ສໍາລັບປີ 2018, ຂອບເຂດການສະຫນັບສະຫນູນແມ່ນຍັງບໍ່ມີການປ່ຽນແປງແຕ່ກໍານົດຂອບເຂດຂອງລາຍໄດ້.
- $ 5,500 ສໍາລັບອາຍຸ 49 ປີແລະນ້ອຍ
- $ 6,500 ສໍາລັບຜູ້ອາຍຸ 50 ປີແລະອາຍຸ (ໃຊ້ເວລາອາຍຸປະມານໃນປີປະຕິທິນ)
ຈໍານວນການປະກອບສ່ວນດັ່ງກ່າວແມ່ນຄືກັບວ່າພວກເຂົາໄດ້ສໍາລັບສອງສາມປີຜ່ານມາ; ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ຂໍ້ກໍານົດກ່ຽວກັບລາຍຮັບທີ່ຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອກໍານົດວ່າທ່ານສາມາດຖອນທັງຫມົດຫຼືບາງສ່ວນຂອງການປະກອບສ່ວນເພີ່ມຂຶ້ນ ເລັກນ້ອຍ .
ຫມາຍເຫດ: ຂໍ້ຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນແລະຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ກ່າວມາໃນບົດນີ້ບໍ່ໄດ້ນໍາໃຊ້ກັບ IRAs SEP ຫຼື IRAS SIMPLE - ເທົ່າກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ.
ຂໍ້ຈໍາກັດຂອງລາຍໄດ້ເມື່ອທ່ານ - ຫຼືຜົວ - ເມຍ - ມີແຜນການບໍານານຂອງບໍລິສັດ
ຖ້າທ່ານແລະ / ຫຼືຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານມີສ່ວນຮ່ວມໃນແຜນການເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຈາກບໍລິສັດ (ເຊັ່ນ 401 (k) ຫຼືພາກ 457), ທ່ານຍັງສາມາດເຮັດການສະຫນັບສະຫນູນ IRA - ແຕ່ - ມັນອາດຈະບໍ່ສາມາດຖອນໄດ້. ຂໍ້ຈໍາກັດຂອງລາຍໄດ້ທີ່ຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອກໍານົດວ່າທ່ານສາມາດຫລຸດການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ຂອງທ່ານ.
- ສໍາລັບຜູ້ຍື່ນແບບດຽວທີ່ໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການເງິນບໍານານຂອງບໍລິສັດໃນປີ 2018, ການຫັກອອກຈະຖືກຍົກເລີກລະຫວ່າງລາຍໄດ້ລວມທີ່ມີການປັບດັດປັບ (MAGI) $ 63,000 ແລະ $ 73,000. (ການກໍານົດຂອບເຂດ 2017 ແມ່ນ $ 62,000 - $ 72,000.)
- ສໍາລັບຜູ້ທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວ, ຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການບໍານານຂອງບໍລິສັດໃນປີ 2018, ການຫັກອອກຈະຖືກຍົກເລີກໃນລະຫວ່າງ $ 101,000 ແລະ $ 121,000 ຂອງ MAGI, ເພີ່ມຂຶ້ນເລັກນ້ອຍຈາກຊ່ວງ 2017 ເຖິງ $ 99,000 - $ 119,000.
- ສໍາລັບຜູ້ທີ່ແຕ່ງງານແລ້ວທີ່ທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການຂອງບໍລິສັດແຕ່ວ່າຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານແມ່ນ - ໃນປີ 2018, ການຖອນເງິນສໍາລັບການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ຂອງທ່ານຖືກຍົກເລີກໃນລະຫວ່າງ $ 189,000 ແລະ $ 199,000 ຂອງ MAGI ຂຶ້ນຈາກຂອບເຂດຈໍາກັດ 2016 $ 186,000 - $ 196,000.
