ຄູ່ມືເລີ່ມຕົ້ນຂອງພາກ 529 ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດ

ພິຈາລະນາແຜນການພາກ 529 ສໍາລັບກອງທຶນວິທະຍາໄລຂອງລູກທ່ານ

ສະຖາບັນການເງິນແມ່ນເປັນຄວາມກັງວົນສໍາລັບພໍ່ແມ່, ພໍ່, ແລະຄົນທີ່ຮັກອື່ນໆ. ການລົງທຶນແບບສະຫຼາດເຊັ່ນ: ບັນຊີເງິນຝາກປະເພດ 529 ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສ້າງຊັບສິນຂອງທ່ານແລະ ປະຫຍັດເງິນໃຫ້ແກ່ວິທະຍາໄລຂອງລູກທ່ານ .

ຄູ່ມືຂອງຜູ້ເລີ່ມຕົ້ນນີ້ຈະໃຫ້ທ່ານສະຫຼຸບສັງລວມກ່ຽວກັບຂໍ້ດີແລະຂໍ້ເສຍທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບແຜນການຫມວດ 529. ຖ້າທ່ານເຊື່ອວ່າມັນເປັນສິ່ງທີ່ທ່ານຕ້ອງການສືບຕໍ່ຕໍ່ໄປ, ປຶກສາຫາລືກັບຕົວເລືອກຂອງທ່ານກັບຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານເພື່ອໃຫ້ໄດ້ລາຍລະອຽດຫຼ້າສຸດສໍາລັບລັດຂອງທ່ານແລະໄດ້ຮັບການຊ່ວຍເຫຼືອໃນການຕັດສິນວ່າມັນເປັນທາງເລືອກທີ່ດີສໍາລັບຄອບຄົວຂອງທ່ານ.

ຫມວດທີ 529 ເງິນຝາກປະຢັດແມ່ນຫຍັງ?

ໂຄງການພາກ 529 ໄດ້ຖືກພິຈາລະນາເປັນທາງເລືອກຫນຶ່ງທີ່ດີທີ່ສຸດສໍາລັບການປະຢັດການສຶກສາວິທະຍາໄລຂອງເດັກ. ພວກມັນຖືກເອີ້ນວ່າ "ແຜນການ 529" ຫຼັງຈາກລະຫັດ IRS ສະເພາະທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ພວກເຂົານໍາໃຊ້.

ມີສອງປະເພດຂອງແຜນການພາກ 529: ບັນຊີເງິນຝາກແລະແຜນການຈ່າຍຄ່າຮຽນ. ບົດຂຽນນີ້ພິຈາລະນາບົດທີ 529 ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດ.

ບັນຊີເງິນຝາກປະເພດ 529 ອະນຸຍາດໃຫ້ມີການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກການລົງທືນໃນນາມຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (ບໍ່ແມ່ນເດັກນ້ອຍ). ການປະກອບສ່ວນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ຂະຫຍາຍຕົວເກັບພາສີແລະສາມາດຖອນໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາທີ່ມີຄຸນວຸດທິ.

ຜູ້ທີ່ເປັນນັກລົງທຶນທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບພາກທີ 529 ເງິນຝາກປະຢັດແມ່ນໃຜ?

ແຜນການປະຢັດເງິນ ພາກ 529 ແມ່ນເຫມາະສົມສໍາລັບພໍ່ແມ່ຫຼືພໍ່ແມ່ທີ່ມີປະສົມປະສານບາງຢ່າງຕໍ່ໄປນີ້:

• ທ່ານຕ້ອງການຊ່ວຍປະຢັດຫຼາຍກ່ວາ 2,000 ໂດລາຕໍ່ປີ.
• ທ່ານອາໄສຢູ່ໃນລັດທີ່ມີການຫັກພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດສໍາລັບການປະກອບສ່ວນໃນແຜນການຫມວດ 529.

• ທ່ານເຮັດເງິນພຽງພໍທີ່ຈະຖືກ ຍົກເວັ້ນຈາກການໃຊ້ Coverdell ESA .
• ທ່ານມີເດັກນ້ອຍຫລາຍຄົນທີ່ມີຄວາມຫວັງວ່າທຸກຄົນຈະເຂົ້າຮ່ວມວິທະຍາໄລ.
• ທ່ານເລີ່ມຕົ້ນການວາງແຜນສໍາລັບວິທະຍາໄລທ້າຍໃນຊີວິດຂອງເດັກນ້ອຍ.
• ທ່ານກໍາລັງວາງແຜນທີ່ຈະປະຢັດເງິນຈໍານວນຫຼວງຫຼາຍໄປສູ່ ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນວິທະຍາໄລ .
• ທ່ານຄາດຫວັງວ່າລູກຂອງທ່ານຈະເຂົ້າຮ່ວມໂຄງການຈົບການສຶກສາລາຄາແພງ.

• ທ່ານຕ້ອງການສິດເສລີພາບໃນການຟື້ນຟູຊັບສິນຍ້ອນເຫດຜົນທີ່ທ່ານເລືອກ.
• ທ່ານຕ້ອງການທີ່ຈະສະຫນັບສະຫນູນວິທະຍາໄລຮັກຂອງຄົນໃນຂະນະທີ່ຫຼຸດລົງຢ່າງຫຼວງຫຼາຍຂອງຂະຫນາດຂອງຊັບສິນຂອງທ່ານເອງ.

ຂໍ້ໄດ້ປຽບທີ່ອາດເປັນໄປໄດ້

ການຂະຫຍາຍຕົວທາງພາສີແລະການຖອນຕົວທີ່ບໍ່ມີພາສີທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບພາກ 529 ເຮັດໃຫ້ມັນເປັນສິ່ງທີ່ຫນ້າສົນໃຈຕໍ່ບຸກຄົນທີ່ຕ້ອງການທີ່ຈະເພີ່ມຍອດເງິນຂອງການບັນທຶກຂອງວິທະຍາໄລຂອງພວກເຂົາ.

ໃນຂະນະທີ່ແຜນການອື່ນໆ (ເຊັ່ນ Coverdell ESA) ສະເຫນີຄຸນນະສົມບັດນີ້, ພາກ 529 ອະນຸຍາດໃຫ້ພໍ່ແມ່ຫຼືຜູ້ໃຫ້ທຶນຢູ່ໃນການຄວບຄຸມຊັບສິນໂດຍບໍ່ຈໍາກັດ. ມັນຍັງຊ່ວຍໃຫ້ພວກເຂົາປິດແຜນການແລະໄດ້ຮັບເງິນຂອງພວກເຂົາຄືນ (ອາດຈະຖືກລົງໂທດ).

ນອກຈາກນັ້ນ, ພາກ 529 ແຜນການສະຫນອງການສໍາລັບການຫັກພາສີລາຍໄດ້ໃນລັດໃນ 35 ລັດຕ່າງກັນ. ພວກເຂົາຍັງສາມາດປ້ອງກັນຈາກຈໍານວນການຄິດໄລ່ການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານການເງິນຂອງລັດ.

ຂໍ້ເສຍປຽບທີ່ເປັນໄປໄດ້

ໃນຂະນະທີ່ມີແຜນການຫຼຸດລົງຫນ້ອຍລົງໃນບັນດາແຜນການພາກ 529 ກວ່າບັນຊີອື່ນໆຈໍານວນຫນຶ່ງ, ຍັງມີບາງຄົນທີ່ຄວນຮູ້. ສິ່ງທີ່ໃຫຍ່ທີ່ສຸດແມ່ນການແຈກຢາຍຂອງແຜນການພາກ 529 ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍກ່ອນວິທະຍາໄລ (ຊັ້ນ K-12) ບໍ່ໄດ້ພິຈາລະນາຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ທາງເລືອກໃນການລົງທືນໃນພາກ 529 ອາດຈະຈໍາກັດພຽງແຕ່ 10-30 ເງິນທຶນຮ່ວມກັນ. ປະເພດອື່ນໆຂອງບັນຊີມີເກືອບທັງຫມົດຈັກກະວານກອງທຶນລວມທັງຫມົດທີ່ມີຢູ່ສໍາລັບການຊື້.

ຕົວເລືອກການລົງທຶນຂອງທ່ານແມ່ນຫຍັງ?

