ການເຂົ້າໃຈຕົວເລືອກຂອງທ່ານເປັນຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຈາກ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ
ບັນຊີການແຈກຢາຍປະໂຫຍດແມ່ນຫຍັງ?
ບັນຊີການແຈກຢາຍຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ, ຫຼື BDA, ແມ່ນຊື່ອື່ນສໍາລັບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ. ເມື່ອເຈົ້າຮັບມໍລະດົກ IRA ມີຊຸດກົດລະບຽບພິເສດທີ່ກໍານົດການກະຈາຍປະຈໍາປີທີ່ເຈົ້າຕ້ອງໃຊ້. ມີ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ, ທ່ານຈະຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍປະຈໍາປີໂດຍບໍ່ວ່າທ່ານອາຍຸທ່ານໃດໃນເວລາທີ່ບັນຊີຂອງທ່ານຖືກສ້າງຂຶ້ນ. ໂດຍທົ່ວໄປ, ການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້ຕ້ອງໄດ້ຈັດຂຶ້ນໃນລະຫວ່າງຊີວິດຂອງທ່ານຫຼືພາຍໃນຫ້າປີຫຼັງຈາກຜູ້ຖືບັນຊີເດີມໄດ້ຜ່ານໄປ.
ນີ້ແມ່ນຕົວຢ່າງຂອງຕົວເລືອກການຖອນເງິນຂອງທ່ານແລະຜົນສະທ້ອນດ້ານພາສີໃນເວລາທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ IRA ເປັນຜູ້ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຄູ່ສົມລົດ. ຖ້າທ່ານເປັນຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີ IRA ຕົ້ນສະບັບ, ມີກົດລະບຽບຕ່າງໆກ່ຽວກັບສິ່ງທີ່ອາດຈະເຮັດກັບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ (ເບິ່ງ ຜົນກະທົບຕໍ່ພາສີຖ້າທ່ານເປັນຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດ ).
ຖ້າທ່ານເປັນຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດທ່ານມີຕົວເລືອກທີ່ແຕກຕ່າງກັນທີ່ຈະເລືອກຈາກການຂຶ້ນຢູ່ກັບບັນຊີຂອງບັນຊີ IRA ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບການສືບທອດ (IRA ແບບດັ້ງເດີມ, Roth IRA, ແລະອື່ນໆ) ແລະອາຍຸຂອງຜູ້ຖືບັນຊີ.
ຖ້າທ່ານ inherited ແບບດັ້ງເດີມ, Rollover, SEP, ຫຼື SIMPLE IRA ແລະຜູ້ຖືບັນຊີແມ່ນເກີນ 70 ½ທ່ານມີຕົວເລືອກຕໍ່ໄປນີ້:
Lump Sum Distribution: ທາງເລືອກນີ້ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງມີການຕິດຕັ້ງບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກເພາະວ່າເງິນທັງຫມົດໃນ IRS ຖືກແຈກຢາຍໃຫ້ທ່ານ. ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ໃນການແຈກຢາຍທັງຫມົດໃນເວລາດຽວກັນ.
ໃນຂະນະທີ່ທ່ານຈະບໍ່ໄດ້ຮັບໂທດຈາກການຖອນເງິນຕົ້ນ 10 ເປີເຊັນຖ້າທ່ານອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ປີທ່ານກໍ່ຈະຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ໃນການແຈກຈ່າຍ. ນີ້ມີຄວາມເປັນໄປໄດ້ໃນການສ້າງບັນຫາດ້ານພາສີຍ້ອນວ່າການແຈກຢາຍອາດເຮັດໃຫ້ທ່ານເຕີບໂຕຂຶ້ນກັບພາສີອາກອນທີ່ສູງຂຶ້ນ. ການຕັດສິນໃຈວ່າການແຈກແຈ່ມໃສ່ກ້ອນຫນຶ່ງເປັນຄວາມຮູ້ສຶກສໍາລັບທ່ານໃນທີ່ສຸດແມ່ນຂຶ້ນຢູ່ກັບຈໍານວນການແຈກຢາຍ, ລະດັບລາຍຮັບໃນປະຈຸບັນຂອງທ່ານແລະຖ້າວ່າຍຸດທະສາດການຍົກເລີກພາສີອື່ນໆເຮັດໃຫ້ມີຄວາມຮູ້ສຶກເພີ່ມເຕີມ.
