ບົດສະຫຼຸບຂອງກົດລະບຽບສໍາລັບຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນ, ຂອບເຂດກໍານົດຂອງລາຍຮັບແລະການຖອນ
ໂດຍກວມເອົາກົດລະບຽບທີ່ສໍາຄັນກວ່ານີ້, ທ່ານອາດຈະສາມາດປົກປ້ອງຕົວເອງໄດ້ຈາກຜົນສະທ້ອນບໍ່ດີແລະລາຄາແພງບາງຢ່າງ.
Roth ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບເງື່ອນໄຂຂອງການມີສິດໄດ້ຮັບໃນປີ 2014
ແຕ່ຫນ້າເສຍດາຍ, ຫນຶ່ງໃນກົດລະບຽບ Roth IRA ທີ່ເຄັ່ງຄັດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການມີສິດໄດ້ຮັບເງີນກໍາໄລ. ເພື່ອໃຫ້ມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບ Roth IRA ໃນປີພາສີໃດຫນຶ່ງ, ທ່ານຕ້ອງໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ຫນ້ອຍກວ່າຕົວເລກລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງສູງສຸດທີ່ດັດແປງໂດຍ IRS. AGI ດັດແກ້ນີ້ແມ່ນອີງໃສ່ການຄິດໄລ່ຈໍານວນຫນຶ່ງແລະປະກອບມີການເກັບກໍາລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານແລະເພີ່ມການຫັກຄ່າເງິນຊົດເຊີຍຈໍານວນຫນຶ່ງ, ການສູນເສຍຄ່າເຊົ່າ, ການ ກູ້ຢືມເງິນຂອງນັກຮຽນ , ພາສີອາກອນສ່ວນຕົວແລະສາຍອື່ນໆອີກ.
ສໍາລັບປີພາສີ 2014, ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າ:
Roth ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບການຈໍາກັດການມີລາຍໄດ້ - ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານຮ່ວມກັນໃນປີພາສີ 2014
- ມີການແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ: $ 181,000 ຫຼືນ້ອຍກວ່າ = Full Roth IRA eligibility
- ການແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ: $ 181,001 ກັບ $ 191,000 = ເລີ່ມຕົ້ນໃນໄລຍະເວລາທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ Roth IRA
- ການແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ: $ 191,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່າ = ບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບທຶນ Roth IRA ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບທີ່ມີຢູ່ແລ້ວ
Roth ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບການຈໍາກັດຂອງລາຍຮັບທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ - ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແຍກຕ່າງຫາກໃນປີພາສີ 2014
- ແຕ່ງງານ, ຍື່ນເອກະສານແຍກຕ່າງຫາກ: $ 0 = ເງີນເຕັມ Roth IRA
- ແຕ່ງງານ, ຍື່ນເອກະສານແຍກຕ່າງຫາກ: $ 1 ເຖິງ $ 9,999 = ເລີ່ມຕົ້ນໄລຍະເວລາທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບ Roth IRA
- ແຕ່ງງານ, ຍື່ນໂດຍແຍກຕ່າງຫາກ: $ 10,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ = ບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບທຶນ Roth IRA ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບທີ່ມີຢູ່ແລ້ວ
Roth ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບການຈໍາກັດການມີລາຍໄດ້ - ຄົນດຽວໃນປີພາສີ 2014
- ແບບດ່ຽວ: $ 114,000 ຫຼືຫນ້ອຍ = ເງື່ອນໄຂທີ່ສົມບູນຂອງ Roth IRA
- ແບບດ່ຽວ: $ 114,001 ເຖິງ $ 129,000 = ເລີ່ມຕົ້ນໄລຍະຫ່າງຈາກການຮັບສິດຂອງ Roth IRA
- ໂສດ: $ 129,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ = ບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບທຶນ Roth IRA ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບທີ່ມີຢູ່ແລ້ວ
ຖ້າທ່ານພົບວ່າທ່ານບໍ່ມີເງີນທີ່ຈະໂອນເງິນບັນຊີພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ Roth IRA, ຢ່າຢ້ານ. ທ່ານອາດຈະຍັງຄົງໄດ້ຮັບການປະຕິບັດຕາມລະບຽບການໂດຍການເຮັດບາງສິ່ງບາງຢ່າງທີ່ເອີ້ນວ່າ Roth Backdoor, ເຊິ່ງພົວພັນກັບກອງທຶນ IRA ແບບປະເພນີແລ້ວປ່ຽນມັນໄປເປັນ Roth IRA.
