ຜົນປະໂຫຍດຂອງການເປັນສະມາຊິກຂອງຄອບຄົວທີ່ມີຄວາມຢູ່ລອດໃນການດຶງດູດການລົງທຶນຂອງ IRA ຫຼື 401 (k)
ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ມີຊີວິດລອດມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນທີ່ດີກັບສິ່ງທີ່ລາວສາມາດເຮັດກັບ IRA ຫຼື 401 (k). ທາງເລືອກປະກອບມີດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ບັນດາບັນຫາທີ່ເກີດຂື້ນໃນບັນຊີຂອງນາຍຈ້າງຂອງຜູ້ລອດຊີວິດທີ່ຢູ່ລອດ - ໃນບາງກໍລະນີ, ຄູ່ສົມລົດທີ່ຍັງມີຊີວິດລອດຈະພຽງແຕ່ເລືອກທີ່ຈະມ້ວນໃສ່ IRA ຫຼື 401 (k) ໃນບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກຂອງລາວ. ຖ້າວ່ານີ້ແມ່ນກໍລະນີ, ຫຼັງຈາກນັ້ນທັງຫມົດຂອງ ພາສີລາຍໄດ້ ທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບ IRA ຫຼື 401 (k) ຈະສືບຕໍ່ສົ່ງຕໍ່ຈົນກ່ວາຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດເຮັດໃຫ້ການຖອນເງິນຈາກບັນຊີ. ນອກເຫນືອຈາກນີ້, ຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຈະສາມາດໃຊ້ຊີວິດປະຈໍາວັນຂອງຕົນໄດ້ສໍາລັບການ ແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດທີ່ຈໍາເປັນ ແລະຍັງຈະສາມາດເລືອກທີ່ຈະໄດ້ຮັບບັນຊີຫຼັງຈາກຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຕາຍ.
- ບັນ ດາຜົນປະໂຫຍດຂອງການເລືອກປະເພດນີ້ດີຂື້ນໃນສະຖານະການຈໍາກັດທີ່ຄູ່ຜົວເມຍທໍາອິດທີ່ເສຍຊີວິດກ່ອນປີ 70 1/2 ແລະຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ປີ 1/2 ແລະຫຼາຍປີນ້ອຍກວ່າຄູ່ສົມລົດທີ່ເສຍຊີວິດ. ໃນກໍລະນີນີ້, ຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຈະສາມາດຫຼີກເວັ້ນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດຈົນກ່ວາຄູ່ສົມລົດທີ່ເສຍຊີວິດຈະຕ້ອງໄດ້ຮັບເອົາແລະຍັງສາມາດຖອນເງິນຈາກບັນຊີໂດຍບໍ່ໄດ້ຮັບຄ່າປັບລົງ 10%. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ເມື່ອຄູ່ຜົວເມຍທີ່ຢູ່ລອດຮອດ 59 ປີ 1/2, ລາວສາມາດມ້ວນເອົາບັນຊີເຂົ້າໄປໃນບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກຂອງລາວ. ໃນຂະນະທີ່ບັນຊີຍັງຖືວ່າເປັນບັນຊີຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ຕາຍແລ້ວ, ຜົວຫລືເມຍທີ່ຢູ່ລອດຄວນຈະສາມາດເລືອກທີ່ຈະໄດ້ຮັບບັນຊີຖ້າຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຕາຍກ່ອນທີ່ຈະບັນລຸ 59 1/2.
- ການລົງທຶນໃນບັນຊີ A ຫຼື B ໄວ້ໃນແຜນການອະສັງຫາລິມະສັບຂອງຄູ່ສົມລົດຂອງຜູ້ຕາຍ - ຖ້າ IRA ຫຼື 401 (k) ກາຍເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈ A ຫຼື B ຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ເສຍຊີວິດຍ້ອນການ ຮັບຮອງ ແລະ / ຫຼືການປະຕິເສດຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດ ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຈະຍັງຄົງຖືກສົ່ງຕໍ່ຈົນກ່ວາຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດເຮັດໃຫ້ການຖອນເງິນຈາກບັນຊີ. ແຕ່ເມື່ອບັນຊີກາຍເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງ A ຫຼື B Trust, ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ຢູ່ລອດຈະຕ້ອງໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດທີ່ຄິດໄລ່ອາຍຸຂອງຊີວິດຂອງລາວ. ນອກຈາກນັ້ນ, ຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຈະບໍ່ສາມາດປ່ຽນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກບັນຊີຫຼັງຈາກຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຕາຍ.
