ່ນແຕກຕ່າງກັນສໍາລັບການເກັບພາສີສັ້ນເນື່ອງຈາກ CA ລະຫັດຫັດຖະກໍາ 580e ແລະຈົດຫມາຍຈໍານອງທີ່ອອກໂດຍ IRS ແລະໃນນາມຂອງຄະນະກໍາມະການພາສີຂອງແຟນໄຊ. ຊອກຫາຜູ້ປຶກສາອາກອນທີ່ມີຄຸນສົມບັດເພື່ອກໍານົດວ່າທ່ານໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນຈາກການເກັບອາກອນ.
ແຫຼ່ງຂໍ້ມູນ: ປື້ມປື້ມຂອງທະນາຍຄວາມຂອງ Julian Block ທີ່ປະກອບມີ "ຄູ່ມືຂອງຜູ້ຂາຍເຮືອນເພື່ອການເກັບພາສີ", ໂດຍກ່າວວ່າທ່ານ James Edward Maule, ວິທະຍາໄລ Villanova, ເປັນ "ຄໍາອະທິບາຍງ່າຍດາຍທີ່ຈະອ່ານແລະຈັດຕັ້ງໄດ້ດີ." , ຢ້ຽມຢາມເວັບໄຊທ໌ Julian Block ຂອງ.