ວິທີການນໍາໃຊ້ວົງເລັບອາກອນໃນການວາງແຜນເງິນກະສຽນວຽກຂອງທ່ານ.
ອັດຕາພາສີທີ່ກ່ຽວຂ້ອງເທົ່າກັບປະລິມານ ລາຍໄດ້ທີ່ມີພາສີ (ລາຍໄດ້ຫຼັງຈາກ ການຫັກຄ່າມາດຕະຖານຫຼືລາຍະການ ແລະການຍົກເວັ້ນທີ່ທ່ານໄດ້ຖືກປະຕິບັດ) ທີ່ຢູ່ໃນລະດັບຄູ່ດຽວຫຼືຄູ່ສົມລົດເທົ່ານັ້ນ. ຕົວຢ່າງ: ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແມ່ນ 92,000 ໂດລາແລະທ່ານໂສດ, ນີ້ແມ່ນວິທີການເກັບພາສີຂອງທ່ານໃນປີ 2017:
ວິທີການ 2017 Brackets ພາສີເຮັດວຽກສໍາລັບໂສດ
- ທໍາອິດ $ 9,325 ແມ່ນພາສີທີ່ 10%, ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 932.50 ໃນຈໍານວນນັ້ນ
- ຕໍ່ໄປ $ 28,625 ແມ່ນພາສີທີ່ 15% ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 4,293.75 ໃນສ່ວນນັ້ນ
- ຕໍ່ໄປ $ 53,950 ຖືກເກັບພາສີຢູ່ທີ່ 25% ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 13,487.50
- ແລະສຸດທ້າຍ $ 100 ແມ່ນພາສີທີ່ 28% ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 28
- ພາສີອາກອນທັງຫມົດທີ່ເປັນຫນີ້ຈະເປັນ $ 18,741.75
ໃນສະຖານະການນີ້, ທ່ານຈະຢູ່ໃນອັດຕາສ່ວນ 28%, ແຕ່ສັງເກດເຫັນພຽງແຕ່ $ 850 ຂອງລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແມ່ນຖືກເກັບຕົວຢູ່ໃນອັດຕານັ້ນ. ອັດຕາປະສິດທິພາບຂອງທ່ານ (ພາສີທີ່ຈ່າຍໃຫ້ແບ່ງອອກໂດຍລາຍຮັບທີ່ມີພາສີ) ຈະປະມານ 20,4%.
ວິທີການຈັດຕັ້ງພາສີອາກອນ 2017 ເຮັດວຽກຮ່ວມກັນສໍາລັບການແຕ່ງງານແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ
ຖ້າທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານແລະລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແມ່ນ $ 92,000, ນີ້ແມ່ນວິທີການຄິດໄລ່ພາສີ:
- ທໍາອິດ 18,650 ໂດລາແມ່ນພາສີ 10%, ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 1,865 ໃນຈໍານວນນັ້ນ
- ຕໍ່ໄປ $ 57,250 ແມ່ນພາສີ 15%, ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 8,587.50 ໃນສ່ວນນັ້ນ
- ທີ່ເຮັດໃຫ້ $ 16,100 ຂອງລາຍໄດ້ລາຍໄດ້ taxable, ເຊິ່ງຈະໄດ້ຮັບການພາສີທີ່ 25%, ດັ່ງນັ້ນທ່ານຈ່າຍ $ 4,025 ໃນສ່ວນນັ້ນ.
- ພາສີອາກອນຫນີ້ທັງຫມົດຈະເປັນ $ 14,477.50.
ໃນສະຖານະການນີ້, ທ່ານຈະຢູ່ໃນອັດຕາສ່ວນ 25%, ແຕ່ສັງເກດເຫັນພຽງແຕ່ $ 16,100 ຂອງລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແມ່ນຖືກເກັບຢູ່ໃນອັດຕານັ້ນ.
ອັດຕາພາສີທີ່ມີປະສິດທິພາບຂອງທ່ານຈະປະມານ 15,7%.
ວົງເງິນອາກອນປີ 2017 ມີພຽງແຕ່ແຕກຕ່າງກັນເລັກນ້ອຍຈາກປີ 2016 - ໃນແຕ່ລະປີຈຸດແຕກຕ່າງລະຫວ່າງອັດຕາແມ່ນດັດແປງໂດຍອີງໃສ່ປັດໄຈເງິນເຟີ້. ຄວາມເຂົ້າໃຈກ່ຽວກັບອັດຕາພາສີທີ່ເຮັດວຽກເປັນສິ່ງສໍາຄັນຕໍ່ການສ້າງແຜນການເງິນປັນຜົນທີ່ປະສົບຜົນສໍາເລັດ.
