ໃນເວລາທີ່ Roth IRA ຖອນພາສີບໍ່ເສຍຄ່າ?
Roth IRA ຖອນຕົວບໍ່ເສຍພາສີ?
- ແມ່ນແລ້ວ, ຖ້າທ່ານຖອນຈໍານວນເງິນຂອງການສະຫນັບສະຫນູນຕົ້ນສະບັບຂອງທ່ານ, ບໍ່ວ່າຈະເປັນອາຍຸຂອງທ່ານ.
- ແມ່ນ, ຖ້າທ່ານມີອາຍຸ 59 ½ຫຼືສູງກວ່າແລະມີ Roth ຂອງທ່ານເປັນເວລາ 5 ປີຫຼືຍາວກວ່າ (ເປັນການວັດແທດຈາກປີທໍາອິດທີ່ທ່ານໄດ້ສ້າງແລະປະກອບສ່ວນໃຫ້ກັບ Roth ຂອງທ່ານ).
- ທ່ານມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ປີ ແລະ ມີ Roth IRA ຂອງທ່ານເປັນເວລາ 5 ປີຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ແຕ່ວ່າທ່ານໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍເພາະວ່າທ່ານເປັນຄົນພິການ, ທ່ານເປັນ ຜູ້ຮັບປະ ທານຈາກ Roth ຫຼືທ່ານໄດ້ພົບກັບຂໍ້ຍົກເວັ້ນເນື່ອງຈາກວ່າການແຈກຢາຍແມ່ນໃຊ້ເພື່ອຊື້ຫຼື ກໍ່ສ້າງເຮືອນທໍາອິດທີ່ໄດ້ອະທິບາຍໃນການເຜີຍແຜ່ IRS 590-B, ການແຈກຢາຍຕົ້ນໆ, ຂໍ້ຍົກເວັ້ນ.
ເວລາທີ່ Roth IRA ຖອນຈ່າຍພາສີ?
ການຖອນເງິນຂອງທ່ານ Roth IRA ອາດຈະຖືກຈໍາກັດຖ້າ:
- ທ່ານບໍ່ໄດ້ບັນລຸກົດລະບຽບ 5 ປີສໍາລັບການເປີດ Roth ແລະທ່ານອາຍຸ 59 ½ປີ ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ແລະ 10% ຈາກພາສີທີ່ໄດ້ຮັບການຖອນ. ການລົງໂທດ 10% ອາດຈະຖືກຍົກເວັ້ນຖ້າທ່ານພົບຫນຶ່ງໃນ ຂໍ້ຍົກເວັ້ນແປດກັບພາສີການຖອນເງິນຕົ້ນ .
- ທ່ານບໍ່ໄດ້ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບ 5 ປີແຕ່ທ່ານອາຍຸ 59 ½ປີ : ລາຍໄດ້ທີ່ຖອນຈະຖືກລວມເປັນລາຍໄດ້ແລະອາດຈະມີພາສີລາຍໄດ້ແຕ່ຈະບໍ່ມີພາສີລົງ 10%.
- ທ່ານໄດ້ພົບກັບກົດລະບຽບ 5 ປີແຕ່ຍັງບໍ່ທັນ 59 ½ : ລາຍໄດ້ຖອນຈະຖືກຖືວ່າເປັນລາຍໄດ້ແລະຕ້ອງມີພາສີອາກອນລາຍໄດ້ແລະ 10% ຂອງພາສີອາກອນ. ການລົງໂທດ 10% ອາດຈະຖືກຍົກເວັ້ນຖ້າທ່ານພົບກັບຂໍ້ຍົກເວັ້ນທີ່ລະບຸໄວ້ໃນຫນ້າ 64 ຂອງ IRS Publication 590.
ສ່ວນຂ້າງເທິງກ່າວກ່ຽວກັບ ລາຍໄດ້ . ຜົນໄດ້ຮັບແມ່ນບໍ່ຄືກັນກັບການປະກອບສ່ວນຫຼືຈໍານວນການປ່ຽນແປງ. ເມື່ອທ່ານຖອນເງິນຈາກ Roth IRAs, ການຖອນເງິນຂອງທ່ານຖືກຖືວ່າເກີດຂຶ້ນໃນຄໍາສັ່ງສະເພາະໃດຫນຶ່ງເຊິ່ງສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການຖອນເງິນແມ່ນການປະກອບສ່ວນ, ການແປງຫຼືລາຍໄດ້. ນີ້ແມ່ນວິທີການເຮັດວຽກ:
ການປະກອບສ່ວນປົກກະຕິແມ່ນຖອນທໍາອິດ . ເຫຼົ່ານີ້ອອກຈາກພາສີອາກອນບໍ່ວ່າຈະເປັນອາຍຸຫຼືໄລຍະເວລາທີ່ທ່ານໄດ້ເປີດ Roth.