ຫມວດທີ 529 ແຜນການປະຢັດເງິນມີເມນູທີ່ກໍານົດໄວ້ຂອງທາງເລືອກການລົງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ. ສ່ວນຫຼາຍມັກ, ແຜນການຂອງລັດ 529 ຈະຕົກລົງກັບ ບໍລິສັດຫຼັກຊັບເຊິ່ງ ຈະຈັດການແຜນການ. ໃນເວລາດຽວກັນ, ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນຂອງບໍລິສັດນີ້ຈະເປັນຂອບເຂດຂອງການລົງທຶນທີ່ມີຢູ່.

ແຜນການເງິນຝາກປະເພດ 529 ສ່ວນໃຫຍ່ມີທາງເລືອກການລົງທຶນທີ່ "ອາຍຸສູງສຸດ", ຊຶ່ງຈັດສັນການລົງທຶນລະຫວ່າງ ຫຼັກຊັບ , ພັນທະບັດ ແລະເງິນທຶນຕະຫຼາດຕາມອາຍຸຂອງລູກທ່ານ. ໃນຂະນະທີ່ພວກເຂົາເຕີບໂຕຂຶ້ນມາ, ກອງທຶນດັ່ງກ່າວຈະກາຍເປັນປະເທດທີ່ມີການລົງທຶນຫຼາຍຂຶ້ນ.

ທ່ານຖືກອະນຸຍາດໃຫ້ປ່ຽນຍຸດທະສາດການລົງທຶນຂອງທ່ານພຽງແຕ່ຄັ້ງດຽວໃນໄລຍະເວລາ 12 ເດືອນເທົ່ານັ້ນ. ຂໍ້ຍົກເວັ້ນແມ່ນເຮັດຖ້າທ່ານຍ້າຍຊັບສິນຂອງທ່ານອອກຈາກແຜນການຂອງລັດຫນຶ່ງໄປຫາຄົນອື່ນຫຼືປະຕິບັດແຜນການ 529 ໃຫ້ແກ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໃຫມ່.

ຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີແມ່ນຫຍັງ?

ຜົນປະໂຫຍດທາງພາສີທີ່ໃຫຍ່ທີ່ສຸດຂອງແຜນການຫມວດ 529 ແມ່ນວ່າມັນອະນຸຍາດໃຫ້ມີການຍົກເລີກພາສີແລະການຖອນຄ່າພາສີສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິ.

ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຈ່າຍຄ່າພາສີໃດໆກ່ຽວກັບການເຕີບໂຕຂອງການລົງທຶນຕົ້ນສະບັບຂອງທ່ານຖ້າວ່າເງິນຖືກນໍາໃຊ້ສໍາລັບການສຶກສາ.

ບໍ່ມີ "ການຫັກພາສີ" ຂອງລັດຖະບານກາງສໍາລັບການວາງເງິນໃນແຜນ 529. ການປະກອບສ່ວນແມ່ນເຮັດດ້ວຍເງິນ "ຫຼັງຈາກ", ແລະຈະບໍ່ຫຼຸດລົງສິ່ງທີ່ທ່ານເປັນເຈົ້າຂອງ IRS.

ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, 35 ປະເທດ, ລວມທັງເຂດ District of Columbia, ສະຫນອງການຫັກພາສີລາຍໄດ້ແກ່ຊາວບ້ານຂອງພວກເຂົາເພື່ອສະຫນອງທຶນໃຫ້ພາກທີ 529. ສ່ວນໃຫຍ່, ການຫັກນີ້ແມ່ນຈໍາກັດໃນການນໍາໃຊ້ແຜນການຂອງລັດຂອງທ່ານ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ພາກ 529 ແຜນການອະນຸຍາດໃຫ້ມີຍຸດທະສາດການວາງແຜນດ້ານພາສີທີ່ມີຄວາມກ້າວຫນ້າທາງດ້ານຍຸດທະສາດສໍາລັບຄອບຄົວທີ່ພະຍາຍາມຫລີກລ່ຽງພາສີຂອງມໍລະດົກ.

ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບແມ່ນຫຍັງ?

ເຈົ້າຂອງບັນຊີສາມາດເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍທີ່ບໍ່ເສຍພາສີແທນຜູ້ຮັບປະໂຫຍດສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງໂຮງຮຽນຫຼື "ຈົບການສຶກສາທີ່ມີຄຸນສົມບັດ" ໃນໂຮງຮຽນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ (ໃນຫຼາຍປະເທດ). ບໍ່ຄືກັບ Coverdell ESA, ການສຶກສາຂັ້ນປະຖົມແລະມັດທະຍົມບໍ່ແມ່ນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນນະພາບໃນແຜນການ 529.

ກົດລະບຽບ IRS ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນສົມບັດໃນ ຫມວດທີ 529 , ໃນຂະນະທີ່ຍັງມີຄວາມເສຖີຍນພາບຢ່າງຖືກຕ້ອງ, ແມ່ນມີຄວາມເຄັ່ງຕຶງກວ່າ Coverdell ເຊັ່ນດຽວກັນ:

• ຄ່າຮຽນ
• ຫ້ອງພັກແລະຄະນະກໍາມະການ (ນັກຮຽນຕ້ອງໄດ້ຈົດທະບຽນຢ່າງຫນ້ອຍເຄິ່ງເວລາ)
• ຄອມພິວເຕີ້ / ຄອມພິວເຕີ (ພຽງແຕ່ຖ້າໂຮງຮຽນຕ້ອງການໃຫ້ພວກເຂົາ)
• ຫນັງສືແລະເຄື່ອງສະຫນອງ (ຕາມທີ່ຕ້ອງການໂດຍວິທະຍາໄລ)

ການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນຂອງລັດຖະບານກາງມີຜົນກະທົບແນວໃດໃນພາກ 529?

ບັນຊີເງິນຝາກປະເພດ 529 ມີຜົນກະທົບຕໍ່າທີ່ສຸດກ່ຽວກັບການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານການເງິນຂອງລັດຖະບານກາງ, ຍ້ອນວ່າພວກເຂົາຖືວ່າເປັນຊັບສິນຂອງພໍ່ແມ່. ດັ່ງນັ້ນ, ມູນຄ່າ 5,64% ຂອງມູນຄ່າຂອງພວກເຂົາແມ່ນນັບຖືກກັບເງື່ອນໄຂການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ບາງປະເທດຍັງບໍ່ລວມເອົາຊັບສິນຫມວດທີ 529 ຈາກການມີສິດໄດ້ຮັບສໍາລັບການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນຈາກລັດຖະບານ.

ຖ້າເຈົ້າຂອງແມ່ນພໍ່ຕູ້, ສະມາຊິກຂອງຄອບຄົວຂະຫຍາຍຫລືບຸກຄົນທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ມັນຖືກໂຕ້ຖຽງວ່າຊັບສົມບັດທີ່ບໍ່ນັບຖືຕໍ່ ການຊ່ວຍເຫຼືອທາງດ້ານການເງິນແມ່ນ ຢູ່ທັງຫມົດ. ນີ້ແມ່ນຍ້ອນວ່າບໍ່ມີບ່ອນໃດທີ່ຈະລາຍງານຊັບສິນຂອງຜູ້ອື່ນນອກເຫນືອຈາກພໍ່ແມ່ຫຼືນັກຮຽນໃນຮູບແບບ FAFSA.

ສິດໄດ້ຮັບ

ຫມວດທີ 529 ແຜນການປະຢັດເງິນມີກົດລະບຽບການມີສິດໄດ້ຮັບຄວາມຍືດຢຸ່ນທີ່ສຸດຂອງວິສະວະກອນປະຢັດວິທະຍາໄລ. ໂດຍເນື້ອແທ້ແລ້ວ, ທຸກຄົນສາມາດເປີດແລະປະກອບສ່ວນໃນແຜນການຫມວດ 529 ແທນຄົນອື່ນ, ໂດຍບໍ່ກ່ຽວກັບອາຍຸ, ລາຍໄດ້, ຫຼືຄວາມສໍາພັນຂອງຝ່າຍໃດຫນຶ່ງ.

