IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດຈາກຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດ

ກົດລະບຽບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດສໍາລັບຜູ້ຮັບປະກັນບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດ

ໃນຖານະທີ່ປະຊາກອນຂອງປະຊາກອນອາຍຸປະຈໍາອາເມລິກາມັກຈະເປັນມໍລະດົກ IRA ຈາກພໍ່ແມ່ຫຼືພໍ່, ລຸງຫຼືລຸງ, ຫຼືແມ້ກະທັ້ງພີ່ນ້ອງຫຼືຫມູ່ເພື່ອນ. ນີ້ມັກຈະເກີດຂື້ນເມື່ອທ່ານຢູ່ໃນຫຼືຢູ່ໃກ້ກັບເງິນກະສຽນວຽກ. ທ່ານມີທາງເລືອກບໍ່ຫຼາຍປານໃດກ່ຽວກັບວິທີການປິ່ນປົວ IRA ນີ້. (ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບມໍລະດົກ IRA ຈາກຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານທາງເລືອກທີ່ແຕກຕ່າງກັນສະນັ້ນຈຶ່ງເບິ່ງບົດຮຽນທີ່ ໄດ້ຮັບ ຈາກ IRA ຈາກຜົວຫລືເມຍ ຂອງຂ້ອຍ ).

ປະຊາຊົນຈໍານວນຫຼາຍຄິດວ່າພວກເຂົາສາມາດມ້ວນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກເຂົ້າໃນ IRA ຂອງເຂົາເຈົ້າເອງ.

ແຕ່ຫນ້າເສຍດາຍ, ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບມໍລະດົກ IRA ຈາກຄົນທີ່ ບໍ່ແມ່ນຜົວຫລືເມຍຂອງ ທ່ານ, ທ່ານບໍ່ສາມາດໃສ່ບັນຊີເຂົ້າໃນ IRA ຂອງທ່ານເອງຫຼືປະຕິບັດການ IRA ເປັນຂອງທ່ານເອງ. ແທນທີ່ຈະ, ທ່ານຕ້ອງເລືອກຈາກທາງເລືອກທີ່ໄດ້ກໍານົດໄວ້ຂ້າງລຸ່ມນີ້.

ເງິນສົດໃນ IRA ໃນປັດຈຸບັນ - ຫຼືພາຍໃນ 5 ປີ

ທ່ານສະເຫມີມີທາງເລືອກໃນການເກັບເງິນໃນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ. ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີອາກອນຕາມຈໍານວນຂອງການແຈກຈ່າຍ, ແຕ່ບໍ່ມີ ພາສີອາກອນການຖອນຄືນຕົ້ນ 10% . ຖ້າທ່ານເລືອກທາງເລືອກນີ້ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍເງິນທັງຫມົດໃນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກໂດຍວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີທີຫ້າພາຍຫຼັງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ເດີມ. ເຖິງແມ່ນວ່າບໍ່ມີພາສີລົງໂທດ, ນີ້ອາດຈະບໍ່ເປັນທາງເລືອກທີ່ດີທີ່ສຸດຂອງທ່ານ. ເງິນສົດໃນ IRA ຂະຫນາດໃຫຍ່ສາມາດຫມາຍຄວາມວ່າທຸກບ່ອນຈາກ 25% - 396% ຂອງມັນຈະຖືກຕ້ອງກັບພາສີຂອງລັດຖະບານ. ພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງລັດຈະນໍາໃຊ້ເກີນໄປ. ສໍາລັບເຫດຜົນນີ້, ທ່ານອາດຈະຕ້ອງພິຈາລະນາທາງເລືອກ 2 ຂ້າງລຸ່ມນີ້.

ຂະຫຍາຍການຖອນເງິນຂອງທ່ານ

ການຖອນເງິນຊ້າອອກ, ທ່ານສາມາດສ້າງຕັ້ງບັນຊີທີ່ເອີ້ນວ່າ "ບັນຊີ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບການຊ່ວຍເຫລືອ" ກັບທ່ານເປັນຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ.

ໃນຖານະເປັນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ, ທ່ານຕ້ອງໃຊ້ປະລິມານການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດຈາກ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກແຕ່ລະປີອີງຕາມອາຍຸຂອງທ່ານໂດຍໃຊ້ຊຸດກົດລະບຽບສະເພາະໃດຫນຶ່ງ. ການແຜ່ກະຈາຍເຫຼົ່ານີ້ເອີ້ນວ່າການແຈກຍາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນແລະຖືກເອີ້ນເລື້ອຍໆວ່າ RMDs. ທາງເລືອກຂອງການຖອນເງິນໃນອາຍຸຍືນຂອງທ່ານແມ່ນເລື້ອຍໆເອີ້ນວ່າ " Stretch IRA ".

ສິ່ງທີ່ດີກ່ຽວກັບທາງເລືອກນີ້ແມ່ນວ່າທ່ານສະເຫມີສາມາດຖອນເງິນໄດ້ໄວຂຶ້ນຖ້າຈໍາເປັນ. ກົດລະບຽບພຽງແຕ່ກໍານົດຕໍາ່ສຸດທີ່ທ່ານຕ້ອງຖອນ. ການຖອນຫຼາຍກ່ວາຕໍາ່ສຸດແມ່ນສະເຫມີໄປ.

ມີ Stretch IRA, ການແຜ່ກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາທໍາອິດຂອງທ່ານຕ້ອງເກີດຂຶ້ນໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີຫຼັງຈາກປີຂອງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ເດີມ. ທ່ານຕ້ອງການຂໍ້ມູນດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້ເພື່ອຄິດໄລ່ຈໍານວນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດທີ່ຕ້ອງການ:

1. ອາຍຸຂອງທ່ານໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີພາຍຫຼັງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ເດີມ.
2. ຍອດເງິນຂອງບັນຊີໃນວັນທີ 31 ທັນວາຂອງປີກ່ອນ.

ໃຊ້ຂໍ້ມູນຂ້າງຕົ້ນໃນຂັ້ນຕອນດັ່ງລຸ່ມນີ້:

1. ໃນຖານະເປັນຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດ, ທ່ານຈະເລີ່ມຕົ້ນໂດຍຊອກຫາອາຍຸຍືນຂອງທ່ານຕາມທີ່ໄດ້ສະແດງໃນຕາຕະລາງ I ຂອງ IRS Publication 590. ໃຊ້ອາຍຸຂອງທ່ານເປັນລາຍການ 1 ໃນບັນຊີລາຍຊື່ຂ້າງເທິງ. (ໃນເວລາທີ່ສາມາດເຂົ້າຫາການເຊື່ອມຕໍ່ນີ້ລົງໄປຫາເອກະສານຊ້ອນທ້າຍ C ເພື່ອຊອກຫາຕາຕະລາງການຄາດຄະເນຊີວິດທີ່ເຫມາະສົມ.)
2. ແບ່ງປັນຄວາມສົມດູນຂອງບັນຊີທ້າຍປີທີ່ຜ່ານມາ (ລາຍການທີ 2 ໃນບັນຊີລາຍຊື່ຂ້າງຕົ້ນ) ໂດຍຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດນີ້. ມັນເທົ່າກັບຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຕ້ອງຖອນໃນປີທໍາອິດທີ່ທ່ານຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍ.
3. ແຕ່ລະປີຫຼັງຈາກນັ້ນ, ເອົາອາຍຸການຄາດຄະເນຂອງປີກ່ອນຫນ້າຂອງທ່ານຫຼຸດລົງ 1 ແລະທີ່ກາຍເປັນຕົວແທນໃຫມ່ທີ່ຈະນໍາໃຊ້.

ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດໃຊ້ເຄື່ອງຄິດໄລ່ທີສາມທີ່ຢູ່ໃນບັນຊີ 3 ລາຍະ ການ RMD Calculators ທີ່ດີທີ່ສຸດ ເພື່ອເຮັດໃຫ້ເລກນີ້ແກ່ທ່ານ.

ສິ່ງທີ່ດີກ່ຽວກັບຕົວເລືອກນີ້ແມ່ນມັນອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຈ່າຍຄ່າພາສີເທົ່າກັບຈໍານວນທີ່ຖອນອອກຍ້ອນວ່າທ່ານເອົາມັນອອກໄປໃນຂະນະທີ່ສ່ວນທີ່ເຫລືອຢູ່ໃນບັນຊີຍັງສືບຕໍ່ເຕີບໂຕພາສີ.

ສໍາລັບລາຍລະອຽດເພີ່ມເຕີມໃຫ້ເບິ່ງ 4 ຕົວເລືອກສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດຂອງ IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ .

A Trust or Other Entire Inherited the IRA

ຖ້າທ່ານເປັນຕົວແທນຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈຫຼືບຸກຄົນອື່ນທີ່ບໍ່ແມ່ນບຸກຄົນທີ່ມີຂໍ້ກໍານົດທີ່ແຕກຕ່າງກັນກ່ຽວກັບກົດລະບຽບຕ່າງໆ. ທ່ານສາມາດນໍາໃຊ້ເງິນສົດໃນ IRA ແລະມັນກໍ່ຄືທ່ານຈະຕ້ອງເຮັດດັ່ງນັ້ນພາຍໃນຫ້າປີ. ຂໍ້ຍົກເວັ້ນນີ້ຈະເປັນຖ້າຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຄວາມໄວ້ວາງໃຈແມ່ນບຸກຄົນແຕ່ລະຄົນ, ຫຼັງຈາກນັ້ນທ່ານອາດຈະມີທາງເລືອກທີ່ຈະຂະຫຍາຍການແຈກຢາຍໃຫ້ແກ່ຜູ້ທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ເກົ່າແກ່ທີ່ສຸດ.

ເບິ່ງຜູ້ຮັບປະກັນບໍ່ແມ່ນສ່ວນບຸກຄົນຂອງ IRS Publication 590 ສໍາລັບລາຍລະອຽດ.