ຈໍາກັດແຜນການນັດຫມາຍສໍາລັບຄູອາຈານແລະພະນັກງານທີ່ບໍ່ແມ່ນກໍາໄລ
ນີ້ແມ່ນຫຼາຍປານໃດທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການຂອງທ່ານ 403 (b) ໃນປີ 2017:
403 (ຂ) ຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນສໍາລັບປີ 2017
ປະລິມານເຫຼົ່ານີ້ອາດຈະປ່ຽນແປງແຕ່ປີຫນຶ່ງແຕ່ຈະຍັງຄົງຄືກັນກັບຂໍ້ຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນຂອງ 2016. ສໍາລັບປີ 2017, ຈໍານວນສູງສຸດທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນໃນແຜນການ 403 (ຂ) ແມ່ນ $ 18,000 ($ 24,000 ຖ້າມີອາຍຸ 50 ປີຫຼືສູງກວ່າ) ຫຼື 100% ຂອງການຊົດເຊີຍ.
ນອກຈາກການຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນຂອງພະນັກງານ, ເງິນຫຼາຍສາມາດຖືກກໍານົດໄວ້ໃນ 403 (b) ຖ້ານາຍຈ້າງສະຫນອງການປະກອບສ່ວນຂອງການແຂ່ງຂັນ. ສໍາລັບແຜນການທີ່ສະຫນອງໃຫ້ນາຍຈ້າງ, ຈໍາກັດການສະເຫນີສ່ວນລວມແມ່ນ $ 54,000. ຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນຂອງພະນັກງານຍັງຄົງຄືກັນກັບຂ້າງເທິງ, ແຕ່ນາຍຈ້າງອາດຈະເລືອກທີ່ຈະເພີ່ມຂຶ້ນອີກ 36,000 ໂດລາ (ບໍ່ເກີນ 54,000 ໂດລາໃນປີ 2017).
ຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍຂອງການປະກອບສ່ວນໃຫ້ກັບ 403 (ຂ) ແມ່ນຫຍັງ?
ແຜນການ 403 (ຂ) ແມ່ນຄ້າຍຄືກັນກັບແຜນ 401 (k). ແຕ່ນີ້ບໍ່ແມ່ນກໍລະນີທີ່ບໍ່ເຄີຍເຫັນ (ເບິ່ງຄວາມແຕກຕ່າງໃນປະຈຸບັນທີ່ໄດ້ອະທິບາຍໄວ້ຂ້າງລຸ່ມນີ້). 403 (ຂ) ແຜນການນໍາໃຊ້ຕົ້ນຕໍແມ່ນໄດ້ລົງທຶນໃນສັນຍາເງິນຄືນໂດຍມີບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກສໍາລັບອັດຕາການປ່ຽນແປງອັດຕາການປ່ຽນແປງທີ່ຄົງທີ່ຫຼືອັດຕາ.
ໃນປັດຈຸບັນ, ສ່ວນໃຫຍ່ຂອງແຜນການ 403 (ຂ) ສະເຫນີທາງເລືອກການລົງທຶນໃນກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນຢູ່ໃນບັນຊີທີ່ຖືຄອງ. ໃນຂະນະທີ່ແຜນການ 403 (b) ຍັງສະເຫນີເງິນລົງທຶນໃນການເຊົ່າ, ການນໍາໃຊ້ບັນດາກຸ່ມການລົງທຶນທີ່ຫລາກຫລາຍຂອງກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນແມ່ນຄ້າຍຄືກັນກັບໂຄງສ້າງພື້ນຖານຂອງແຜນ 401 (k).
ຜົນປະໂຫຍດສ່ວນໃຫຍ່ທີ່ສຸດຂອງແຜນການ 403 (ຂ) ແມ່ນວ່າການປະກອບສ່ວນແມ່ນເຮັດໂດຍການຈ່າຍຄ່າທໍານຽມເງິນເດືອນກ່ອນຫນ້າ.
ຖ້າທ່ານເຮັດວຽກສໍາລັບບໍລິສັດທີ່ສະຫນອງ 403 (ຂ), ການເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານບັນລຸຜົນສໍາເລັດຕາມເສັ້ນທາງທີ່ຈະອອກກໍາລັງກາຍ:
- ອັດຕະໂນມັດສ້າງຄວາມຮັ່ງມີສໍາລັບເງິນກະສຽນວຽກ
- ການປະກອບສ່ວນກ່ອນການພາສີ ຫຼຸດລົງລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ
- ການລົງທຶນໃນແຕ່ລະໄລຍະເວລາຈ່າຍໃຊ້ເວລາປະໂຫຍດຂອງຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນລາຄາເປັນກາງ
- ຜົນປະໂຫຍດທີ່ຈະເລີນເຕີບໂຕພາສີແລະບໍ່ໄດ້ຮັບການເກັບພາສີຈົນກວ່າທ່ານຈະຖອນເງິນ
- ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງສາມາດມີໄດ້
2017 ຈໍາກັດສໍາລັບ Roth 403 (ຂ) s
ໂຄງການບັນຊີ Roth ທີ່ກໍານົດ (DRA) ໄດ້ອະນຸຍາດໃຫ້ອົງການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດການປະກອບສ່ວນຂອງໂຄງການ 403b ເປັນການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth. ແຜນ Roth 403 (ຂ) ແມ່ນຄ້າຍຄືກັບ Roth 401 (k) s . ຕົວເລືອກນີ້ແມ່ນຂ້ອນຂ້າງໃຫມ່ແລະຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍແມ່ນວ່າທ່ານສາມາດເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການພາສີທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ມີການເຕີບໂຕຂອງການລົງທຶນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີ.
ສໍາລັບປີ 2017, ຂອບເຂດການປະຕິບັດປະຈໍາປີສໍາລັບ Roth 403 (b) ແມ່ນ $ 18,000, ລວມທັງການສະຫນັບສະຫນູນ 6,000 $ ເພີ່ມເຕີມສໍາລັບຜູ້ທີ່ອາຍຸ 50 ຫຼືສູງກວ່າ.
- ການປະກອບສ່ວນແມ່ນເຮັດດ້ວຍເງິນຫລັງຈາກມີພາສີ (ບໍ່ມີການຫັກພາສີໃນປະຈຸບັນ)
- ລາຍໄດ້ເພີ່ມຂຶ້ນບໍ່ເສຍພາສີ (ຕາມທີ່ທ່ານມີອາຍຸ 59 ½ປີແລ້ວແລະມັນໄດ້ຫ້າປີນັບຕັ້ງແຕ່ການລົງທຶນຄັ້ງທໍາອິດຂອງທ່ານ Roth 403 (b))
- ບໍ່ເຫມືອນກັບ Roth IRAs , ບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້
- ໃຫ້ຄວາມຫລາກຫລາຍທາງດ້ານພາສີ
- ມີສິດໄດ້ຮັບການຍົກຍ້າຍເປັນ Roth IRA ຢູ່ໃນເງິນກະສຽນວຽກເພື່ອຫຼີກເວັ້ນ ການແຈກຈ່າຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການ (RMD)
ຖ້າແຜນຂອງທ່ານສະເຫນີທາງເລືອກ Roth 403 (b), ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນໃຫ້ແກ່ປະເພນີເດີມ 403 (ຂ) ແລະ Roth 403 (b) ໃນປີດຽວກັນເທົ່າທ່ີເປັນຈໍານວນເງິນປະກອບສ່ວນເທົ່າທຽມກັນບໍ່ເກີນຂອບເຂດຈໍາກັດປະຈໍາປີ.
ຄວາມແຕກຕ່າງລະຫວ່າງ 403 (b) ແລະ 401 (k)
ຄວາມແຕກຕ່າງກ່ອນຫນ້ານີ້ລະຫວ່າງບັນດາແຜນການເງິນກະສຽນວຽກທີ່ແຕກຕ່າງກັນເຫຼົ່ານີ້ໄດ້ຖືກຍົກເລີກດ້ວຍກົດຫມາຍການຂະຫຍາຍຕົວເສດຖະກິດແລະການຍົກຍ້າຍຈັດສັນແຫ່ງຊາດປີ 2001. ແຕ່ການເລືອກຕັ້ງພິເສດທີ່ເອີ້ນວ່າກົດລະບຽບ 15 ປີຍັງມີຜົນກະທົບຕໍ່ແຜນ 403 (ຂ) ອະນຸຍາດໂດຍນາຍຈ້າງ). ເງື່ອນໄຂການຕິດຕາມໃນຊີວິດພິເສດນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ພະນັກງານທີ່ມີອາຍຸ 15 ປີຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນນໍາໃຊ້ກັບນາຍຈ້າງດຽວກັນທີ່ຈະປະກອບສ່ວນເພີ່ມຕື່ມອີກ 3,000 ໂດລາຖ້າວ່າການສະເລ່ຍໃນປີຜ່ານມາບໍ່ເກີນ 5,000 ໂດລາ.
ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບໃນປະຈຸບັນ, ການສະຫນອງການຕິດຕາມນີ້ບໍ່ສາມາດເກີນ 3,000 ໂດລາຕໍ່ປີ (ສູງເຖິງ 15,000 ໂດລາຕໍ່ປີ). ຖ້າຫາກວ່າທັງສອງອາຍຸ 50 ແລະ 15 ປີຂອງຂໍ້ກໍານົດການຕິດຕາມທີ່ມີຢູ່, ການປະກອບສ່ວນທີ່ເກີນກ່ວາ $ 18,000 ຂອບເຂດຈໍາກັດປະຈໍາປີຄັ້ງທໍາອິດຈະຖືກນໍາໃຊ້ໂດຍກົດລະບຽບ 15 ປີຫຼັງຈາກອາຍຸ 50 ປີຕິດຕາມ.