Roth ກົດລະບຽບ IRA ສໍາລັບການຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນໃນປີພາສີ 2014
ເນື່ອງຈາກວ່າ Roth IRA ສະຫນອງການປົກປ້ອງ incredible ດັ່ງກ່າວຈາກພາສີອາກອນ, ກອງປະຊຸມຈໍາກັດຢ່າງຮຸນແຮງຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນຫນຶ່ງໃນແຕ່ລະປີ. ທ່ານພຽງແຕ່ສາມາດເຂົ້າຮ່ວມລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບ (ຈໍານວນເງິນທີ່ໄດ້ຮັບຈາກເງິນເດືອນ, ຄ່າຈ້າງ, ຜົນປະໂຫຍດທາງທຸລະກິດຂະຫນາດນ້ອຍ, ຄ່າບໍລິການ, ລາຍໄດ້, ເງິນຄໍາແລະເງິນໂບນັດ). ໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ເຮັດວຽກ, ແຕ່ວ່າຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານແມ່ນ, ພາຍໃຕ້ສະຖານະການສ່ວນໃຫຍ່, ກົດລະບຽບ Roth IRA ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຈ່າຍເງິນຢ່າງສົມບູນຂອງບັນຊີຂອງທ່ານທີ່ຊື່ວ່າ "ຄູ່ສົມລົດ" ພ້ອມກັບຜົວຫຼືເມຍທີ່ເຮັດວຽກຂອງທ່ານ.
ນີ້ແມ່ນພໍ່ແມ່ຢູ່ເຮືອນທີ່ຢູ່ເຮືອນບໍ່ໄດ້ຖືກລົງໂທດ.
- ຜູ້ປະກອບການ 49 ປີຫຼືນ້ອຍກວ່າ = 5,500 ໂດລາສະຫະລັດສູງສຸດ Roth IRA
- ຜູ້ປະກອບຜູ້ເສຍພາສີ 50 ປີຂຶ້ນໄປ = ລະດັບສູງສຸດຂອງການລົງທຶນ Roth IRA $ 6,500
ຈິນຕະນາການວ່າທ່ານແລະຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານໄດ້ສ້າງລາຍໄດ້ 100,000 ໂດລາໃນປີກາຍນີ້. ທ່ານເປັນພໍ່ແມ່ທີ່ພັກຢູ່ເຮືອນ. ຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານແມ່ນ 51, ທ່ານ 49. ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ Roth IRA ທີ່ມີຢູ່ໃນປີ 2014, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນ $ 5,500 ກັບ Roth IRA ຂອງທ່ານແລະຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນ $ 6,500 ກັບ Roth IRA ຂອງທ່ານ. ໃນຖານະເປັນຄອບຄົວ, ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານຕ້ອງການທີ່ຈະເປັນບ່ອນຫລົບຫລີກຂອງເງິນສົດໃຫມ່ໆ 12,000 ໂດລາໃນ Roth IRAs ຂອງທ່ານ, ເຊິ່ງຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານມີປະໂຫຍດຫຼາຍໃນການຜະສົມ ຮຸ້ນ , ພັນທະບັດ , ກອງທຶນລວມ , ອະສັງຫາລິມະຊັບ ຫຼືການລົງທຶນອື່ນໆທີ່ທ່ານຕັດສິນໃຈຊື້.
Roth IRA Rules for Deadline Contribution
ທ່ານໄດ້ຖືກອະນຸຍາດໃຫ້ເຂົ້າຮ່ວມກັບ Roth IRA ບໍ່ວ່າພາຍຫຼັງທີ່ກໍານົດລາຄາພາສີຢ່າງເປັນທາງການຕໍ່ປີທີ່ມີຄໍາຖາມ.
ບໍ່ອະນຸຍາດການຂະຫຍາຍ. ຕົວຢ່າງ: ຖ້າວັນທີເກັບພາສີທີ່ເປັນທາງການແມ່ນວັນທີ 15 ເມສາ 2015 ທ່ານຈະສາມາດຈ່າຍເງິນເດືອນ Roth IRA ສໍາລັບປີພາສີ 2014, ພາຍໃຕ້ປີ 2014, ບໍ່ເກີນ 15 ເມສາ 2015.
ກົດລະບຽບຕ່າງໆແມ່ນແຕກຕ່າງກັນສໍາລັບ IRAs ອື່ນໆ, ເຊັ່ນ SEP-IRAs, ເຊິ່ງຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດຂະຫຍາຍຂອບເຂດການສະຫນອງເງິນທຶນພ້ອມກັບຜົນຕອບແທນອາກອນຂອງທ່ານ, ເລື້ອຍໆເປັນເດືອນຕຸລາ.