IRA ທີ່ໄດ້ຮັບ ອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການຄາດຄະເນການ ມີຊີວິດ: ການເປີດ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການຄາດຄະເນຂອງຊີວິດອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານໂອນຊັບສິນໃນບັນຊີທີ່ຖືຢູ່ໃນຊື່ຂອງທ່ານ. ນີ້ແມ່ນບ່ອນທີ່ "ບັນຊີການແຈກຢາຍຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ" ມີລະບຽບພິເສດທີ່ຈະຕ້ອງເອົາໃຈໃສ່. ທ່ານຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍປະຈໍາປີທີ່ຈໍາເປັນ (RMDs) ຫຼາຍກວ່າໄລຍະເວລາຂອງຊີວິດຂອງທ່ານໄວທີ່ສຸດບໍ່ເກີນປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີເດີມ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີບໍ່ໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດໃນປີຂອງການເສຍຊີວິດ, RMDs ຕ້ອງໄດ້ຮັບເອົາໃນທ້າຍປີທີ່ຜູ້ຖືບັນຊີເດີມໄດ້ເສຍຊີວິດແລ້ວ.
ໃນເວລາທີ່ RMDs ເລີ່ມຕົ້ນໃນ Inherited IRA, ການແຜ່ກະຈາຍປະຈໍາປີທີ່ສາມາດແຜ່ລາມຜ່ານທາງເລືອກໃດກໍ່ຕາມ - ຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດດຽວຂອງທ່ານ (ຖືກກໍານົດໂດຍອາຍຸຂອງທ່ານໃນປີປະຕິທິນນັບຕັ້ງແຕ່ປີຂອງການເສຍຊີວິດແລະການທົບທວນຄືນໃນແຕ່ລະປີ) ຄວາມຄາດຫວັງ.
ໃນກໍລະນີທີ່ບັນຊີຜູ້ຖືຮຸ້ນໄດ້ຮັບເອົາຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍ, ບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກຈະຕ້ອງຖືກສ້າງຕັ້ງຂື້ນໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ການແຈກຢາຍຈະອີງໃສ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ເກົ່າແກ່ທີ່ສຸດ. ການແຈກຍາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ (RMDs) ແມ່ນບັງຄັບແລະທ່ານຈະໄດ້ຮັບການເກັບພາສີໃນແຕ່ລະການແຈກຢາຍ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຈະບໍ່ໄດ້ຮັບການປະເຊີນຫນ້າກັບການລົງໂທດການຖອນເງິນຕົ້ນ 10 ເປີເຊັນ. ຜົນປະໂຫຍດອີກປະການຫນຶ່ງແມ່ນຊັບສິນທີ່ຍັງເຫຼືອຢູ່ໃນບັນຊີສາມາດສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍຕົວຕາມພື້ນຖານຂອງສິນເຊື່ອ. ໃນທີ່ສຸດ, ທ່ານກໍ່ອາດຈະເລືອກທີ່ຈະກໍານົດຜູ້ຮັບປະກັນທາງດ້ານ IRA ຂອງທ່ານເອງຫຼືຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍສໍາລັບ IRA ຂອງທ່ານ.
ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບມໍລະດົກແບບດັ້ງເດີມ, Rollover, SEP, ຫຼື SIMPLE IRA ແລະຜູ້ຖືບັນຊີແມ່ນ 70 ½ທ່ານມີຕົວເລືອກຕໍ່ໄປນີ້:
Lump Sum Distribution : ທາງເລືອກນີ້ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງມີການຕິດຕັ້ງບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກເພາະວ່າເງິນທັງຫມົດໃນ IRS ຖືກແຈກຢາຍໃຫ້ທ່ານ.
ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ໃນການແຈກຢາຍທັງຫມົດໃນເວລາດຽວກັນ. ໃນຂະນະທີ່ທ່ານຈະບໍ່ໄດ້ຮັບໂທດຈາກການຖອນເງິນຕົ້ນ 10 ເປີເຊັນຖ້າທ່ານອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ປີທ່ານກໍ່ຈະຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ໃນການແຈກຈ່າຍ. ນີ້ມີຄວາມເປັນໄປໄດ້ໃນການສ້າງບັນຫາດ້ານພາສີຍ້ອນວ່າການແຈກຢາຍອາດເຮັດໃຫ້ທ່ານເຕີບໂຕຂຶ້ນກັບພາສີອາກອນທີ່ສູງຂຶ້ນ. ການຕັດສິນໃຈວ່າການແຈກແຈ່ມໃສ່ກ້ອນຫນຶ່ງເປັນຄວາມຮູ້ສຶກສໍາລັບທ່ານໃນທີ່ສຸດແມ່ນຂຶ້ນຢູ່ກັບຈໍານວນການແຈກຢາຍ, ລະດັບລາຍຮັບໃນປະຈຸບັນຂອງທ່ານແລະຖ້າວ່າຍຸດທະສາດການຍົກເລີກພາສີອື່ນໆເຮັດໃຫ້ມີຄວາມຮູ້ສຶກເພີ່ມເຕີມ.
IRA ທີ່ໄດ້ຮັບ ອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການຄາດຄະເນການ ມີຊີວິດ: ການເປີດ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການຄາດຄະເນຂອງຊີວິດອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານໂອນຊັບສິນໃນບັນຊີທີ່ຖືຢູ່ໃນຊື່ຂອງທ່ານ. ນີ້ແມ່ນບ່ອນທີ່ "ບັນຊີການແຈກຢາຍຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ" ມີລະບຽບພິເສດທີ່ຈະຕ້ອງເອົາໃຈໃສ່. ທ່ານຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍປະຈໍາປີທີ່ຈໍາເປັນ (RMDs) ຫຼາຍກວ່າໄລຍະເວລາຂອງຊີວິດຂອງທ່ານໄວທີ່ສຸດບໍ່ເກີນປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີເດີມ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີບໍ່ໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດໃນປີຂອງການເສຍຊີວິດ, RMDs ຕ້ອງໄດ້ຮັບເອົາໃນທ້າຍປີທີ່ຜູ້ຖືບັນຊີເດີມໄດ້ເສຍຊີວິດແລ້ວ.
ໃນເວລາທີ່ RMDs ເລີ່ມຕົ້ນໃນ Inherited IRA, ການແຜ່ກະຈາຍປະຈໍາປີທີ່ສາມາດແຜ່ລາມຜ່ານທາງເລືອກໃດກໍ່ຕາມ - ຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດດຽວຂອງທ່ານ (ຖືກກໍານົດໂດຍອາຍຸຂອງທ່ານໃນປີປະຕິທິນນັບຕັ້ງແຕ່ປີຂອງການເສຍຊີວິດແລະການທົບທວນຄືນໃນແຕ່ລະປີ) ຄວາມຄາດຫວັງ. ຕົວເລືອກນີ້ມັກຈະເອີ້ນວ່າ Stretch IRA ເນື່ອງຈາກຄວາມສາມາດໃນການຂະຫຍາຍການແຜ່ກະຈາຍໃນໄລຍະອາຍຸຂອງທ່ານໃນຂະນະທີ່ຍັງມີຄວາມສາມາດທີ່ຈະເອົາຫຼາຍກວ່າ RMD ຖ້າຕ້ອງການ.
ໃນກໍລະນີທີ່ບັນຊີຜູ້ຖືຮຸ້ນໄດ້ຮັບເອົາຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍ, ບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກຈະຕ້ອງຖືກສ້າງຕັ້ງຂື້ນໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ການແຈກຢາຍຈະອີງໃສ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ເກົ່າແກ່ທີ່ສຸດ. ການແຈກຍາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ (RMDs) ແມ່ນບັງຄັບແລະທ່ານຈະໄດ້ຮັບການເກັບພາສີໃນແຕ່ລະການແຈກຢາຍ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຈະບໍ່ໄດ້ຮັບການປະເຊີນຫນ້າກັບການລົງໂທດການຖອນເງິນຕົ້ນ 10 ເປີເຊັນ. ຜົນປະໂຫຍດອີກປະການຫນຶ່ງແມ່ນຊັບສິນທີ່ຍັງເຫຼືອຢູ່ໃນບັນຊີສາມາດສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍຕົວຕາມພື້ນຖານຂອງສິນເຊື່ອ. ໃນທີ່ສຸດ, ທ່ານກໍ່ອາດຈະເລືອກທີ່ຈະກໍານົດ ຜູ້ຮັບປະກັນທາງດ້ານ IRA ຂອງທ່ານເອງຫຼືຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍສໍາລັບ IRA ຂອງທ່ານ.
IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການ 5 ປີ: ການເລືອກທາງເລືອກນີ້ກໍ່ແມ່ນການໂອນຊັບສິນເຂົ້າ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃນຊື່ຂອງທ່ານ. ກົດລະບຽບຫ້າປີສໍາລັບຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຖອນທຶນທັງຫມົດຈາກ IRA ໂດຍວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີທີຫ້າພາຍຫຼັງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີ IRA. ນີ້ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເຮັດໃນຂັ້ນຕອນການຊໍາລະເງິນແຕ່ທ່ານຕ້ອງຖອນເງິນທັງຫມົດກ່ອນທີ່ຈະໃຊ້ວັນທີທີ່ຈຸດທີ່ບັນຊີທັງຫມົດຕ້ອງຖືກຫມົດລົງ. ການແຈກຢາຍແຕ່ລະຈະຖືກປະຕິບັດເປັນລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີ. ສິນຊັບທີ່ຍັງເຫຼືອຍັງສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍຕົວຕໍ່ອາກອນສໍາລັບເວລາເຖິງຫ້າປີເຊິ່ງເຮັດໃຫ້ທ່ານມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນບາງຢ່າງຖ້າທ່ານເລືອກທາງເລືອກນີ້.
ກົດລະບຽບຂອງ IRA ອະນຸຍາດແຕກຕ່າງກັນສໍາລັບ Roth IRAs:
ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບມໍລະດົກທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດ Roth IRA ທ່ານມີຕົວເລືອກຕໍ່ໄປນີ້:
Lump Sum Distribution: ຄ້າຍກັບກົດລະບຽບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ຕົວເລືອກຫນຶ່ງເທົ່ານັ້ນບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໃຫ້ທ່ານຕັ້ງບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກເພາະວ່າທັງຫມົດຂອງເງິນ IRS ຖືກແຈກຢາຍໃຫ້ທ່ານ. Roth IRAs ອະນຸຍາດໃຫ້ສໍາລັບການຖອນລາຍໄດ້ຈາກພາສີສໍາລັບເຈົ້າຂອງບັນຊີຕົ້ນສະບັບບໍ່ວ່າຈະເປັນບັນຊີທີ່ມີອາຍຸຢ່າງຫນ້ອຍ 5 ປີແລະຜູ້ເປັນເຈົ້າຂອງເດີມແມ່ນຢ່າງຫນ້ອຍ 59 ½. ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກ Roth IRA ອາດຈະໄດ້ຮັບສິນຊັບທັງຫມົດໃນ Roth IRA ເປັນການແຈກແຈກບວກແລະບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດອາຍຸ. ການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານີ້ຈະບໍ່ມີພາສີຖ້າເວລາບໍ່ມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າຫ້າປີໃນເວລາທີ່ຜູ້ຖືບັນຊີເດີມຖືກເສຍຊີວິດ. ໃນກໍລະນີນັ້ນ, ລາຍໄດ້ແມ່ນຖືວ່າເປັນລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີ.
IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການຄາດຄະເນການມີຊີວິດ: Roth IRAs ມີຄຸນລັກສະນະທີ່ເປັນເອກະລັກໃນການທີ່ພວກເຂົາບໍ່ມີ RMDs ໃນໄລຍະເວລາຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີຕົ້ນສະບັບ. Roth IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ມີການຈໍາແນກ RMDs ແລະການແຈກຢາຍເຫຼົ່ານັ້ນຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນບໍ່ດົນກວ່າ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີພາຍຫຼັງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີ. ຂ່າວດີແມ່ນວ່າການແຈກຢາຍອາດຈະຖືກຖອນໄດ້ໂດຍບໍ່ຕ້ອງຖືກພາສີຈົນກ່ວາໄລຍະເວລາຖືຖືຫ້າປີໄດ້ຖືກພົບເຫັນໂດຍເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບ. RMDs ແມ່ນແຜ່ລາມຜ່ານການຄາດຫວັງຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ໃນກໍລະນີທີ່ມີຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈໍານວນຫລາຍຕ້ອງແຍກບັນຊີຕ້ອງຖືກສ້າງຂຶ້ນ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ການແຜ່ກະຈາຍຈະອີງໃສ່ຄວາມຄາດຫວັງຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເກົ່າແກ່ທີ່ສຸດ. ບໍ່ມີການລົງໂທດ 10 ເປີເຊັນຕໍ່ຕົ້ນແລະສິນຊັບພາຍໃນບັນຊີສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍຕົວບໍ່ເສຍພາສີ. ທ່ານຍັງສາມາດເລືອກທີ່ຈະກໍານົດຜູ້ຮັບອະນຸຍາດຂອງທ່ານເອງ.
IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດດ້ວຍວິທີການ 5 ປີ: ເລືອກທາງເລືອກນີ້ກັບບັນຊີການແຈກຢາຍຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໃຫ້ທ່ານຈົນເຖິງທ້າຍປີທີຫ້າຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີເດີມ. ໃນຈຸດນັ້ນ, IRA ທັງຫມົດທີ່ຖືກລວບລວມຕ້ອງໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຢ່າງເຕັມສ່ວນ. ໃນຂະນະທີ່ການແຜ່ກະຈາຍສາມາດແຜ່ຂະຫຍາຍອອກໄປໃນໄລຍະເວລາ, ໄລຍະເວລາແມ່ນສັ້ນກ່ວາໄລຍະເວລາຂອງຊີວິດ. ການຕັ້ງຄ່າ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃນຊື່ຂອງທ່ານເຮັດໃຫ້ທ່ານມີຄວາມສາມາດທີ່ຈະບອກຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຂອງທ່ານເອງແລະທ່ານຍັງສາມາດອະນຸຍາດໃຫ້ສິນຊັບເຫຼົ່ານັ້ນເພີ່ມຂື້ນພາສີໄດ້ບໍ່ເກີນຫ້າປີ.
ສະຫຼຸບແລ້ວ, ບັນຊີການແຈກຢາຍຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ (IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ) ໃຫ້ທ່ານມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນແລະຄວບຄຸມຫຼາຍກວ່າເມື່ອໄດ້ຮັບຊັບສິນທີ່ສືບທອດມາ. ໃນກໍລະນີທີ່ຫມູ່ເພື່ອນຫຼືສະມາຊິກຄອບຄົວໄດ້ເລືອກທ່ານເປັນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກປະເພນີຂອງຕົນຫຼື Roth IRA, ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານລະມັດລະວັງໃນການທົບທວນທາງເລືອກແລະວິທີທີ່ພວກເຂົາເຂົ້າກັບແຜນການທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານ.