ກົດລະບຽບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້

ສິ່ງທີ່ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້ກ່ຽວກັບການຈົດທະບຽນ IRA

ສະຖິຕິທົ່ວໄປ, ເຫດຜົນທີ່ພົບເລື້ອຍທີ່ສຸດທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບ (inheriting IRA) ແມ່ນຍ້ອນວ່າສະມາຊິກຄອບຄົວຫຼືຫມູ່ເພື່ອນເສຍຊີວິດແລະປ່ອຍໃຫ້ທ່ານ ຫຸ້ນ , ພັນທະບັດ , ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ , ETFs , REITs , ແລະສິນຊັບອື່ນທີ່ລາວໄດ້ມາຕະຫລອດຊີວິດໃນທີ່ພັກອາໄສອາກອນ. ເຊັ່ນດຽວກັນກັບຜູ້ຄົນຫຼາຍຄົນທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກເງິນໃນ IRA, ມີຄໍາຖາມຫຼາຍທີ່ສຸດທີ່ຖືກຖາມເລື້ອຍໆ. ທ່ານຄວນເຮັດແນວໃດ?

ກົດລະບຽບສໍາລັບ IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກແມ່ນຫຍັງ? ດັກພາສີ? ຜົນປະໂຫຍດ?

ໃນສອງສາມນາທີຕໍ່ໄປ, ພວກເຮົາຈະເບິ່ງຄໍາຖາມເຫຼົ່ານີ້ເພື່ອວ່າໃນຕອນທ້າຍຂອງບົດຄວາມນີ້, ຂ້ອຍຫວັງວ່າທ່ານຈະຮູ້ສຶກສະດວກສະບາຍກັບກົດລະບຽບພື້ນຖານຂອງ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ. ມັນບໍ່ເກືອບເປັນຢ້ານກົວຫຼືສັບສົນຕາມທີ່ທ່ານອາດຈະຄິດຢູ່ glance ທໍາອິດ, ແຕ່ວ່າມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນສໍາຄັນທີ່ທ່ານຍັງສືບຕໍ່ທາງເລືອກຂອງທ່ານກັບຜູ້ໃຫ້ຄໍາປຶກສາທີ່ມີຄຸນສົມບັດທີ່ໄດ້ຮັບຜົນກະທົບຈາກຄວາມຜິດພາດ.

ວິທີທີ່ທ່ານປະຕິບັດກັບ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດຂອງທ່ານແມ່ນຂຶ້ນຢູ່ກັບວ່າທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານກັບຜູ້ຕາຍ

ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະສາມາດດໍາເນີນການໄດ້, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຕອບສອງຄໍາຖາມ:

1. ທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານກັບບຸກຄົນຜູ້ທີ່ປະໄວ້ທ່ານ IRA ເປັນມໍລະດົກບໍ?
2. ເຈົ້າຂອງ IRA ໄດ້ມີເວລາອາຍຸທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດບໍ?

ງ່າຍດາຍພຽງພໍ, ແມ່ນບໍ? ໃຫ້ເບິ່ງເບິ່ງສະຖານະການຕ່າງໆທີ່ເກີດຂື້ນໂດຍຂຶ້ນຢູ່ກັບວິທີທີ່ທ່ານຕອບຄໍາຖາມທີ່ໄດ້ລະບຸໄວ້ຂ້າງເທິງ.

ສະຖານະການ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ I: ຖ້າທ່ານຕອບວ່າແມ່ນແລ້ວກັບຄໍາຖາມທັງສອງ - ທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານແລ້ວແລະຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານໄດ້ມາຮອດເວລາທີ່ຕ້ອງການແຈກຢາຍທີ່ຈໍາເປັນ (ປະຈຸບັນ 70,5 ປີ), ທ່ານມີທາງເລືອກຫຼາຍ:

1. ໃຫ້ການປິ່ນປົວ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກເປັນ IRA ຂອງທ່ານເອງ, ເພີ່ມທະວີການບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກທີ່ມີຢູ່ຂອງທ່ານແລະປ່ອຍໃຫ້ຊັບສົມບັດເງິນເປັນສິ່ງທີ່ທ່ານວາງມັນໄວ້ໃຫ້ຫມົດເວລານີ້.

1. ການແຈກຢາຍຍອດ IRA ໂດຍນໍາໃຊ້ອາຍຸປະຈຸບັນຂອງທ່ານເອງແລະຕາຕະລາງ IRS ພິເສດ.
2. ແຈກຈ່າຍຍອດ IRA ໂດຍນໍາໃຊ້ຕາຕະລາງ IRA ພິເສດແລະ
   1. ການປ່ຽນອາຍຸຂອງຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານໃນວັນເກີດຂອງລາວໃນປີທີ່ລາວຕາຍແລ້ວ,
   2. ການຫຼຸດຜ່ອນການຄາດຄະເນການເລີ່ມຕົ້ນຂອງຊີວິດໂດຍ 1 ສໍາລັບທຸກປີທີ່ຜ່ານ, ເຊັ່ນດຽວກັນກັບທີ່ທ່ານຈະໄດ້ພວກເຂົາຍັງມີຊີວິດຢູ່, ແລະ
   3. ກິນຢ່າງຫນ້ອຍການແຜ່ກະຈາຍຕໍາ່ສຸດທີ່ຕ້ອງການສໍາລັບປີຂອງການເສຍຊີວິດ.

IRA Scenario II ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ: ຖ້າທ່ານຕອບວ່າແມ່ນຄໍາຖາມຫນຶ່ງແຕ່ບໍ່ແມ່ນຄົນອື່ນ - ທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານແຕ່ວ່າຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານບໍ່ໄດ້ໄປຮອດອາຍຸທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງມີການແຈກຢາຍຫນ້ອຍ, ທ່ານມີສາມທາງເລືອກ:

1. ໃຫ້ການປິ່ນປົວ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກເປັນ IRA ສ່ວນຕົວຂອງເຈົ້າເອງ, ເພີ່ມທະວີການບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກທີ່ມີຢູ່ຂອງເຈົ້າແລະໃຫ້ປະສົມປະສານເງິນຄືກັບວ່າເຈົ້າໄດ້ວາງຕົວມັນເອງຫມົດເວລານີ້.
2. ຮັກສາເງິນໃນທີ່ພັກອາໄສອາກອນຂອງ IRA ສໍາລັບບໍ່ເກີນ 5 ປີ. ໃນທ້າຍປີທີ 5 ຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານ, ທ່ານຕ້ອງຖອນທັງຫມົດ.
3. ການແຈກຢາຍການດຸ່ນດ່ຽງ IRA ໂດຍນໍາໃຊ້ຕາຕະລາງ IRA ພິເສດໂດຍໃຊ້ອາຍຸປະຈຸບັນຂອງຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານໃນແຕ່ລະປີ.

ໃຫ້ສັງເກດວ່າການແຈກຢາຍບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນຈົນກວ່າເຈົ້າຂອງເດີມ (ຜົວຫລືເມຍຂອງເຈົ້າ) ຈະຫັນໄປຫາ 70,5 ປີ. ຖ້າຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າທ່ານ, ນີ້ຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດມີລາຍໄດ້ເພີ່ມເຕີມຕໍ່ປີແລະລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານຈະໄດ້ຮັບນັ້ນແມ່ນພວກເຂົາຍັງມີຊີວິດຢູ່.

IRA Scenario III ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ: ຖ້າທ່ານຕອບຄໍາຖາມທີ່ບໍ່ມີຄໍາຖາມທໍາອິດແລະ yes ກັບ second - ທ່ານບໍ່ໄດ້ແຕ່ງງານກັບເຈົ້າຂອງ IRA ແລະພວກເຂົາໄດ້ເຂົ້າມາຮອດອາຍຸທີ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍ, ທ່ານຕ້ອງໃຊ້ຕາຕະລາງ IRA ພິເສດທີ່ໃຊ້ ຫນຶ່ງໃນຄໍາແນະນໍາດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:

1. ໃຊ້ເດັກນ້ອຍທີ່ມີອາຍຸຕໍ່າກວ່າ 1. ) ອາຍຸຂອງທ່ານຫຼື 2) ອາຍຸຂອງເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບໃນວັນເກີດໃນປີທີ່ເສຍຊີວິດ.
2. ກໍານົດອາຍຸຂອງທ່ານໃນປີທີ່ຜ່ານມາພາຍຫຼັງປີຂອງການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບ.
3. ການນໍາໃຊ້ອາຍຸເກົ່າແກ່ທີ່ສຸດຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຫຼາຍ.

ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຫຼຸດຜ່ອນຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດເລີ່ມຕົ້ນໂດຍ 1 ສໍາລັບແຕ່ລະປີຕໍ່ໄປ. ຍັງສັງເກດວ່າໃນສະຖານະການນີ້, ທ່ານສາມາດເອົາການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດທີ່ເຈົ້າຕ້ອງການໃນປີທີ່ເສຍຊີວິດ.

IRA Scenario IV ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ: ຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ຕອບຄໍາຖາມທັງສອງທ່ານ - ທ່ານບໍ່ໄດ້ແຕ່ງງານກັບເຈົ້າຂອງ IRA ແລະພວກເຂົາບໍ່ໄດ້ໄປຮອດອາຍຸທີ່ພວກເຂົາຕ້ອງໄດ້ຮັບການກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາ, ທ່ານສາມາດ:

1. ເອົາການດຸ່ນດ່ຽງ IRA ທັງຫມົດໃນທ້າຍປີທີ 5 ນັບຕັ້ງແຕ່ປີຂອງການເສຍຊີວິດ, ເຊິ່ງອາດຈະເພີ່ມຂື້ນຕື່ມອີກ 6 ປີຂອງການສົມທົບການບໍ່ເສຍພາສີເພີ່ມເຕີມຂຶ້ນກັບວັນທີທີ່ແນ່ນອນຂອງເຈົ້າຂອງເດີມເສຍຊີວິດ.
2. ການແຈກຢາຍການດຸ່ນດ່ຽງ IRA ໂດຍອີງໃສ່ຕາຕະລາງພິເສດໃນຂະນະທີ່ໃຊ້ອາຍຸຂອງທ່ານໃນທ້າຍປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງ, ການຫຼຸດການຄາດຄະເນຂອງການເລີ່ມຕົ້ນຂອງຊີວິດ 1 ຕໍ່ປີຕໍ່ໆໄປ.

IRA Scenario V: ຖ້າ IRA ຖືກປ່ອຍໃຫ້ເປັນຊັບສິນ, ປະເພດຂອງ ກອງທຶນທີ່ໄວ້ວາງໃຈ , ອົງການການກຸສົນ, ຫຼືສໍາລັບເຫດຜົນບາງຢ່າງບໍ່ມີຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແລະເຈົ້າຂອງ IRA ເດີມແມ່ນຢູ່ໃນອາຍຸທີ່ຖືກບັງຄັບໃຊ້ການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດແລ້ວ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ຕາຕະລາງ IRA ພິເສດ, ໂດຍອາຍຸຂອງເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບເປັນວັນເດືອນປີເກີດໃນປີທີ່ເສຍຊີວິດ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຫຼຸດຜ່ອນການເລີ່ມຕົ້ນຂອງອາຍຸ 1 ປີສໍາລັບແຕ່ລະປີຕໍ່ໄປແລະທ່ານສາມາດເອົາການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດສໍາລັບປີຂອງການເສຍຊີວິດ.

ສະຖານະການ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ VI: ຖ້າ IRA ຖືກປ່ອຍໃຫ້ເປັນຊັບສິນ, ປະເພດຂອງກອງທຶນຄວາມໄວ້ວາງໃຈ, ອົງການການກຸສົນ, ຫຼືສໍາລັບເຫດຜົນບາງຢ່າງບໍ່ມີຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແລະເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບ IRA ແມ່ນຫນຸ່ມພຽງພໍທີ່ເຂົາບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງໃຊ້ເວລາຫນ້ອຍ ທ່ານສາມາດເກັບຮັກສາ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກທີ່ຢູ່ໃນທີ່ພັກອາໄສອາກອນຈົນເຖິງປີທີ 5 ພາຍຫຼັງປີທີ່ເສຍຊີວິດ, ເຊິ່ງອາດເຮັດໃຫ້ທ່ານມີຄວາມສຸກກັບ 6 ປີຂອງການປະສົມປະຕິບັດບໍ່ເສຍພາສີເພີ່ມເຕີມຂຶ້ນກັບວັນທີທີ່ແນ່ນອນ ເຈົ້າຂອງເດີມໄດ້ເສຍຊີວິດ.

ການດຸ່ນດ່ຽງ IRA ຂອງເຈົ້າຂອງຊັບສິນແມ່ນບໍ່ມີການປົກປ້ອງຂີ້ເຫຍື້ອຫຼາຍກວ່າເກົ່າ

ຍອດເງິນຂອງ IRA ແມ່ນໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວນອກເຫນືອຈາກບັນດາຜູ້ກູ້ຢືມໃນສະຖານະການສ່ວນໃຫຍ່, ສ່ວນຫຼາຍມັກຈະເປັນຕົວເລກທີ່ຕໍ່າ. ເປັນຫຍັງ? ເຫດຜົນກໍ່ຄືວ່າສັງຄົມຕ້ອງການປົກປ້ອງຊັບສົມບັດຂອງເງິນກະສຽນວຽກຍ້ອນວ່າມັນຈະເປັນ ແຜນການເງິນບໍານານ ເກົ່າແກ່, ດັ່ງນັ້ນພວກເຮົາບໍ່ມີຜູ້ສູງອາຍຸທີ່ອາໃສຢູ່ໃນຕົວຂອງຜູ້ເສຍພາສີ. ຖ້າໃຜຄວນເອົາການສູນເສຍ, ມັນຄວນຈະເປັນເຈົ້າຫນີ້ທີ່, ໃນກໍລະນີຫຼາຍທີ່ສຸດ, ເລືອກທີ່ຈະຂະຫຍາຍສິນເຊື່ອໃນສະຖານທີ່ທໍາອິດ.

ສໍາລັບເວລາດົນນານ, ຍອດລູກຫນີ້ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດດັ່ງກ່າວໄດ້ຮັບການປິ່ນປົວຄືກັນກັບ IRA ຍອດນັກລົງທຶນທີ່ສ້າງຂຶ້ນດ້ວຍຕົວເອງເປັນເລື່ອງທີ່ແນ່ນອນ. ແຕ່ໃນເດືອນມິຖຸນາປີ 2014, ສານປະຊາຊົນສູງສຸດຂອງສະຫະລັດໄດ້ຕັດສິນໃນ Clark v. Rameker ວ່າເຈົ້າຫນີ້ສາມາດໄປຫຼັງຈາກທີ່ໄດ້ສືບທອດເງິນແລະສິນຊັບຂອງ IRA ເພື່ອຮັບປະກັນການຮຽກຮ້ອງຂອງພວກເຂົາ, (ກໍລະນີເກີດຂື້ນເມື່ອ Heidi Heffron-Clark ໄດ້ລົງຄະແນນສຽງກ່ຽວກັບການລົ້ມລະລາຍໃນປີ 2010 ແລະເຈົ້າຫນີ້ໄດ້ພະຍາຍາມທີ່ຈະຍຶດເອົາ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກຂອງນາງໄວ້ຈາກແມ່ຂອງລາວ 9 ປີກ່ອນຫນ້ານີ້ໃນປີ 2001. )

ສານໄດ້ອີງໃສ່ຄວາມຈິງທີ່ວ່າ, ຕາມກົດລະບຽບຂອງ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບການສືບທອດມາແລ້ວ, ກອງປະຊຸມໄດ້ຕັ້ງໃຈທີ່ຈະປະຕິບັດເງິນທີ່ຜ່ານໄປຜ່ານບ່ອນພັກອາກອນອາກອນເຫຼົ່ານີ້ແຕກຕ່າງຈາກເງິນທີ່ທ່ານວາງໄວ້ໃນຕົວເອງຂອງທ່ານເອງ ແບບປະເພນີ IRA ຫຼື Roth IRA .

ຂໍ້ຍົກເວັ້ນ? ຖ້າທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານກັບເຈົ້າຂອງ IRA ແລະຕັດສິນໃຈທີ່ຈະໄປພ້ອມກັບທາງເລືອກໃດໆທີ່ຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດ ມອບເງິນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກເຂົ້າໄປໃນ IRA ຂອງເຈົ້າເອງ , ເຮັດໃຫ້ມັນເປັນກົດລະບຽບດຽວກັນກັບຊັບສິນຂອງທ່ານເອງ (ລວມທັງຄວາມຫນ້າຢ້ານ 10 % ການລົງໂທດກ່ອນການຖອນເງິນຖ້າທ່ານຂູດຂີ້ເຫຍື້ອຂີ້ເຫຍື້ອກ່ອນທີ່ທ່ານຈະປ່ຽນ 59,5 ປີ, ເຖິງແມ່ນວ່າ ມີວິທີຕ່າງໆທີ່ຈະໄດ້ຮັບປະມານນັ້ນ, ຖ້າທ່ານມີຄຸນສົມບັດ ).

ບົດຮຽນແມ່ນຈະແຈ້ງ: ຖ້າທ່ານໄດ້ແຕ່ງງານແລ້ວ, ຢ່າປ່ອຍໃຫ້ເງິນລົງໃນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ. ຢ່າງສົມເຫດສົມຜົນພິຈາລະນາ rolling ມັນກັບ IRA ຂອງທ່ານເອງທັນທີທີ່ມັນແມ່ນທາງທີ່ຈະເຮັດແນວນັ້ນ.