ຈໍານວນການປ່ຽນແປງແລະການປ່ຽນແປງໃນຄັ້ງທໍາອິດ, ຂັ້ນທໍາອິດອອກ . ສ່ວນພາສີທີ່ທ່ານຕ້ອງປະກອບດ້ວຍລາຍໄດ້ລວມຍ້ອນການປ່ຽນແປງຄັ້ງທໍາອິດ, ສ່ວນທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີຂອງການປ່ຽນແປງ / ການໂອນເງິນຕໍ່ໄປ. ຈໍານວນການປ່ຽນແປງຫຼືການຍົກຍ້າຍຈັດສັນທີ່ຖຶກຖອນຫຼັງຈາກນັ້ນອາດຈະມີພາສີລົງ 10%. ການສະຫນອງດັ່ງກ່າວແມ່ນເພື່ອຮັກສາຄົນພາຍໃຕ້ອາຍຸ 59 ½ຈາກການກິນ IRA ປົກກະຕິ, ການປ່ຽນແປງມັນເປັນ Roth, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນໃນປີຕໍ່ໄປການແຈກຢາຍ, ດັ່ງນັ້ນການຫຼີກລ່ຽງການ ທໍາອິດ IRA ພາສີການຖອນຄ່າທໍານຽມ .
ເພື່ອປ້ອງກັນການນີ້, ເມື່ອທ່ານໂອນເງິນໃຫ້ Roth, ໂມງ 5 ປີເລີ່ມຕົ້ນແລະຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຕ້ອງປະກອບໃນລາຍໄດ້ໃນເວລາທີ່ການປ່ຽນແປງທີ່ຖືກຖອນກ່ອນໂມງ 5 ປີແມ່ນຂຶ້ນກັບ, 10% ພາສີລົງໂທດ. ການລົງໂທດນີ້ 10% ບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້ກັບການແຈກຢາຍຈາກ ການປ່ຽນແປງ Roth ທີ່ເກີດຂຶ້ນຢູ່ໃນອາຍຸ 59 ½ຫຼືຫຼັງ.
ກໍາໄຮຈາກການປະກອບສ່ວນ. ຜົນໄດ້ຮັບກ່ຽວກັບການປະກອບສ່ວນທີ່ຖອນໄດ້ແມ່ນມີພາສີອາກອນລາຍໄດ້ແລະພາສີຕ່ໍາກວ່າ 10% ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານມີເງື່ອນໄຂດ້ານຄຸນສົມບັດພາຍໃຕ້ເອກະສານ 2 ຫຼື 3 ໃນພາກຂ້າງເທິງ.
ຕົວຢ່າງ
ຂ້າງລຸ່ມນີ້ແມ່ນຕົວຢ່າງທີ່ຈະສະແດງໃຫ້ທ່ານຮູ້ວິທີນໍາໃຊ້ກົດລະບຽບເຫຼົ່ານີ້.
Sally
Sally ແມ່ນ 58. ນາງໄດ້ເປີດ Roth ຄັ້ງທໍາອິດ ຂອງນາງແລະປະກອບສ່ວນ $ 6,000 ແລະປ່ຽນ $ 50,000 ຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງນີ້ Roth IRA. ສອງປີຕໍ່ມາ, Sally ເຖິງ 60 ປີທີ່ມີ Roth IRA ມູນຄ່າ $ 60,000. ນາງເອົາເງິນທັງຫມົດໄປຊື້ເຄື່ອງຈັກ.
Sally ບໍ່ຈ່າຍຄ່າພາສີ 6,000 ໂດລາຂອງນາງແລະຈ່າຍຄ່າພາສີອາກອນ 10% ຫຼື 50% ຈາກການແປງຄ່າຂອງນາງຍ້ອນວ່ານາງໄດ້ຈ່າຍຄ່າພາສີໃນເວລາທີ່ນາງປ່ຽນແປງແລະບໍ່ມີການລົງໂທດນັບຕັ້ງແຕ່ນາງອາຍຸ 59 ½ປີ. ນາງພຽງແຕ່ຈ່າຍພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຈາກ $ 4,000 ທີ່ໄດ້ຮັບຈາກລາຍໄດ້ຍ້ອນນາງບໍ່ໄດ້ບັນລຸລະບຽບ 5 ປີ.
ຖ້າ Sally ໄດ້ຖອນແຕ່ 56,000 ໂດລາ, ບໍ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃດໆກໍ່ຕາມ, ແລະລາຍໄດ້ຈະຖືກເກັບໄວ້ໃນ 3 ປີອີກເວລາທີ່ນາງຈະຖອນໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີ.
John
John ມີອາຍຸ 58 ປີແລະມີ Roth IRA ຫຼາຍກວ່າ 5 ປີໂດຍມີຍອດເງິນ 20.000 ໂດລາ. $ 10,000 ຂອງມັນມາຈາກການປະກອບສ່ວນຕົ້ນສະບັບຂອງລາວແລະໃນປີທີ່ຜ່ານມາລາວໄດ້ໂອນ $ 8,000 ຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງໃຫ້ກັບລາວ. ອີກ $ 2,000 ຂອງລາວ Roth ແມ່ນມາຈາກການລົງທຶນທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນ. John ຄອບຄົວໃນ Roth IRA ທັງຫມົດຂອງລາວ.
ກ່ຽວກັບການທໍາອິດ $ 10,000 ຂອງການຖອນເງິນ, ເຂົາຈ່າຍບໍ່ມີພາສີ, ນັບຕັ້ງແຕ່ລາວໄດ້ຖອນການສະຫນັບສະຫນູນຕົ້ນສະບັບຂອງຕົນ. ກ່ຽວກັບການຖອນເງິນ 8,000 ໂດລາຕໍ່ໄປ, ລາວຈ່າຍພາສີ 10% ນັບຕັ້ງແຕ່ມັນໄດ້ຫນ້ອຍກວ່າ 5 ປີນັບຕັ້ງແຕ່ການປ່ຽນແປງ.
ກ່ຽວກັບການຖອນເງິນ $ 2,000 ສຸດທ້າຍຊຶ່ງເປັນຜົນມາຈາກການລົງທຶນທັງຫມົດ, ລາວຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ແລະ 10% ສໍາລັບການລົງໂທດຍ້ອນວ່າລາວບໍ່ໄດ້ຕອບສະຫນອງຄວາມຕ້ອງການສອງຢ່າງຂອງກົດລະບຽບ 5 ປີແລະອາຍຸ 59 ½ປີ, ແລະບໍ່ມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບການຍົກເວັ້ນ ທີ່ຢູ່ ຖ້າລາວອາຍຸ 59 ½ປີ, ລາວຈະບໍ່ຈ່າຍພາສີຕໍ່ສ່ວນນີ້ຂອງການຖອນເງິນ. ຖ້າລາວອາຍຸ 59 ½ປີແຕ່ບໍ່ໄດ້ພົບກັບກົດລະບຽບ 5 ປີ, ລາວຈະຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ແຕ່ບໍ່ແມ່ນພາສີການລົງໂທດຕໍ່ສ່ວນນີ້ຂອງການຖອນເງິນ.
Roth 401 (k) s ແຕກຕ່າງກັນ
ຄໍາແນະນໍາການຖອນເງິນຂ້າງຕົ້ນຄວນຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານຄິດວ່າທ່ານຈະຕ້ອງເສຍພາສີໃນການແຈກຈ່າຍ Roth. ຈົ່ງຈື່ໄວ້ວ່າ Roth 401 (k) s, ເອີ້ນວ່າ Accounted Roth Accounts , ເຮັດວຽກເລັກຫນ້ອຍ, ດັ່ງນັ້ນຖ້າທ່ານມີເງິນໃນ Roth 401 (k) ຢູ່ບ່ອນເຮັດວຽກ, ບໍ່ແມ່ນກົດລະບຽບທັງຫມົດຂ້າງເທິງນີ້ນໍາໃຊ້.