ທ່ານມີເວລາຈົນກ່ວາວັນທີພາສີໃນເດືອນເມສາ 2018 ເພື່ອເຮັດໃຫ້ການສະຫນັບສະຫນູນ IRA 2017 ຂອງທ່ານຖ້າທ່ານຕ້ອງການປະໂຫຍດຈາກຜົນປະໂຫຍດເຫຼົ່ານີ້ສໍາລັບປີການເກັບພາສີໃນປະຈຸບັນ, ແຕ່ຖ້າທ່ານບໍ່ ປະຕິບັດຂອບເຂດການປະຕິບັດປະຈໍາປີ ຂອງທ່ານ, ທີ່ໃຊ້ເວລາແລະການສະຫນອງເງິນທີ່ທ່ານໄດ້ພາດໂອກາດ.
ວິທີການ IRA ປະເພນີເຮັດວຽກ
ການເປີດ, ການສະຫນອງທຶນແລະການຖື IRA ໃນໄລຍະເວລາແມ່ນກົງກັນຂ້າມ; ນີ້ແມ່ນເສັ້ນທາງກ້າວຫນ້າຂອງຂັ້ນຕອນ:
ເປີດ IRA ພື້ນເມືອງຜ່ານ ບໍ ລິສັດ ນາຍຫນ້າ , ບໍລິສັດ ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ , ທະນາຄານຫຼືສະຖາບັນການເງິນອື່ນໆ, ແຕ່ລະແຫ່ງເຊິ່ງຈະມີການສະເຫນີຜະລິດຕະພັນຂອງຕົນເອງ.
ສະຫນັບສະຫນູນເງິນໃຫ້ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ແລະເອົາການຫັກພາສີສໍາລັບຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຝາກ. ຈົ່ງລະວັງວ່າຂໍ້ຈໍາກັດທີ່ເຄັ່ງຄັດຢູ່ໃນຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານສາມາດເພີ່ມເຂົ້າ IRA ແບບພື້ນເມືອງໃນປີພາສີໃດຫນຶ່ງ.
ເມື່ອທ່ານໄດ້ສະຫນັບສະຫນູນ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານ, ໃຊ້ເງິນເພື່ອລົງທຶນໃນ ຮຸ້ນ , ພັນທະບັດ , ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ , ຊື້ ຊັບສິນ ຫຼືຊັບສິນອື່ນໆ. ຖ້າທ່ານເປີດ IRA ແບບພື້ນເມືອງຢູ່ທະນາຄານທ້ອງຖິ່ນຂອງທ່ານ, ພວກເຂົາເຈົ້າອາດຈະພຽງແຕ່ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຊື້ໃບຢັ້ງຢືນການຮັບປະກັນຂອງ FDIC. ຖ້າທ່ານໄປກັບບໍລິສັດນາຍຫນ້າ, ພວກເຂົາຈະອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຊື້ຊັບສິນຕ່າງໆຈາກ ຮຸ້ນ blue-chip ເພື່ອ ດັດຊະນີເງິນທຶນ .
ໃນໄລຍະປີຫຼືສິບປີທີ່ທ່ານເກັບສິນຊັບໃນ IRA ແບບປະເພນີຂອງທ່ານ, ຜົນປະໂຫຍດການລົງທຶນຂອງທ່ານເຕີບໂຕບໍ່ແພງ. ຖ້າທ່ານຖືຫຸ້ນມູນຄ່າ 1,000,000 ໂດລາສະຫະລັດແລະເງິນທຶນທີ່ທ່ານຈ່າຍ 40,000 ໂດລາສະຫະລັດຕໍ່ປີໃນເງິນປັນຜົນເປັນເງິນສົດ, ໃນເກືອບທຸກສະຖານະການ, ທ່ານຈະບໍ່ຕ້ອງເສຍເງິນກີບໃນລັດຖະບານກາງ, ທ້ອງຖິ່ນຫຼືລັດ. ບາງຫຼັກຊັບຕ່າງປະເທດບໍ່ໄດ້ເກັບພາສີກ່ຽວກັບເງິນປັນຜົນຖ້າພວກເຂົາບໍ່ມີສົນທິສັນຍາພາສີທີ່ເປັນເອກະລາດກັບສະຫະລັດ, ສະນັ້ນຈົ່ງລະມັດລະວັງໃນການຊື້ຊັບສິນລະຫວ່າງປະເທດໃນ IRA ພື້ນເມືອງ.
ທຸກຄັ້ງຫຼັງຈາກ 595 ປີ, ທ່ານສາມາດເລີ່ມຕົ້ນຖອນຕົວຈາກ IRA ແບບປະເພນີຂອງທ່ານ. ການຖອນເງິນຈາກບັນດາສິ່ງທີ່ເກີດຂຶ້ນກ່ອນຫນ້ານີ້ມີການ ລົງໂທດ 10% ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານໄດ້ພົບກັບຂໍ້ຍົກເວັ້ນຂອງ IRS . ເມື່ອທ່ານເອົາເງິນອອກຈາກບັນຊີ, ທ່ານຈະລາຍງານກ່ຽວກັບພາສີຂອງທ່ານຕາມລາຍຮັບປະຈໍາ. ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີອາກອນກ່ຽວກັບການຖອນເງິນເຫຼົ່ານີ້, ເຊິ່ງເປັນລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານອາໄສຢູ່ໃນຊີວິດຂອງທ່ານ.
ເມື່ອທ່ານຕີ 705 ປີ, ທ່ານຈະບໍ່ສາມາດສະຫນອງເງິນທຶນເພີ່ມເຕີມແລະ IRS ມອບຫມາຍໃຫ້ທ່ານເອົາການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ (RMD) ຈາກບັນຊີຂອງທ່ານ, ຫຼືທ່ານຈະໄດ້ຮັບໂທດສູງເຖິງ 50% ຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຄວນຖອນອອກ.
ການປະກອບສ່ວນສູງສຸດຕໍ່ IRA ປະເພນີສໍາລັບປີພາສີ 2017
ກໍານົດຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ສໍາລັບປີອາກອນ 2017 ແມ່ນຂຶ້ນກັບອາຍຸຂອງທ່ານແລະນໍາໃຊ້ກັບ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານແລະ Roth IRA ທ່ານມີເຊັ່ນດຽວກັນ. IRS ເບິ່ງການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດຂອງທ່ານຕໍ່ IRAs ທັງຫມົດໃນເວລາທີ່ບັງຄັບໃຊ້ຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນສູງສຸດ. ເມື່ອທ່ານມີອາຍຸ 50 ປີຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ທ່ານສາມາດເອົາເງິນທີ່ນ້ອຍລົງໄປເປັນເງິນທີ່ "ຈັບຕົວ" ເພີ່ມເງິນຝາກປະຢັດຂອງທ່ານໃນປີກ່ອນທີ່ທ່ານຈະອອກຈາກວຽກ. ຖ້າທ່ານມີອາຍຸ 49 ປີຫຼືນ້ອຍກວ່າ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງ 5,500 ໂດລາຕໍ່ບັນຊີ IRA ທັງຫມົດໃນປີ 2017.
ຖ້າທ່ານອາຍຸ 50 ປີຂຶ້ນໄປ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງ 6,500 ໂດລາຕໍ່ບັນຊີ IRA ທັງຫມົດ
ຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານແຕ່ລະຄົນສາມາດມີ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງຕົນເອງເພື່ອເພີ່ມຈໍານວນເງິນທີ່ພວກເຂົາສາມາດປະຫຍັດທີ່ພັກອາໄສອາກອນ. ຕົວຢ່າງ: ຖ້າຜູ້ຊາຍອາຍຸ 52 ປີແຕ່ງງານກັບແມ່ຍິງ 48 ປີ, ພວກເຂົາສາມາດເອົາເງິນທັງຫມົດ 12,000 ໂດລາ, 6,500 ໂດລາເຂົ້າໄປໃນ IRA ແລະ 5,500 ໂດລາເຂົ້າໄປໃນ IRA ຂອງເຈົ້າ. ຖ້າຫນຶ່ງໃນຜົວຫລືເມຍບໍ່ໄດ້ເຮັດວຽກ, ກົດລະບຽບຂອງ IRA ອະນຸຍາດໃຫ້ຜົວຫຼືເມຍຢູ່ເຮືອນສາມາດເຮັດການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ໂດຍໃຊ້ກອງທຶນບ້ານເພື່ອບໍ່ໃຫ້ລົງໂທດຜູ້ເຮັດເຮືອນ.
ທ່ານສາມາດຂຽນລາຍລະອຽດການປະກອບສ່ວນແບບປະເພນີ IRA ສໍາລັບປີ 2017?
ໃນຫລາຍໆກໍລະນີ, ການປະກອບສ່ວນຂອງເຈົ້າຂອງ IRA ແບບດັ້ງເດີມຈະຖືກຮັບປະກັນໃນການກັບຄືນພາສີຂອງເຈົ້າ. ນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານຫຼຸດລົງໃບເກັບພາສີຂອງທ່ານແລະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານປະຫຍັດເງິນສໍາລັບການເກສີຍນ. ຂອບເຂດຈໍາກັດຂອງລາຍໄດ້ສໍາລັບການຫຼຸດຜ່ອນການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານແມ່ນຂຶ້ນກັບວ່າທ່ານກໍາລັງຖືກປົກຄຸມດ້ວຍແຜນການເງິນກະສຽນວຽກຢູ່ບ່ອນເຮັດວຽກຫຼືບໍ່.
IRS ກໍານົດລາຍໄດ້ຂອງທ່ານສໍາລັບການມີສິດທິພິເສດຂອງ IRA ໂດຍໃຊ້ຮູບແບບດັດແປງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ. ນີ້ແມ່ນແຕກຕ່າງຈາກລາຍໄດ້ລວມທີ່ປັບຕົວຕາມປົກກະຕິທ່ານຄິດໄລ່ກັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ. ມັນມີສ່ວນກ່ຽວຂ້ອງກັບການຖອນລາຍໄດ້ປະເພດໃດຫນຶ່ງ, ເຊັ່ນ: ດອກເບ້ຍປະກັນໄພ, ແລະການຫັກເອົາດອກເບ້ຍໃຫ້ແກ່ນັກຮຽນ. ຫນັງສື IRS 590-A (2017) ອະທິບາຍເຖິງການຄິດໄລ່ລາຍໄດ້ລວມທີ່ປັບດັດປັບໂດຍລະອຽດ. ຖ້າທ່ານຄິດວ່າທ່ານຢູ່ໃກ້ກັບຂອບເຂດກໍານົດຂອງລາຍໄດ້ສໍາລັບການຜ່ອນຊໍາລະ, ໃຫ້ເວົ້າກັບບັນຊີຜູ້ບັນຊີເພາະວ່າທ່ານອາດຈະປັບໄຫມເມື່ອທ່ານນໍາໃຊ້ການດັດແປງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ.
ກົດລະບຽບການຊົດເຊີຍສໍາລັບນັກລົງທຶນທີ່ ບໍ່ໄດ້ຮັບການ ຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການເກສີຍນໃນວຽກຂອງຕົນເຊັ່ນ: 401 (k) ຫຼື 403 (ຂ) ສໍາລັບປີອາກອນ 2017:
ຄົນດຽວ, ຫົວຫນ້າຄົວເຮືອນຫຼືຜູ້ມີຊີວິດທີ່ມີຄຸນວຸດທິ : ບໍ່ມີຂອບເຂດຈໍາກັດກ່ຽວກັບການຕັດພາສີອີງຕາມລາຍຮັບລວມທີ່ດັດແປງ. ທ່ານສາມາດປະຕິເສດການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ກໍານົດຂອງການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ.
ການແຕ່ງງານຮ່ວມກັນຫຼືແຍກຕ່າງຫາກກັບຄູ່ສົມລົດຜູ້ທີ່ຍັງບໍ່ໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງໂດຍແຜນການບໍານານໃນເວລາເຮັດວຽກ: ບໍ່ມີຂອບເຂດຈໍາກັດກ່ຽວກັບການຕັດພາສີຕາມດັດແປງລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງ. ທ່ານສາມາດປະຕິເສດການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ກໍານົດຂອງການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ.
ການແຕ່ງງານຄູ່ສົມລົດຮ່ວມກັບຄູ່ສົມລົດຜູ້ທີ່ຖືກປົກຄຸມດ້ວຍແຜນການບໍານານໃນເວລາເຮັດວຽກ: ລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງເປັນລາຍໄດ້ລວມຂອງ $ 186,000 ຫຼືຫນ້ອຍແມ່ນມີສິດຕັດສິນເຕັມໄປເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ກໍານົດໄວ້ຂອງທ່ານ. ລະຫວ່າງ $ 186,000 ແລະ $ 196,000, ການຫັກພາສີທີ່ທ່ານສາມາດໃຊ້ໄດ້ຖືກຍົກເລີກດ້ວຍຕົວເລກຕ່ໍາແລະຕ່ໍາກວ່າຈົນກ່ວາເຖິງ 196,000 ໂດລາ, ໃນເວລານັ້ນທ່ານບໍ່ສາມາດເອົາຄ່າພາສີໃດໆສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບປະເພນີຂອງທ່ານ.
ກົດລະບຽບການຊົດເຊີຍສໍາລັບນັກລົງທຶນທີ່ ຖືກ ຄອບຄຸມໂດຍແຜນການເງິນກະສຽນວຽກໃນວຽກຂອງພວກເຂົາ, ສໍາລັບປີອາກອນ 2017:
ຄົນດຽວຫຼືຫົວຫນ້າຄົວເຮືອນ : ລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງເປັນການດັດປັບຂອງ $ 62,000 ຫຼືຫນ້ອຍທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບການຫັກອອກຈາກການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບພື້ນເມືອງໄປເຖິງຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ. ຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າ $ 62,000 ແຕ່ຫນ້ອຍກວ່າ $ 72,000, ທ່ານສາມາດເອີ້ນເກັບເງິນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງທ່ານໄດ້. ຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ $ 72,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານີ້, ທ່ານຈະບໍ່ສາມາດເອົາເງິນໃດໆທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານ.
ການແຕ່ງດອງທີ່ແຕ່ງງານກັນ Widow ຮ່ວມກັນຫຼືມີຄຸນວຸດທິ: ຜົນປະໂຫຍດລວມປັບປຸງແກ້ໄຂຂອງ $ 99,000 ຫຼືນ້ອຍສິດທີ່ທ່ານຈະຖອນທຸກການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ພື້ນເມືອງເຖິງຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານ. ຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າ $ 99,000 ແຕ່ຫນ້ອຍກວ່າ $ 119,000, ທ່ານສາມາດເອີ້ນເກັບເງິນສ່ວນຫນຶ່ງໄດ້. ຖ້າທ່ານມີລາຍໄດ້ $ 116,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ທ່ານບໍ່ສາມາດເອີ້ນເກັບຄ່າພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານ.
ການແຕ່ງງານແຕ່ງງານແຍກຕ່າງຫາກ: ລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງທີ່ມີການປ່ຽນແປງຫນ້ອຍກວ່າ $ 10,000 ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບການຫັກພາສີສ່ວນຫນຶ່ງໃນການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານ. ລາຍໄດ້ຂອງ $ 10,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານບໍ່ສາມາດເອົາການຫັກອອກໃດໆ.
ໃນທັງສອງກໍລະນີ, ຖ້າທ່ານຍື່ນພາສີຂອງທ່ານແຍກຕ່າງຫາກແລະທ່ານບໍ່ໄດ້ຢູ່ກັບຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານໃນເວລາໃດກໍ່ຕາມໃນປີທີ່ຜ່ານມາ, IRS ຈະອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານໃຊ້ກົດລະບຽບ "ດຽວ" ເພື່ອຕັດສິນກໍານົດສິດທິຂອງທ່ານ.