ການປະກອບສ່ວນແລະຂໍ້ຈໍາກັດອື່ນໆທີ່ຫນ້າສົນໃຈ
ຫນຶ່ງໃນວິທະຍາໄລທີ່ມີປະສິດທິຜົນທີ່ສຸດແມ່ນ ວິທະຍາໄລ 529 ວິທະຍາໄລ .
ເງິນຂອງທ່ານຈະເຕີບໂຕບໍ່ເສຍພາສີໃນບັນດາໂຄງການເຫຼົ່ານັ້ນເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານປະຕິບັດຕາມກົດຫມາຍອາກອນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງທັງຫມົດ, ແລະພວກເຂົາເຈົ້າອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານປະກອບສ່ວນທີ່ສໍາຄັນ. ບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນສູງສຸດປະຈໍາປີ 529, ແຕ່ມີປັດໃຈອື່ນໆທີ່ຈໍາເປັນໃນການຕັດສິນໃຈວ່າທ່ານຈະປະຫຍັດເງິນໄດ້ຫຼາຍເທົ່າໃດໃນ 529.
ຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນສູງສຸດ
IRS ບໍ່ໄດ້ກໍານົດຂໍ້ຈໍາກັດວ່າທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນທີ່ 529. ໃນຖານະເປັນປະເທດສະຫນັບສະຫນູນໂຄງການ, ແຕ່ລະລັດກໍານົດຂໍ້ຈໍາກັດກ່ຽວກັບການທີ່ທ່ານສາມາດສະສົມ. ໂຊກດີສໍາລັບຜູ້ປົກຄອງສ່ວນໃຫຍ່, ຂອບເຂດຈໍາກັດສູງສຸດແມ່ນຫນ້ອຍທີ່ສຸດຂອງຄວາມກັງວົນຂອງທ່ານ - ປະຊາຊົນສ່ວນຫຼາຍຈະບໍ່ເຂົ້າໃກ້. ແຕ່ຖ້າທ່ານໂຊກດີພໍທີ່ຈະມີຊັບສິນທີ່ມີຢູ່, ມັນຄວນມີການກວດສອບກັບລັດຂອງທ່ານ (ຫຼືລັດທີ່ບັນຊີ 529 ບັນຊີຂອງທ່ານຖ້າແຕກຕ່າງກັນ).
ລັດຈໍາກັດຍອດຫນີ້ສິນທັງຫມົດ (ບໍ່ແມ່ນການປະກອບສ່ວນປະຈໍາປີ) ຕໍ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທັງຫມົດທີ່ຄາດວ່າຈະມີໃນການສຶກສາທີ່ສູງກວ່າຢູ່ໃນສະຖາບັນທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ. ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍສາມາດປະກອບມີ:
- ຄ່າຮຽນແລະຄ່າທໍານຽມ
- ຫ້ອງແລະຄະນະ
- ບົດຮຽນ
- ຄອມພິວເຕີ້ໃຊ້ສໍາລັບໂຮງຮຽນ
- ໂຮງຮຽນຈົບການສຶກສາ (ສໍາລັບຮອບອື່ນຂອງຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂ້າງເທິງ)
ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເຫລົ່ານີ້ສາມາດເພີ່ມຂຶ້ນ, ສະນັ້ນຈໍາກັດສູງສຸດແມ່ນສູງຕາມຄວາມເຫມາະສົມ. ຕົວຢ່າງ, ໃນນິວຢອກ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນຈົນກ່ວາຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດມີ $ 375,000 ໃນຊັບສິນນິວຢອກ 529.
ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ບັນຊີສາມາດສືບຕໍ່ເຕີບໂຕ (ຜ່ານ ລາຍໄດ້ດອກເບ້ຍ , ຕົວຢ່າງ), ແຕ່ການປະກອບສ່ວນໃຫມ່ຈະບໍ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າກໍານົດຂອບເຂດກໍານົດຈະຖືກຍົກຂຶ້ນມາ. ບັນດາປະເທດອື່ນໆມີຂອບເຂດຈໍາກັດສູງ. ຄາລິຟໍເນຍກໍານົດສູງສຸດທີ່ $ 475,000, ແລະ Michigan ອະນຸຍາດໃຫ້ເຖິງ $ 500,000.
ເພື່ອຊອກຫາຈໍານວນເງິນທີ່ໄດ້ອະນຸຍາດສູງສຸດໃນລັດໃດຫນຶ່ງ, ໃຫ້ໄດ້ສໍາເນົາຂອງປຶ້ມເປີດເຜີຍຂອງລັດວ່າ. ຈໍານວນເຫລົ່ານີ້ມີການປ່ຽນແປງຈາກແຕ່ລະຄັ້ງ, ດັ່ງນັ້ນສະເຫມີກວດເບິ່ງຕົວທ່ານເອງກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຕັດສິນໃຈກ່ຽວກັບເງິນຂອງທ່ານ. ຈົ່ງຈໍາໄວ້ວ່າຂອບເຂດຈໍາກັດສູງສຸດແມ່ນພຽງແຕ່ຫນຶ່ງໃນປັດໃຈຈໍານວນຫຼາຍທີ່ຄວນຈະກໍານົດວ່າທ່ານໃຊ້ 529 ໂຄງການໃດ. ໂດຍສະເພາະຖ້າຫາກວ່າເຮືອນຂອງທ່ານມີຜົນປະໂຫຍດທາງດ້ານພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງປະເມີນຜົນປະໂຫຍດແລະຄວາມບໍ່ດີຂອງການອອກຈາກລັດແລະຍົກເລີກ.
ບັນຫາຂອງສິນເຊື່ອຂອງຂວັນ
ທ່ານສາມາດປະຫຍັດເງິນໄດ້ຫຼາຍໃນແຜນການ 529, ແຕ່ອາດຈະມີອາການແຊກຊ້ອນຖ້າທ່ານເພີ່ມເງິນຫຼາຍເກີນໄປ.
" ພາສີຂອງຂວັນ " ຈໍາກັດຫຼາຍປານໃດທີ່ທ່ານສາມາດໃຫ້ແກ່ຄົນອື່ນກ່ອນ IRS ໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມ. ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ເປັນພົນລະເມືອງຂອງສະຫະລັດອາເມລິກາສາມາດໃຫ້ແຕ່ລະຄົນບໍ່ຈໍາກັດຈໍານວນເງິນແຕ່ສິ່ງທີ່ມີການປ່ຽນແປງເມື່ອທ່ານເລີ່ມຕົ້ນການປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການ 529 ສໍາລັບລູກ, ຫລານ, ຫຼືບຸກຄົນອື່ນ. ການປະກອບສ່ວນເຫຼົ່ານີ້ອາດຈະຖືວ່າເປັນຂອງຂວັນ, ແລະຂອງຂວັນເຫຼົ່ານັ້ນສາມາດສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ພາສີໃນປະຈຸບັນຫຼືໃນອະນາຄົດ.
ການຍົກເວັ້ນປະຈໍາປີ: ບຸກຄົນທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ນໍາໃຊ້ຈໍານວນຫນຶ່ງໃນແຕ່ລະປີກ່ອນທີ່ຈະເຮັດໃຫ້ບັນຫາກ່ຽວກັບພາສີຂອງຂວັນ. ຈໍານວນເງິນດັ່ງກ່າວ, ທີ່ເອີ້ນວ່າການ ປະຕິເສດປີ ແມ່ນ $ 14,000 ໃນປີ 2017 (ເຖິງແມ່ນວ່າແຜນ 529 ມີເງື່ອນໄຂທີ່ຈະໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບການອະທິບາຍໄວ້ຂ້າງລຸ່ມນີ້). ຈໍານວນເງິນນັ້ນແມ່ນໃຊ້ກັບບຸກຄົນທີ່ເຮັດຂອງຂວັນ - ບໍ່ແມ່ນຜູ້ຮັບ - ດັ່ງນັ້ນຄູ່ຜົວເມຍທີ່ຍື່ນການກັບຄືນພາສີຮ່ວມກັນອາດຈະມີລາຍໄດ້ສູງເຖິງ 28,000 ໂດລາໂດຍບໍ່ຕ້ອງມີບັນຫາກ່ຽວກັບພາສີຂອງຂວັນ. ຕົວຢ່າງ, ສົມມຸດວ່າຄູ່ຜົວເມຍຕ້ອງການທີ່ຈະປະກອບສ່ວນຫຼາຍເທົ່າທີ່ເປັນໄປໄດ້ກັບບັນຊີ 529 ຂອງລູກຂອງພວກເຂົາໂດຍບໍ່ມີຜົນກະທົບກ່ຽວກັບພາສີ. ຄູ່ສົມລົດແຕ່ລະຄົນ (ເປັນບຸກຄົນ) ສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງ $ 14,000.
ການໃຫ້ຫຼາຍກ່ວາທີ່ສຸດ? ທ່ານມີສິດທີ່ຈະໃຫ້ຂອງຂວັນຫຼາຍກ່ວາ $ 14,000 ກັບຄົນດຽວກັນໃນຫນຶ່ງປີ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງລາຍງານຂອງຂວັນໃຫ້ IRS ໃນແບບຟອມ 709, ຊຶ່ງບໍ່ແມ່ນສິ່ງທີ່ບໍ່ດີ.
ທ່ານຈະບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຈ່າຍພາສີອາກອນກ່ຽວກັບຂອງຂວັນ - ມັນສາມາດນໍາໃຊ້ກັບການປະຕິເສດຊີວິດຂອງທ່ານ.
ການເລືອກຕັ້ງຫ້າປີ: ສໍາລັບການປະກອບສ່ວນ 529, IRS ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານເຮັດໃຫ້ມີມູນຄ່າຫ້າປີຂອງການປະກອບສ່ວນໃນເວລາດຽວກັນ - ມີຄວາມເປັນໄປໄດ້ທີ່ຈະຫຼີກເວັ້ນຜົນສະທ້ອນດ້ານພາສີຂອງຂວັນ. ບຸກຄົນໃດຫນຶ່ງສາມາດປະກອບສ່ວນ $ 70,000 (ຫຼື $ 140,000 ສໍາລັບຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວ) ໃຫ້ແກ່ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ 529 ກີບຫນຶ່ງເທົ່ານັ້ນ, ແຕ່ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ແບບຟອມ 709 ເພື່ອເລືອກເອົາການເລືອກຕັ້ງຫ້າປີ. ນັ້ນແມ່ນວິທີທີ່ມີປະສິດທິພາບທີ່ຈະກ້າວໄປສູ່ແຜນການປະຢັດ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ກົດລະບຽບສາມາດສັບສົນແລະມັນງ່າຍທີ່ຈະເຮັດໃຫ້ມີຫຼາຍເກີນໄປແລະ "ໃຫ້ຊ້ໍາກັນ". ທ່ານກໍາລັງໃຊ້ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍພາຍໃນຫ້າປີຕໍ່ໄປ, ດັ່ງນັ້ນຂອງຂວັນເພີ່ມເຕີມໃນປີທີ່ອາດຈະມີຜົນສະທ້ອນດ້ານພາສີ. ນອກຈາກນັ້ນ, ຖ້າບຸກຄົນທີ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນເສຍຊີວິດໃນໄລຍະເວລາ 5 ປີນັ້ນ, ຊັບສິນຂອງເຂົາເຈົ້າອາດຈໍາເປັນຕ້ອງນັບສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການປະກອບສ່ວນສໍາລັບຈຸດປະສົງດ້ານພາສີຂອງຊັບສິນ (ເອີ້ນວ່າ "ການກັບຄືນມາ").
ການຊໍາລະເງິນໂດຍກົງ: ຖ້າທ່ານຈ່າຍເງິນໂດຍກົງໃຫ້ກັບສະຖາບັນການສຶກສາທີ່ສູງກວ່າສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຄ່າຮຽນ, ການຈ່າຍເງິນເຫຼົ່ານັ້ນໂດຍທົ່ວໄປແມ່ນບໍ່ແມ່ນ ພາສີຂອງຂວັນ . ມັນບໍ່ແມ່ນການຊ່ວຍເຫຼືອຫຼາຍຖ້າທ່ານກໍາລັງຖອນເງິນສໍາລັບເດັກເກີດໃຫມ່, ແຕ່ມັນອາດຈະເປັນປະໂຫຍດສໍາລັບພໍ່ແມ່ຫຼືພໍ່ຂອງພໍ່ທີ່ຊ່ວຍເຫຼືອໃນຂະນະທີ່ເດັກຢູ່ໃນໂຮງຮຽນ. ກົນລະຍຸດນີ້ບໍ່ສົມບູນ - ມັນເປັນປະໂຫຍດສໍາລັບການຈ່າຍຄ່າຮຽນເທົ່ານັ້ນ. ເງິນສໍາລັບຫ້ອງການແລະຄະນະກໍາມະການຫຼືຄ່າໃຊ້ຈ່າຍອື່ນອາດຈະຖືກຮັບການປິ່ນປົວເປັນຂອງຂວັນ. ນອກຈາກນັ້ນ, ມັນອາດຈະມີຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດຂອງນັກຮຽນທີ່ຈະໄດ້ຮັບການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານການເງິນ.
ຈໍາກັດການຕັດສິນ
ຂອບເຂດຈໍາກັດອີກອັນຫນຶ່ງທີ່ຮູ້ມູນຄ່າແມ່ນຮູ້ເຖິງຂອບເຂດທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີໃນປະຈຸບັນ. ໃນບາງປະເທດ, ທ່ານອາດຈະມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບການ ຫັກພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດ ຖ້າທ່ານປະກອບສ່ວນໃນແຜນການ 529 ຂອງລັດຂອງທ່ານ. ການຫັກພາສີຂອງລັດສ່ວນຫຼາຍແມ່ນບໍ່ແມ່ນການສະແດງອອກເປັນລາຍຮັບຂອງລັດຖະບານກາງ, ແຕ່ວ່າເງິນໂດລາທຸກໆນັບເມື່ອທ່ານລ້ຽງເດັກແລະວາງແຜນໃນອະນາຄົດ.
ເປົ້າຫມາຍຕົ້ນຕໍຂອງບັນຊີ 529 ແມ່ນອາດຈະສ້າງຊັບສິນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນອະນາຄົດ (ບໍ່ໄດ້ຮັບການຫັກພາສີຂອງລັດ), ດັ່ງນັ້ນທ່ານອາດຈະບໍ່ສົນໃຈກັບຂອບເຂດໃດ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ມັນກໍ່ດີທີ່ຈະຮູ້ວ່າທ່ານສາມາດໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກການປະກອບສ່ວນໃດໆ - ແລະທ່ານບໍ່ຕ້ອງການທີ່ຈະເອີ້ນເອົາການຫັກຄ່າທີ່ທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ.
ຕົວຢ່າງ, ຜູ້ຈ່າຍພາສີຂອງລັດນິວຢອກທີ່ໃຊ້ແຜນການນິວຢອກ 529 ອາດຈະສາມາດຖອນໄດ້ເຖິງ 5,000 ໂດລາ (ຫລື 10,000 ໂດລາສໍາລັບຄູ່ແຕ່ງງານທີ່ແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ) ໃນການກັບຄືນ ພາສີ ຂອງລັດ. ຣັດ Illinois ເພີ່ມຈໍານວນເງິນເຫຼົ່ານີ້ (ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານສາມາດຖອນໄດ້ເຖິງ 20.000 ໂດລາ), ແລະບາງລັດອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຕັດຄ່າຈໍານວນເຕັມຂອງການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ. ເພື່ອແກ້ໄຂບັນຫາຕ່າງໆຕື່ມອີກ, ບາງປະເທດກໍ່ຕັ້ງພື້ນຖານກ່ຽວກັບຜູ້ເສຍພາສີທີ່ຮຽກຮ້ອງການຫັກອອກ, ໃນຂະນະທີ່ຄົນອື່ນໃຊ້ຂໍ້ຈໍາກັດທີ່ແຕກຕ່າງກັນສໍາລັບຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (ການປະກອບສ່ວນຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍ).
ການປະກອບສ່ວນຂອງ 529 ອາດຈະບໍ່ເຫມາະສົມກັບການຫັກພາສີຂອງລັດຖະບານກາງແຕ່ວ່າບໍ່ແມ່ນວ່າບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດຂອງລັດຖະບານ. ຜົນປະໂຫຍດພາຍໃນຂອງ 529 ບໍ່ໄດ້ຖືກເກັບຕົວຢ່າງເປັນປະຈໍາປີ, ແລະລາຍໄດ້ທັງຫມົດອາດຈະມີລາຍໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີຖ້າວ່າທ່ານໃຊ້ເງິນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ສູງທີ່ມີເງື່ອນໄຂ. ແນ່ນອນວ່າ, ຖ້າທ່ານບໍ່ໃຊ້ເງິນທຶນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ທ່ານມີຄວາມສ່ຽງຕໍ່ການຈ່າຍພາສີເງິນໄດ້ແລະພາສີລົງໂທດຕໍ່ລາຍໄດ້.
ຂໍ້ມູນສໍາຄັນ
ຫນ້ານີ້ສະເຫນີພາບລວມກ່ຽວກັບຫົວຂໍ້ອາກອນທີ່ສັບສົນແລະໂຄງການທີ່ດໍາເນີນງານໂດຍລັດ - ແຕ່ມັນບໍ່ມີການປ່ຽນແທນຄໍາແນະນໍາດ້ານວິຊາຊີບ. ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຕັດສິນໃຈຂະຫນາດໃຫຍ່ຫຼືດໍາເນີນການກັບເງິນຂອງທ່ານ, ກະລຸນາປຶກສາກັບທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີທ້ອງຖິ່ນແລະຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນທີ່ຄຸ້ນເຄີຍກັບກົດລະບຽບໃນລັດຂອງທ່ານ. ຂໍ້ມູນໃນຫນ້ານີ້ອາດຈະບໍ່ຖືກຕ້ອງຫຼືອາດຈະບໍ່ນໍາໃຊ້ກັບສະຖານະການຂອງທ່ານເອງ. ມັນດີກວ່າເກົ່າເພື່ອປ້ອງກັນບັນຫາກ່ອນທີ່ມັນຈະເກີດຂຶ້ນ (ໂດຍປຶກສາກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານ) ເພື່ອແກ້ໄຂບັນຫາເຫຼົ່ານັ້ນ. ຂໍ້ມູນທີ່ມີຢູ່ໃນບົດຄວາມນີ້ບໍ່ແມ່ນຄໍາແນະນໍາດ້ານກົດຫມາຍຫຼືຄໍາແນະນໍາທາງກົດຫມາຍແລະບໍ່ແມ່ນແທນທີ່ຈະເປັນຄໍາແນະນໍາທາງດ້ານພາສີຫຼືກົດຫມາຍ.