ກົດລະບຽບການພາສີໃຫມ່ອະນຸຍາດໃຫ້ມີການຖອນເງິນແຜນການ 529 ສໍາລັບການສຶກສາສ່ວນຕົວ
ການຖອນເງິນແຜນການ 529 ມີເງື່ອນໄຂ
ກ່ອນຫນ້ານີ້, ການຖອນເງິນຂອງແຜນງານທີ່ ມີເງື່ອນໄຂ 529 ໄດ້ຖືກຈໍາກັດຕໍ່ການຖອນເງິນທີ່ໃຊ້ໃນການຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາທີ່ສູງກວ່າຢູ່ໃນວິທະຍາໄລແລະວິທະຍາໄລທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ.
ໂດຍສະເພາະ, ຫມາຍຄວາມວ່າໂຮງຮຽນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບການເຂົ້າຮ່ວມໃນໂຄງການຊ່ວຍເຫຼືອນັກສຶກສາຂອງລັດຖະບານກາງ. ການຖອນເງິນແມ່ນຈໍາກັດຕໍ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍບາງຢ່າງ, ລວມທັງ:
- ຄ່າຮຽນແລະຄ່າທໍານຽມ
- ຫ້ອງແລະຄະນະສໍາລັບນັກສຶກສາເຂົ້າຮ່ວມຢ່າງຫນ້ອຍເຄິ່ງເວລາ
- ຫນັງສື, ອຸປະກອນແລະອຸປະກອນ, ລວມທັງຄອມພິວເຕີ
- ອຸປະກອນຫຼືການບໍລິການທີ່ຈໍາເປັນສໍາລັບນັກຮຽນທີ່ຕ້ອງການພິເສດ
ພໍ່ແມ່ສາມາດເຮັດການຖອນເງິນແຜນການປະຈໍາປີ 529 ຂຶ້ນໄປເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ຕ້ອງການເພື່ອຄອບຄຸມຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃດໆທີ່ກ່ຽວຂ້ອງເຫຼົ່ານີ້ໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີ. ການຖອນເງິນສໍາລັບຈຸດປະສົງອື່ນນອກເຫນືອຈາກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີເງື່ອນໄຂນັ້ນແມ່ນມີການລົງໂທດ 10% ແລະພໍ່ແມ່ຍັງຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ປະຈໍາປີຕໍ່ລາຍໄດ້.
ໃຊ້ການຖອນເງິນແຜນການ 529 ສໍາລັບການສຶກສາສ່ວນຕົວ
ພາຍໃຕ້ລະຫັດພາສີທີ່ໄດ້ປັບປຸງ, ພໍ່ແມ່ສາມາດຖອນເງິນເຖິງ $ 10,000 ຕໍ່ປີເພື່ອຈ່າຍຄ່າຮຽນ, ປື້ມແລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍອື່ນໆທີ່ມີຢູ່ໃນໂຮງຮຽນປະຖົມແລະພາກເອກະຊົນ. ເຊິ່ງລວມທັງໂຮງຮຽນສາດສະຫນາແລະໂຮງຮຽນທີ່ລົງທະບຽນນັກຮຽນຈາກໂຮງຮຽນອະນຸບານຈົນເຖິງຊັ້ນ 12.
ການຖອນເງິນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີ, ເປັນການນໍາໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີຄຸນວຸດທິ.
ເງື່ອນໄຂການຖອນເງິນຂອງ $ 10,000 ຈະສອດຄ່ອງກັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍປະຈໍາປີຂອງການສຶກສາສ່ວນຕົວ. ສໍາລັບປີ 2017-18, ຄ່າຮຽນຂອງໂຮງຮຽນເອກະຊົນເສລີ່ຍແມ່ນ $ 10,302. ຄ່າຮຽນຂອງໂຮງຮຽນປະຖົມສ່ວນຕົວແມ່ນເກືອບ $ 5,000 ລາຄາຖືກກວ່າຄ່າໂຮງຮຽນມັດທະຍົມຕອນກາງ.
ທ່ານຄວນໃຊ້ເງິນແຜນທີ່ 529 ສໍາລັບໂຮງຮຽນເອກະຊົນ?
ໃນການລວງຕາທໍາອິດ, ການຂະຫຍາຍຕົວຂອງການຖອນເງິນແຜນການ 529 ເບິ່ງຄືວ່າເປັນຜົນປະໂຫຍດທີ່ຈະແຈ້ງ. ສໍາລັບພໍ່ແມ່, ແນວໃດກໍ່ຕາມ, ຄໍາຖາມແມ່ນວ່າມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະໃຊ້ການຖອນເງິນຂອງແຜນການ 529 ເພື່ອຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເຫຼົ່ານີ້. ຄໍາຕອບແມ່ນກ່ຽວກັບຫຼາຍໆປະເດັນ, ລວມທັງວິທີທີ່ທ່ານໄດ້ບັນທຶກໄວ້ໃນຊັບສິນຂອງແຜນການ 529, ວິທີທີ່ທ່ານຈ່າຍຄ່າຮຽນສໍາລັບຄ່າຮຽນສ່ວນຕົວ, ທ່ານຄິດວ່າຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນວິທະຍາໄລຂອງລູກຈະເປັນແນວໃດແລະທ່ານຍັງສືບຕໍ່ເພີ່ມເຂົ້າໃນແຜນການແນວໃດ their behalf
ຍົກຕົວຢ່າງ, ໃຫ້ທ່ານເປີດບັນຊີ 529 ສໍາລັບລູກຂອງທ່ານໃນເວລາເກີດແລະໃຊ້ປະໂຫຍດຈາກກົດລະບຽບ IRS ສໍາລັບທາງຫນ້າ. ກົດລະບຽບນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານເຮັດໃຫ້ມີມູນຄ່າຫ້າປີຂອງການປະກອບສ່ວນໃນເວລາດຽວກັນ, ເຖິງ ການຈໍາກັດການຍົກເວັ້ນພາສີປະຈໍາປີ . ອາກອນຂອງຂວັນແມ່ນໃຊ້ກັບຂອງຂວັນທາງດ້ານການເງິນທີ່ທ່ານເຮັດກັບຄົນອື່ນ. ສໍາລັບປີ 2018, ການຍົກເວັ້ນປະຈໍາປີແມ່ນ $ 15,000 ຕໍ່ເດັກ. ຄູ່ສົມລົດທີ່ແຕ່ງງານຮ່ວມກັນສາມາດເພີ່ມຈໍານວນນີ້ໄດ້ເຖິງ 30,000 ໂດລາຕໍ່ເດັກ.
ຖ້າທ່ານປະກອບສ່ວນ $ 150,000 ຕໍ່ຫນ້າແລະມີລາຍໄດ້ປະຈໍາປີປະມານ 6%, ບັນຊີຈະເພີ່ມຂຶ້ນຫຼາຍກວ່າ $ 202,000 ໂດຍວັນເດືອນປີເກີດຂອງລູກທ່ານ. ໃນເວລານີ້, ທ່ານລົງທະບຽນພວກເຂົາຢູ່ໃນໂຮງຮຽນປະຖົມສ່ວນຕົວແລະທ່ານສາມາດເລີ່ມຕົ້ນການປະກອບສ່ວນໃຫມ່ໃນແຜນການ.
ຖ້າທ່ານສືບຕໍ່ສູງສຸດອອກຈໍາກັດການຍົກເວັ້ນປະຈໍາປີ, ການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານອາດຈະເກີນ $ 10,000 ສໍາລັບການສຶກສາເອກະຊົນ. ແລະຖ້າທ່ານຍັງສືບຕໍ່ລາຍໄດ້ເທົ່າກັບ 6 ເປີເຊັນເທົ່ານັ້ນ, ເງິນຝາກປະຢັດຈະສືບຕໍ່ເຕີບໂຕຂຶ້ນ.
ແຕ່, ຕົວຢ່າງນີ້ຄິດເປັນສະຖານະການທີ່ດີທີ່ສຸດ. ສໍາລັບພໍ່ແມ່ຜູ້ທີ່ບໍ່ສາມາດບັນທຶກບັນຊີທາງດ້ານຫນ້າ, ໄດ້ຮັບການເລີ່ມຕົ້ນຈາກການປະຫຍັດ ຫຼືໄດ້ຮັບການປະຕິບັດພາຍໃຕ້ເງື່ອນໄຂການຍົກເວັ້ນພາສີຂອງຂວັນປະຈໍາປີ, ການຖອນເງິນ $ 10,000 ຕໍ່ປີສໍາລັບໂຮງຮຽນເອກະຊົນອາດຈະປ່ອຍໃຫ້ເດັກນ້ອຍຂາດເວລາທີ່ຈະຈ່າຍຄ່າ ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍວິທະຍາໄລ. ແລະວິທະຍາໄລ, ໂດຍການປຽບທຽບ, ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຫຼາຍກ່ວາໂຮງຮຽນປະຖົມຫຼືມັດທະຍົມ. ອີງຕາມ CollegeBoard, ອັດຕາການຮຽນເປັນສະເລ່ຍສໍາລັບມະຫາວິທະຍາໄລສີ່ປີສາທາລະນະແມ່ນ $ 23,890 ສໍາລັບປີ 2018; ມັນເພີ່ມຂຶ້ນເຖິງ $ 32,410 ສໍາລັບວິທະຍາໄລແລະມະຫາວິທະຍາໄລສ່ວນຕົວ.
ການນໍາໃຊ້ Coverdell ESA ເປັນທາງເລືອກການສຶກສາສ່ວນຕົວ
ຖ້າທ່ານຢູ່ໃນຮົ້ວກ່ຽວກັບການນໍາໃຊ້ເງິນລ່ວງຫນ້າຂອງແຜນການ 529 ສໍາລັບໂຮງຮຽນເອກະຊົນ, ມີທາງເລືອກອື່ນ: ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດການສຶກສາ Coverdell (ESA) . ບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ຍັງອະນຸຍາດໃຫ້ພໍ່ແມ່ປະຢັດສໍາລັບການສຶກສາຊັ້ນສູງໃນແບບທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກພາສີ, ແຕ່ພວກເຂົາຍັງສາມາດນໍາໃຊ້ເພື່ອຈ່າຍຄ່າ K-12 ໄດ້.
ມີບາງຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ສໍາຄັນທີ່ຈະຮູ້ເຖິງຖ້າທ່ານກໍາລັງພິຈາລະນາ Coverdell. ຫນ້າທໍາອິດ, ທ່ານພຽງແຕ່ສາມາດປະກອບສ່ວນຫນຶ່ງຂອງບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ສໍາລັບລູກຂອງທ່ານຈົນກວ່າພວກເຂົາຈະມາຮອດ 18 ປີ. ບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດອາຍຸທີ່ມີແຜນການ 529.
ຕໍ່ໄປ, ກໍານົດຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນປະຈໍາປີຕໍ່ Coverdell ESA ຖືກກໍານົດຢູ່ $ 2,000 ສໍາລັບປີ 2018. ການປະກອບສ່ວນຂອງຊີວິດສ່ວນໃຫຍ່ແມ່ນຫນຶ່ງໃນແຜນການເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນ $ 36,000. ໂດຍການປຽບທຽບ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນຫລາຍຂຶ້ນຕໍ່ແຜນການ 529 ຕໍ່ປີ, ແລະຂອບເຂດການປະຕິບັດການຕະຫຼອດຊີວິດສໍາລັບບາງແຜນ 529 ສາມາດບັນລຸ 500,000 ໂດລາ, ຂຶ້ນກັບແຜນທີ່ທ່ານເລືອກ.
ອັນທີສາມແລະບາງທີທີ່ສໍາຄັນທີ່ສຸດ, ທ່ານບໍ່ສາມາດປ່ອຍເງິນໃນບັນຊີ Coverdell ໄດ້ຕະຫຼອດເວລາ. ຖ້າລູກຂອງທ່ານບໍ່ໃຊ້ເງິນທັງຫມົດສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາປະຖົມ, ມັດທະຍົມຫຼືວິທະຍາໄລຕາມອາຍຸ 30 ປີ, ຍອດເງິນທີ່ເຫລືອແມ່ນຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍ. IRS ປະຕິເສດການລົງໂທດ 10% ແລະປະເມີນພາສີລາຍໄດ້ປະຈໍາໃນການແຈກຈ່າຍ. ມີແຜນການ 529, ທ່ານພຽງແຕ່ສາມາດ ມ້ວນບັນຊີໃຫ້ກັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໃຫມ່ ແລະສືບຕໍ່ປະຫຍັດໄດ້ເມື່ອລູກຂອງທ່ານຈົບລົງກັບວິທະຍາໄລ.
ສິ່ງສຸດທ້າຍທີ່ຕ້ອງຢູ່ໃນໃຈ. ຖ້າທ່ານຕັດສິນໃຈແຕ້ມແຜນການຂອງທ່ານ 529 ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນໂຮງຮຽນເອກະຊົນ, ທ່ານສາມາດໃຊ້ Roth IRA ເປັນສໍາຮອງສໍາລັບວິທະຍາໄລຖ້າທ່ານສັ້ນ. IRS ຍົກເວັ້ນການລົງໂທດການຖອນເງິນຕົ້ນ 10 ເປີເຊັນໂດຍປົກກະຕິທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການຖອນເງິນ IRA ກ່ອນທີ່ພວກເຂົາໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີເງື່ອນໄຂ. ພາສີລາຍໄດ້ປົກກະຕິຍັງຈະນໍາໃຊ້. ການເຂົ້າໃຈທຸກໆວິທີການເງິນຝາກປະຢັດວິທະຍາໄລສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສ້າງຍຸດທະສາດທີ່ດີທີ່ສຸດສໍາລັບການຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາຢ່າງເຕັມທີ່.