ຜົນປະໂຫຍດຂອງການເປັນສະມາຊິກທີ່ ມີຊີວິດລອດ ຈາກການຈົດທະບຽນຂອງ IRA ຫຼື 401 (k)
ໃນຂະນະທີ່ 100% ຂອງມູນຄ່າຕະຫຼາດຍຸຕິທໍາຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ຈະຖືກລວມຢູ່ໃນມູນຄ່າຂອງຊັບສົມບັດຂອງພັນລະຍາຂອງຜູ້ເສຍຊີວິດສໍາລັບຈຸດປະສົງທາງດ້ານຊັບສິນ, ຍ້ອນວ່າສົມລົດສາມາດອອກຈາກຊັບສົມບັດທີ່ເສຍຊີວິດກັບກັນແລະກັນ, ການຫັກຄ່າສົມລົດແບບບໍ່ຈໍາກັດ , ຊັບສົມບັດຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ເສຍຊີວິດຈະບໍ່ມີພາສີຊັບສິນໃດໆໃນ IRA ຫຼື 401 (k). ໃນເວລາທີ່ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ຢູ່ລອດຕາຍຫຼັງຈາກນັ້ນ, 100% ຂອງມູນຄ່າຕະຫຼາດຍຸຕິທໍາຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ໃນວັນທີຂອງການເສຍຊີວິດຂອງຜົວ / ຫຼື 401 (k) ເຂົ້າໃນບັນຊີຂອງພວກເຂົາຫຼືນໍາໃຊ້ມັນເພື່ອສະຫນັບສະຫນູນກອງທຶນ A Trust. ໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ຖ້າ IRA ຫຼື 401 (k) ຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອສະຫນັບສະຫນູນ B Trust, ຫຼັງຈາກນັ້ນ IRA ຫຼື 401 (k) ຈະບໍ່ຖືກລວມເຂົ້າກັບຊັບສົມບັດຂອງຜົວຫລືເມຍທີ່ຢູ່ລອດ.
ຜົນກະທົບທາງພາສີຖ້າທ່ານບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດ
ຜົນປະໂຫຍດຂອງການລົງທືນຂອງການລົງທືນຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ຖ້າທ່ານບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດ
ຖ້າທ່ານບໍ່ແມ່ນຄູ່ຜົວເມຍທີ່ຢູ່ລອດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີ IRA ຫຼື 401 (k), ຫຼັງຈາກນັ້ນຜົນປະໂຫຍດຂອງພາສີລາຍໄດ້ຂອງການສືບທອດບັນຊີຈະຂຶ້ນກັບສິ່ງທີ່ທ່ານເລືອກທີ່ຈະເຮັດກັບມັນ:
- ການໂອນບັນຊີໄປເປັນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ - ຖ້າທ່ານເລືອກທີ່ຈະໂອນບັນຊີເຂົ້າເປັນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກແລ້ວທ່ານຈະຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການ ແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາ ໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີພາຍຫຼັງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ຕາຍແລ້ວແລະການແຈກຢາຍຈະຖືກຄິດໄລ່ ອາຍຸໄຂ. ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດເອົາຈໍານວນເງິນເພີ່ມເຕີມຕາມຄວາມຕ້ອງການ. ແຕ່ລະຄັ້ງທີ່ການແຈກຢາຍແມ່ນຖືກຕ້ອງ, ມັນຕ້ອງການຫຼືບໍ່, ຈໍານວນການແຈກຢາຍຈະຖືກລວມເຂົ້າໃນລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ. ແຕ່ໃຫ້ຮູ້ວ່າໃນປະຈຸບັນສໍາລັບບາງ 401 (k) s, ການໂອນບັນຊີເຂົ້າເປັນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກບໍ່ແມ່ນທາງເລືອກຍ້ອນນະໂຍບາຍຂອງບໍລິສັດໃນການຮັກສາແຜນການ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍ Worker, Retiree and Employer Recovery Act of 2008 (ຫຼື WRERA) ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ນາຍຈ້າງທຸກຄົນສະເຫນີທາງເລືອກນີ້ໂດຍວັນທີ 1 ມັງກອນ 2010.
- ເງິນສົດອອກຈາກບັນຊີເຕັມ - ຖ້າທ່ານເລືອກທາງເລືອກນີ້, ຫຼັງຈາກນັ້ນ 100% ຂອງການແຈກຢາຍຂອງທ່ານຈະຖືກລວມເຂົ້າໃນ ລາຍໄດ້ ຂອງທ່ານ.
ຜົນກະທົບຂອງການລົງທືນຂອງຊັບສິນຈາກການລົງທືນຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ຖ້າທ່ານບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດ
ມູນຄ່າຕະຫຼາດຍຸຕິທໍາ ທັງຫມົດຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ຈະຖືກລວມຢູ່ໃນມູນຄ່າຂອງຊັບສິນຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ໄດ້ເສຍຊີວິດໃນການໃຊ້ຊັບ ສິນທາງດ້ານຊັບສິນ . ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທັງຫມົດຂອງສິນຊັບອື່ນຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ຖືກເສຍຊີວິດລວມກັບມູນຄ່າຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ເກີນກວ່າການ ຍົກເວັ້ນພາສີ ຂອງລັດຖະບານກາງຫຼື ລັດ ໃນປະຈຸບັນ, ຊັບສິນຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ເສຍຊີວິດຈະເສຍຄ່າພາສີຂອງຊັບສິນ.
ສິ່ງທີ່ເກີດຂຶ້ນຖ້າຫາກວ່າ IRA ຫຼື 401 (k) ຈໍາເປັນຕ້ອງຈ່າຍພາສີອາກອນ?
ຖ້າຊັບສົມບັດຂອງເຈົ້າຂອງທີ່ຖືກເສຍຊີວິດແມ່ນຖືກຈໍາກັດ, ແຕ່ບໍ່ມີຊັບສິນພຽງພໍພາຍນອກຂອງ IRA ຫຼື 401 (k) ເພື່ອຈ່າຍໃບເກັບພາສີຂອງຊັບສິນ, ຫຼັງຈາກນັ້ນມັນຈະເປັນບັນຫາທີ່ຮ້າຍແຮງສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກ IRA ຫຼື 401 (k).
ເປັນຫຍັງ? ເນື່ອງຈາກວ່າການຖອນເງິນຈາກ IRA ຫຼື 401 (k) ແຕ່ລະຄັ້ງຈະເຮັດໃຫ້ຈໍານວນເງິນຖອນໄດ້ຖືກລວມຢູ່ໃນລາຍໄດ້ຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ແລະຖ້າວ່າຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຕ້ອງໃຊ້ເງິນສົດເພີ່ມເຕີມອອກຈາກບັນຊີເພື່ອຈ່າຍຄ່າພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງເຂົາເຈົ້າເພີ່ມຂຶ້ນບໍ? ມັນຈະສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ພາສີລາຍໄດ້ເພີ່ມເຕີມຕໍ່ຈໍານວນເງິນທີ່ຖອນ. ຜົນໄດ້ຮັບສຸດທ້າຍສາມາດຮ້າຍແຮງກັບຜູ້ທີ່ຮັກຂອງທ່ານ - ຈາກ 50% ເຖິງເກືອບ 90% ຂອງບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກທີ່ຖືກສູນເສຍໄປກັບຊັບສິນແລະພາສີລາຍໄດ້. ວິທີດຽວທີ່ຈະຫລີກລ່ຽງການນີ້ແມ່ນເພື່ອໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າຊັບສິນຂອງທ່ານມີເງິນສົດພຽງພໍຫຼືຊັບສິນອື່ນໆທີ່ຢູ່ນອກບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກເພື່ອຈ່າຍໃບເກັບພາສີຂອງຊັບສິນ.