2017 ທຶນໄດ້ຮັບອັດຕາພາສີ - ບໍ່ເຖິງ 20%
ມີອັດຕາພາສີ 0% ທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບກໍາໄລການລົງທຶນໄລຍະຍາວແລະເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິສໍາລັບຜູ້ທີ່ຕົກຢູ່ໃນພາສີອາກອນ 15% ຫຼືຕ່ໍາກວ່າ.
ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ອາກອນປະມານ 37.950 ໂດລາສໍາລັບໂສດແລະ $ 75.900 ສໍາລັບການແຕ່ງງານ, ໂດຍການຄຸ້ມຄອງການເພີ່ມທຶນ, ທ່ານອາດຈະສາມາດຈ່າຍພາສີຫນ້ອຍລົງກ່ຽວກັບຜົນປະໂຫຍດການລົງທຶນຂອງທ່ານ.
ຕົວຢ່າງ, ສົມມຸດວ່າຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວມີລາຍໄດ້ປະກັນສັງຄົມ $ 50,000. ພວກເຂົາເຈົ້າສາມາດຮັບຮູ້ອີກ $ 25,900 ຂອງຮຸ້ນທຶນໄລຍະຍາວແລະບໍ່ຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບການໄດ້ຮັບ. ການຮັບຮູ້ຜົນປະໂຫຍດໃນປີທີ່ທ່ານຈະບໍ່ຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບການໄດ້ຮັບແມ່ນເປັນຫນຶ່ງໃນວິທີທີ່ບໍ່ຈໍາເປັນທີ່ຈະໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນທີ່ບໍ່ໄດ້ເສຍພາສີ.
ຜົນປະໂຫຍດບໍ່ມີພາສີແມ່ນບໍ່ມີໃຫ້ແກ່ທຸກໆຄົນ. ຜູ້ທີ່ຢູ່ໃນອັດຕາສ່ວນ 25% ກັບ 35% ຈະຈ່າຍ 15% ສໍາລັບເງິນຮຸ້ນແລະເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນນະພາບ, ແລະຜູ້ທີ່ຢູ່ໃນອັດຕາດອກເບ້ຍທີ່ສູງທີ່ສຸດຈະຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບຮຸ້ນທຶນແລະເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນນະພາບໃນອັດຕາ 20%.
AMT
AMT (ພາສີຂັ້ນຕ່ໍາທາງເລືອກ) ແມ່ນການຄິດໄລ່ພາສີຂະຫນານທີ່ໃຊ້ລະບຽບການທີ່ແຕກຕ່າງກັນ. ມັນເພີ້ມລາຍການບາງຢ່າງເຂົ້າໃນການຄິດໄລ່ພາສີ. ຖ້າທ່ານມີເງີນຫຼາຍພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ AMT ກ່ວາກົດລະບຽບອາກອນປົກກະຕິ, ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍເງິນທີ່ສູງກວ່າ. ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ AMT, ຖ້າ ລາຍໄດ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ ຂອງທ່ານຫນ້ອຍກວ່າຈໍານວນການຍົກເວັ້ນທີ່ລະບຸແລ້ວ AMT ຈະບໍ່ນໍາໃຊ້. ສໍາລັບໂສດ, ໃນປີ 2017 ຈໍານວນເງິນຍົກເວັ້ນແມ່ນ $ 54,300; ສໍາລັບການແຕ່ງງານ, ມັນແມ່ນ $ 84,500.
ລະບຽບການພາສີສໍາລັບຜູ້ມີລາຍໄດ້ສູງ
ຂໍໃຫ້ພິຈາລະນາບາງກົດລະບຽບອາກອນທີ່ປະຈຸບັນນໍາໃຊ້ກັບຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງຂຶ້ນ.
- Medicare Surtax ກ່ຽວກັບລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບ - ນີ້ແມ່ນພາສີທີ່ເຮັດວຽກຄືກັນກັບພາສີເງິນເດືອນ (FICA). ມັນເປັນພາສີ 9% ຕໍ່ລາຍໄດ້ທີ່ນໍາໃຊ້ກັບລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບເກີນ 200,000 ໂດລາສໍາລັບໂສດແລະ $ 250,000 ສໍາລັບການແຕ່ງງານ.