ລະບຽບ Roth IRA ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ຄູ່ສົມລົດຮັກສາບັນຊີແຍກຕ່າງຫາກ
ທັງຫມົດ IRAs Roth ຕ້ອງເປັນບຸກຄົນ. ຄູ່ສົມລົດທີ່ແຕ່ງງານບໍ່ສາມາດສົມທົບ Roth IRA ກັບບັນຊີດຽວກັນແຕ່ແຕ່ລະຄົນຕ້ອງມີແຜນການທີ່ເປັນເອກະລັກຂອງຕົນເອງທີ່ມີສະຖາບັນການເງິນທີ່ພວກເຂົາເລືອກ. ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຈ່າຍເງິນທັງ IRAs Roth, ທ່ານສາມາດໂອນເງິນຫນຶ່ງ, ອື່ນ, ຫຼືທັງສອງ, ຖ້າທ່ານມີມາດຕະຖານອື່ນໆ.
Roth IRA ກົດລະບຽບສໍາລັບການຕັດສິນຂອງພາສີ
ຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບ Roth IRA ບໍ່ແມ່ນ ພາສີທີ່ຖືກຕັດສິນ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ໃນການແລກປ່ຽນ, ໃນເກືອບທຸກສະຖານະການ, ເງິນທີ່ທ່ານເຮັດຢູ່ພາຍໃນ Roth IRA ຂອງທ່ານຄວນຈະບໍ່ເສຍພາສີທັງຫມົດແລະທັງຫມົດ. (ມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນບາງຢ່າງ, ໂດຍສະເພາະແມ່ນສໍາລັບສິ່ງທີ່ເອີ້ນວ່າພາສີລາຍໄດ້ທຸລະກິດທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ຫຼື UBIT, ແຕ່ວ່າມັນຈະບໍ່ນໍາໃຊ້ກັບ 99% ຂອງທ່ານ.)
ໃນທາງປະຕິບັດ, ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ Roth IRA ໃນປະຈຸບັນ, ຖ້າທ່ານສາມາດຂະຫຍາຍບັນຊີຂອງທ່ານໄດ້ເຖິງ $ 10,000,000 + ແລະເກັບເງິນ $ 400,000 + ເປັນປີໃນການ ແບ່ງປັນ ເງິນສົດ, ທ່ານຈະບໍ່ຕ້ອງຈ່າຍເງິນໃຫ້ IRS ໃນເວລາທີ່ເງິນປັນຜົນຈະຖືກຝາກໄວ້ ເຂົ້າໃນບັນຊີຂອງທ່ານ ຫຼື ເມື່ອທ່ານຖອນເງິນໃນລະຫວ່າງການເກສີຍນ. ໃນທາງກົງກັນຂ້າມກົດລະບຽບ IRA ແບບພື້ນເມືອງອະນຸຍາດໃຫ້ປະຊາຊົນສ່ວນໃຫຍ່ຫຼຸດຄ່າການລົງທຶນເບື້ອງຕົ້ນຈາກພາສີລາຍໄດ້ຂອງເຂົາເຈົ້າ, ຫາລາຍໄດ້ລົງທຶນບໍ່ເສຍພາສີຈົນກ່ວາເງິນກະສຽນວຽກ, ຫຼັງຈາກນັ້ນຈ່າຍຄ່າທໍານຽມປະຈໍາປີຕາມປົກກະຕິ.
ກົດລະບຽບ Roth IRA ສໍາລັບການຖອນເງິນ
ທ່ານສາມາດເຮັດການຖອນເງິນຕົ້ນທຶນທີ່ທ່ານໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນ Roth IRA ໄດ້ທຸກເວລາ, ບໍ່ເສຍພາສີ, ໂດຍບໍ່ມີການລົງໂທດ, ພາຍໃຕ້ສະຖານະການທີ່ສຸດ. ຖ້າທ່ານຕັດສິນໃຈທີ່ຈະຖອນເງິນລາຍໄດ້ລົງທຶນທີ່ໄດ້ຮັບການຜະລິດພາຍໃນບັນຊີແລະທ່ານບໍ່ໄດ້ຕົກລົງກັບກົດລະບຽບ Roth IRA ພິເສດເພື່ອຍົກເວັ້ນທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບການລົງໂທດ 10% ໃນລະດັບລັດຖະບານກາງ. ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີປ່ຽນແປງເວລາທັງຫມົດດັ່ງນັ້ນທ່ານກໍ່ອາດຈະໄດ້ຮັບພາສີຂອງລັດແລະທ້ອງຖິ່ນ; ກວດສອບກັບທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີຂອງທ່ານ.
ການຍົກເວັ້ນເຫຼົ່ານັ້ນແມ່ນຫຍັງ? ມີແປດຂອງພວກເຂົາ, ແຕ່ລະຄໍາເວົ້າອອກມາຫມົດໃນ ບົດຄວາມນີ້ກ່ຽວກັບກົດລະບຽບ Roth IRA ເພື່ອຫຼີກເວັ້ນຄ່າທໍານຽມການຖອນຕົ້ນ , ແຕ່ວ່າໄລຍະສັ້ນໆແມ່ນ:
- ຄວາມພິການຖາວອນຂອງເຈົ້າຂອງ Roth IRA
- ການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງ Roth IRA
- ການຖອນເງິນໄດ້ເຮັດໃຫ້ຈ່າຍຄ່າປິ່ນປົວທີ່ບໍ່ມີຄ່າຕອບແທນເກີນ 7,5% ຂອງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ
- ເຖິງ 10,000 ໂດລາໃນຊີວິດຂອງທ່ານເພື່ອຊ່ວຍຈ່າຍຄ່າເຮືອນ
- ບາງຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາສູງກວ່າພາຍໃຕ້ສະຖານະການຈໍາກັດບາງຢ່າງ
- ເງິນທີ່ຈ່າຍໃຫ້ບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນຈາກ Roth IRA ຫຼັງຈາກມັນໄດ້ຮັບຄ່າລ່ວງລະເມີດກັບບັນຊີ
- ຄ່າປະກັນໄພການປິ່ນປົວຖ້າທ່ານໄດ້ຮັບການຫວ່າງງານຫຼາຍກວ່າ 12 ອາທິດ
- ປ່ຽນ 595 ປີ
ກົດລະບຽບຂອງ Roth IRA ສໍາລັບການຖອນເງິນແມ່ນກ່ຽວຂ້ອງກັບການແຈກຢາຍທີ່ຈໍາເປັນ (ເງິນທີ່ລັດຖະບານກໍາລັງເອົາອອກຈາກບັນຊີເມື່ອທ່ານເຂົ້າເຖິງອາຍຸທີ່ແນ່ນອນເພື່ອເຮັດໃຫ້ທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບຄວາມນິຍົມຂອງທີ່ພັກອາໄສສໍາລັບເວລາດົນເກີນໄປ). ບໍ່ເຫມືອນກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, Roth IRA ຈະ ບໍ່ ບັງຄັບໃຫ້ທ່ານເຮັດການຖອນເງິນຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນໃນເວລາທີ່ທ່ານມີອາຍຸ 705 ປີ. ຖ້າທ່ານຕ້ອງການທີ່ຈະເກັບຄ່າເງິນຂອງທ່ານບໍ່ມີພາສີຈົນກ່ວາທ່ານມີ 105, ແລະທ່ານສາມາດເຮັດໃຫ້ມັນຍາວ, ມັນຖືກອະນຸຍາດໃນປັດຈຸບັນ. ສໍາລັບບຸກຄົນທີ່ມີຊີວິດສະເລ່ຍແຕ່ລະຄົນ, ນີ້ສາມາດຫມາຍຄວາມວ່າມີມູນຄ່າສຸດທິເພີ່ມເຕີມໂດຍບໍ່ມີການຕັດລົງໃນລັດຖະບານລັດຖະບານກາງ, ລັດຫຼືລັດຖະບານທ້ອງຖິ່ນ, ເຊິ່ງກໍ່ໃຫ້ເກີດຄວາມຮັ່ງມີຫຼາຍສໍາລັບລູກຂອງທ່ານ, ຫລານ, ຜູ້ທີ່ມີມໍລະດົກຄົນອື່ນແລະ / ທີ່ຢູ່
ຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບເງິນທຶນແລ້ວ, ໃຫ້ພິຈາລະນາພິຈາລະນາເປີດ Roth IRA
ຂ້າພະເຈົ້າໄດ້ໄປເຖິງການອະທິບາຍ Roth IRA ເປັນທີ່ພັກອາໄສທີ່ສົມບູນແບບ . ຖ້າທ່ານບໍ່ມີໃຜ, ທ່ານກໍາລັງຈະສູນເສຍຜົນປະໂຫຍດທີ່ຫນ້າປະຫລາດໃຈບາງຢ່າງ. ພວກເຂົາສາມາດເປີດໄດ້ໃນເວລາພຽງແຕ່ສອງສາມນາທີແລະທ່ານບໍ່ ຈໍາເປັນຕ້ອງ ໃຫ້ເງິນເຕັມ - ທ່ານກໍ່ສາມາດເຕະໄດ້ໃນສິ່ງທີ່ທ່ານສາມາດຖືວ່າທ່ານພົບກັບກົດລະບຽບ Roth IRA. ເລີ່ມຕົ້ນຫນຶ່ງມື້ນີ້, ເຖິງແມ່ນວ່າທັງຫມົດທີ່ທ່ານເຮັດແມ່ນເປີດບັນຊີທີ່ມີ ກອງທຶນດັດຊະນີລາຄາຕໍ່າ ແລະປ່ອຍໃຫ້ມັນຢູ່ຄົນດຽວໃນຫ້າສິບປີຕໍ່ໄປ.