ກົດລະບຽບການປະກອບສ່ວນ

ຂອບເຂດຈໍາກັດພຽງແຕ່ໃສ່ຈໍານວນເງິນປະກອບສ່ວນແມ່ນ "ຂອບເຂດຈໍາກັດຊີວິດ" ຕໍ່ຜູ້ຮັບ, ເຊິ່ງຖືກກໍານົດໂດຍລັດແຕ່ລະບຸກຄົນ. ຂໍ້ຈໍາກັດນີ້ແມ່ນຫມາຍເຖິງການຮັກສາບຸກຄົນຈາກການລົງທຶນຢ່າງຫຼວງຫຼາຍຈາກບັນຊີເງິນຝາກປະຈໍາວິທະຍາໄລເກີນກວ່າສິ່ງທີ່ຈໍາເປັນທີ່ແທ້ຈິງ. ຂອບເຂດຈໍາກັດນີ້ຕະຫຼອດຊີວິດຕັ້ງແຕ່ກາງ $ 100,000 ເຖິງຫຼາຍກວ່າ $ 300,000 ແລະຈະແຕກຕ່າງກັນຈາກລັດໄປຫາລັດ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ຜູ້ປະກອບສ່ວນຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້ກ່ຽວກັບກົດລະບຽບອາກອນຂອງຂວັນກ່ຽວກັບການປະກອບສ່ວນຂະຫນາດໃຫຍ່. ໂດຍປົກກະຕິ, ຂອງຂວັນຫຼາຍກວ່າ $ 12,000 ສໍາລັບຜູ້ໃດນອກຈາກຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານຈະຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານຍື່ນໃບເກັບພາສີຂອງຂວັນສໍາລັບປີນັ້ນ.

ພາຍໃນຂອບເຂດແຜນທີ່ 529, ມີຂໍ້ສະເຫນີພິເສດທີ່ອະນຸຍາດໃຫ້ບຸກຄົນທີ່ມີມູນຄ່າ 5 ປີ (60,000 ໂດລາສໍາລັບຜູ້ໃຫຍ່ / ຜົວ / ເມຍ) ເຂົ້າໃນແຜນການໃນຫນຶ່ງປີສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ, ໂດຍບໍ່ຕ້ອງເສຍພາສີຂອງຂວັນ.

• ຂອງຂວັນຂອງຈໍານວນນີ້ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການເລືອກຕັ້ງພິເສດທີ່ຈະເຮັດໃນຮູບແບບລັດຖະບານກາງ 709 ໃນປີຂອງຂອງຂວັນເບື້ອງຕົ້ນ.
• ຂອງຂວັນເພີ່ມເຕີມຕໍ່ບຸກຄົນດັ່ງກ່າວໃນຫ້າປີຕໍ່ໄປ, ເຖິງແມ່ນວ່າຈະບໍ່ຢູ່ໃນແຜນການພາກ 529, ອາດຈະເປັນຜົນກະທົບຕໍ່ການໃຫ້ສິນເຊື່ອຂອງຂວັນໃນຈໍານວນເກີນ.

ການລົງລາຍເຊັນ

ບໍ່ມີເວລາຄົບຖ້ວນສໍາລັບການປະກອບສ່ວນໃນແຜນການພາກ 529.

ລະບຽບການຖອນເງິນ

ບໍ່ມີພາສີຫຼືການລົງໂທດກ່ຽວກັບການຖອນເງິນທີ່ຈ່າຍໃຫ້ແກ່ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາ, ເວັ້ນເສຍແຕ່ການຖອນເງິນບໍ່ເກີນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຕົວຈິງຂອງຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິ. ຖ້າເງິນຝາກຖອນເກີນຖອນ, ສ່ວນຫນຶ່ງຈະຖືກເກັບພາສີແລະການລົງໂທດ 10% (ອາດຈະຖືກຍົກເວັ້ນໃນບາງກໍລະນີ).

ການປິ່ນປົວຂອງກອງທຶນທີ່ບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້

ບໍ່ມີກົດລະບຽບຫຼືຂໍ້ຈໍາກັດອາຍຸໃນເວລາທີ່ຕ້ອງໃຊ້ກອງທຶນພາກ 529. ຖ້າບໍ່ມີຄວາມຈໍາເປັນສໍາລັບແຜນການພາກ 529 ສໍາລັບບຸກຄົນໃດຫນຶ່ງ, ມັນສາມາດຖືກມອບໃຫ້ແກ່ບັນຊີຂອງນັກຮຽນອື່ນອີກໃນອະນາຄົດ. ນີ້ປະກອບມີສະມາຊິກໃນຄອບຄົວໃນຄອບຄົວຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນສະບັບ, ພໍ່ແມ່, ພີ່ນ້ອງ, ອ້າຍແລະລຸງ, ແລະໃນກົດຫມາຍ.