- Medicare Surtax ກ່ຽວກັບລາຍຮັບການລົງທືນ - ພາສີນີ້ແມ່ນບາງຄັ້ງເອີ້ນວ່າ "NIIT" ຫຼືພາສີເງິນໄດ້ລົງທຶນ. ມັນແມ່ນພາສີ 3.8% ທີ່ນໍາໃຊ້ກັບລາຍຮັບລົງທຶນຖ້າລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານດັດແປງເກີນ 200,000 ໂດລາສໍາລັບໂສດແລະ $ 250,000 ສໍາລັບແຕ່ງງານ.
- Phaseout of Deductions ລາຍະການແລະການຍົກເວັ້ນ - ຖ້າທ່ານເຮັດເງິນຫຼາຍເກີນໄປ, ທ່ານຈະບໍ່ສາມາດນໍາໃຊ້ທັງຫມົດຂອງການຊົດເຊີຍລາຍະການແລະການຍົກເວັ້ນຂອງທ່ານ. ນີ້ແມ່ນວິທີການເຮັດວຽກ: ຖ້າທ່ານເປັນຄົນດຽວທີ່ມີລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດປັບ (AGI) ຂອງ $ 261,500 ຕໍ່ປີຫຼືແຕ່ງງານຮ່ວມກັນກັບ AGI ຈາກ $ 313,800 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນທ່ານຈະສູນເສຍ 2% ຂອງການຍົກເວັ້ນສ່ວນບຸກຄົນຂອງທ່ານໃນແຕ່ລະ $ 2,500 ພາຍນອກຂອບເຂດຈໍາກັດ, ແລະ 3% ຂອງການຄິດໄລ່ລາຍລະອຽດຂອງທ່ານໃນລະດັບທີ່ AGI ຂອງທ່ານເກີນຂີດຈໍາກັດ.
- AMT ສໍາລັບຜູ້ມີລາຍໄດ້ສູງ - AMT ມັກຈະມີຜົນກະທົບຕໍ່ຄົນດຽວທີ່ມີລາຍໄດ້ປະມານ 200,000 ໂດລາ - 350,000 ໂດລາແລະຄູ່ສົມລົດທີ່ມີລາຍໄດ້ໃນລະດັບ $ 250,000 ເຖິງ $ 475,000. (ທ່ານອາດຈະຕ້ອງຈ່າຍພາສີ AMT ຖ້າວ່າທ່ານມີຄອບຄົວໃຫຍ່ທີ່ມີຜູ້ທີ່ຢູ່ອາໄສຫລາຍທີ່ທ່ານເອີ້ນຮ້ອງ, ຈ່າຍຄ່າພາສີຂອງລັດສູງ, ພາສີຊັບສິນທີ່ສູງ, ຫຼືມີການຫັກເອົາລາຍະການຕ່າງໆທີ່ແຕກຕ່າງກັນຫຼາຍ.)
ການໃຊ້ອັດຕາພາສີໃນຂະນະທີ່ຍັງຄົງປະຢັດ
ໃນຕົວຢ່າງຂອງພວກເຮົາຢູ່ດ້ານເທິງຂອງບົດເລື່ອງນີ້ຂອງຜູ້ຈ່າຍພາສີດຽວກັນ, ໃຫ້ສົມມຸດວ່າບຸກຄົນທີ່ບໍ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນໃດໆກັບແຜນການເງິນກະສຽນວຽກ. ສົມມຸດວ່າພວກເຂົາເຈົ້າໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນປະກອບສ່ວນ $ 2,000 ກັບແຜນການ IRA ແບບພື້ນເມືອງຫຼືບໍລິສັດ 401 (k). ທໍາອິດ $ 100 ປະຢັດພວກເຂົາພາສີທີ່ອັດຕາ 28%; ດັ່ງນັ້ນ, ໃນຕົວຢ່າງນີ້, ມັນຫຼຸດຜ່ອນບັນຊີລາຍຮັບພາສີຂອງພວກເຂົາໂດຍ $ 28. ຕໍ່ໄປ $ 1,900 ປະຢັດພວກເຂົາພາສີໃນອັດຕາ 25%, ດັ່ງນັ້ນ, ມັນຈະຊ່ວຍປະຢັດພວກເຂົາ $ 475. ການລົງທຶນຂອງພວກເຂົາທີ່ໄດ້ຮັບຄ່າທໍານຽມຈາກການລົງທຶນຂອງ IRA ໄດ້ຫຼຸດລົງຂອງບັນຊີອາກອນຂອງພວກເຂົາໂດຍ $ 503.
ຕອນນີ້ຄິດວ່າຄົນນີ້ໄດ້ສູນເສຍວິທີການເຮັດວຽກຂອງເຂົາເຈົ້າຜ່ານປີ; ໃນປັດຈຸບັນລາຍຮັບອາກອນຂອງພວກເຂົາຄາດວ່າຈະປະມານ 25,000 ໂດລາ. ບາງທີພວກເຂົາຍັງມີເງິນໃນເງິນຝາກປະຢັດທີ່ພວກເຂົາສາມາດຍ້າຍໄປຫາ IRA, ແຕ່ມັນເຮັດໃຫ້ມີຄວາມຮູ້ສຶກຫຼາຍໃນປັດຈຸບັນບໍ? ການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ດຽວກັນນີ້ຈະຊ່ວຍປະຢັດໃຫ້ພວກເຂົາພາສີຢູ່ໃນອັດຕາ 15% ດັ່ງນັ້ນມັນຈະຫຼຸດຜ່ອນບັນຊີລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາໂດຍ $ 300. ບາງທີ Roth IRA ຈະເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກເພີ່ມເຕີມ.
ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານແຕກຕ່າງກັນໃນແຕ່ລະປີ (ເຊັ່ນວ່າຜູ້ທີ່ເຮັດວຽກກ່ຽວກັບຄະນະກໍາມະການ) ຈົ່ງພິຈາລະນາໃຊ້ພາສີອາກອນຂອງທ່ານທີ່ຄາດວ່າຈະກໍານົດປະເພດຂອງບັນຊີເພື່ອສະຫນອງທຶນໃນແຕ່ລະປີ. ການຕັດສິນໃຈນີ້ຄວນຈະໄດ້ຮັບການທົບທວນອີກຖ້າທ່ານກໍາລັງຫຼຸດລົງໃນການເກສີຍນ. ໃນຂະນະທີ່ທ່ານມີລາຍໄດ້ຫນ້ອຍ, ມັນອາດຈະບໍ່ເຫມາະສົມທີ່ຈະສືບຕໍ່ການປະກອບສ່ວນທີ່ຖືກຊໍາລະລ້າງ. ໃນຂະນະທີ່ທ່ານກໍາລັງດໍາເນີນການວາງແຜນການພາສີຂອງທ່ານ, ທ່ານຄວນຈະເຫັນວ່າທ່ານມີລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນທີ່ສາມາດຈັດຕັ້ງຂຶ້ນໃຫມ່ເພື່ອຫຼຸດຜ່ອນບັນຊີລາຍການປະຈໍາປີໂດຍລວມ.
ການນໍາໃຊ້ອັດຕາພາສີໃນຂະນະທີ່ວາງແຜນລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ
ການວາງແຜນການພາສີຈະສະລັບສັບຊ້ອນຫຼາຍຂຶ້ນເມື່ອທ່ານເລີ່ມຕົ້ນການວາງແຜນສໍາລັບລາຍໄດ້ເງິນກະສຽນ. ການຖອນເງິນທີ່ທ່ານໃຊ້ຈາກ IRA ແບບດັ້ງເດີມແມ່ນລາຍຮັບທີ່ຖືກຕ້ອງ, ແລະເມື່ອທ່ານປ່ຽນ 70 1/2, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ຖອນເງິນ. ເພື່ອເຮັດໃຫ້ສິ່ງທີ່ສະລັບສັບຊ້ອນຫຼາຍ, ທັງຫມົດແຫຼ່ງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານຈະມີຜົນກະທົບຫຼາຍທີ່ສຸດຂອງລາຍຮັບປະກັນສັງຄົມຂອງທ່ານຈະຖືກເກັບພາສີ. ການຊ່ວຍເຫຼືອດ້ານວິຊາຊີບໃນໄລຍະນີ້ສາມາດຊ່ວຍປະຢັດເງິນຂອງທ່ານໄດ້.