ມັນຫມາຍຄວາມວ່າຈະເຂົ້າຮ່ວມໃນແຜນການສະຫນັບສະຫນູນຂອງບໍລິສັດບໍ? IRS ໃຫ້ຄໍາອະທິບາຍຢ່າງຊັດເຈນໃນທ່ານຖືກຄອບຄຸມໂດຍແຜນການຍົກເລີກຂອງນາຍຈ້າງ?
ຫມາຍເຫດ, ກໍານົດ ຂອບເຂດ ກໍານົດຂອງ ລາຍໄດ້ ທີ່ແຕກຕ່າງກັນ ກ່ຽວກັບການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth .
ການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ທີ່ບໍ່ແມ່ນກໍາໄລ
ເຖິງແມ່ນວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຂອງທ່ານບໍ່ສາມາດຖອນໄດ້, ທ່ານຍັງສາມາດເຮັດການປະກອບສ່ວນໄດ້.
ມັນຖືກເອີ້ນວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຄ່າຈ້າງແລະເງິນທຶນໃນບັນຊີຈະເຕີບໂຕອາກອນລາຍໄດ້ຈົນກ່ວາທີ່ທ່ານໃຊ້ເວລາຖອນເງິນ.
ຫຼື, ທ່ານອາດຈະມີສິດໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຢ່າງເຕັມສ່ວນຫຼືເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງ Roth IRA. ການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດຂອງທ່ານໃຫ້ Roth ແລະ IRA ແບບພື້ນເມືອງບໍ່ສາມາດເກີນຂອບເຂດຈໍາກັດຂອງໂດລາຂ້າງເທິງ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າທັງສອງເຊັ່ນ: $ 2,000 ກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງແລະ $ 3,500 ຕໍ່ Roth, ແຕ່ທັງສອງປະກອບສ່ວນບໍ່ສາມາດເກີນຈໍານວນເງິນທີ່ສະຫນັບສະຫນູນສູງສຸດ.
IRA rollovers ແລະການໂອນບໍ່ໄດ້ຖືກນັບເປັນ "ການສະຫນັບສະຫນູນ" ແລະດັ່ງນັ້ນພວກເຂົາຈະບໍ່ມີຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດຂອງທ່ານໃນການສະຫນັບສະຫນູນ IRA.
ກົດລະບຽບລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ທັງຫມົດ
ທ່ານຕ້ອງໄດ້ ຮັບລາຍໄດ້ ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຂອງທຸກປະເພດ. ຈໍານວນຂອງລາຍຮັບທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບນັ້ນຕ້ອງເທົ່າທຽມກັນຫຼືເກີນຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA. ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າຖ້າທ່ານອອກກໍາລັງກາຍແລະບໍ່ສາມາດເຮັດວຽກໄດ້, ທ່ານອາດຈະບໍ່ເຮັດການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA, ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານຍັງສາມາດ rollover ຫຼືໂອນເງິນຈາກ 401 (k) ໄປຫາ IRA.
ການສະຫນັບສະຫນູນ Spousal IRA
ທ່ານອາດຈະເຮັດການສະຫນັບສະຫນູນ IRA ສໍາລັບຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເຮັດວຽກທີ່ບໍ່ມີລາຍຮັບທີ່ມີລາຍໄດ້, ທີ່ທ່ານມີລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບຢ່າງພຽງພໍ. ນີ້ແມ່ນເອີ້ນວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຄູ່ສົມລົດ.
2018 IRA Contribution Deadline
- ທ່ານມີຈົນເຖິງວັນທີ 15 ເດືອນເມສາປີ 2019 ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA 2018 ຂອງທ່ານ.
- ທ່ານມີຈົນເຖິງວັນທີ 17 ເດືອນເມສາປີ 2018 ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການສະຫນັບສະຫນູນ IRA 2017 ຂອງທ່ານ.
ປະເພນີ IRA ຫຼື Roth IRA?
ບໍ່ແນ່ໃຈວ່າແມ່ນຫຍັງທີ່ດີທີ່ສຸດສໍາລັບທ່ານ? ບໍ່ມີການຄິດໄລ່ພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth IRA ແຕ່ພວກເຂົາມີລັກສະນະອື່ນໆທີ່ເຮັດໃຫ້ພວກເຂົາມີທາງເລືອກທີ່ເປັນປະໂຫຍດທີ່ສຸດສໍາລັບເງິນກະສຽນວຽກທີ່ມີຢູ່.
ປະເພນີ IRA ຫຼື HSA?
HSA ແມ່ນສໍາລັບບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດສຸຂະພາບ. ມີບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດດ້ານສຸຂະພາບ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນທີ່ໄດ້ຮັບການຜ່ອນຊໍາລະແລະເງິນຈະເຕີບໂຕໄດ້ບໍ່ເສຍພາສີຖ້າໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານສຸຂະພາບ. ຂ້າພະເຈົ້າຄິດວ່າປະຊາຊົນຈໍານວນຫຼາຍຈະໄດ້ຮັບປະໂຫຍດຈາກການສະຫນອງເງິນທຶນ HSA ແທນທີ່ຈະເປັນ IRA, ຍ້ອນວ່າ HSA ສະຫນອງການລົງໂທດບໍ່ເສຍຄ່າສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທາງການແພດທີ່ມີຄຸນນະພາບ. ນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ HSA ນໍາໃຊ້ເພື່ອສະສົມທຶນສໍາລັບເງິນກະສຽນວຽກໃນຂະນະທີ່ເຮັດຫນ້າທີ່ double ເປັນກອງທຶນສຸກເສີນສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການປິ່ນປົວໃນກໍລະນີທີ່ທ່ານບໍ່ມີກອງທຶນອື່ນທີ່ຈະໃຊ້ເພື່ອຈ່າຍຄ່າໃຫ້ເຂົາເຈົ້າ.
ຂອບເຂດຂອງ IRA ແມ່ນດັດຊະນີຕໍ່ກັບອັດຕາເງິນເຟີ້
ຂອບເຂດຈໍາກັດ IRA ແມ່ນຕິດກັບອັດຕາເງິນເຟີ້ແຕ່ພຽງແຕ່ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ $ 500 ເພີ່ມຂຶ້ນ. ຖ້າການປັບຕົວຂອງອັດຕາເງິນເຟີ້ປະຈໍາປີຈະເທົ່າກັບ 150 ໂດລາ, ມັນຈະໃຊ້ເວລາ 4 ປີກ່ອນ IRS ຍົກລະດັບຂອບເຂດ. ທ່ານສາມາດເບິ່ງວິທີການເຮັດວຽກໃນຕົວຢ່າງຂ້າງລຸ່ມນີ້.
| ປີ | ຈໍາກັດ | ຖ້າອາຍຸ 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2010 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2009 | $ 5,000 | $ 6,000 |
ຂໍ້ຈໍາກັດຂອງລາຍໄດ້ກ່ຽວກັບຄວາມສາມາດໃນການຫັກເອົາການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ຂອງທ່ານຖ້າທ່ານຫຼືຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານເຂົ້າເຖິງແຜນການເງິນກະສຽນວຽກຂອງບໍລິສັດກໍ່ຈະເພີ່ມຂຶ້ນກັບອັດຕາເງິນເຟີ້. ຂ້າງລຸ່ມນີ້ແມ່ນປະຫວັດຫຍໍ້ຂອງຂໍ້ຈໍາກັດເຫຼົ່ານີ້ - ລະດັບແມ່ນຫມາຍເຖິງລາຍຮັບລວມທີ່ດັດແປງຂອງທ່ານ.
| ປີ | ໂສດ | ແຕ່ງວຽກແລ້ວ | 1 ຄູ່ສົມລົດກັບແຜນການຂອງບໍລິສັດ |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 60,000 - $ 70,000 | $ 96,000- $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | $ 178,000- $ 188,000 |
| 2012 | $ 58,000- $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |