ການພິຈາລະນາໃນເວລາເລືອກຜູ້ຮັບປະກັນຄວາມໄວ້ວາງໃຈສໍາລັບ IRAs ແລະ 401 (k) s

01 ການປະຕິບັດຫນ້າທີ່ຂອງທ່ານ Revocable Living Trust ມີບັນດາເງື່ອນໄຂທີ່ເຫມາະສົມບໍ?

02 ຂອງທ່ານ 401 (k) ອະນຸຍາດໃຫ້ RMDs ຖືກຂຸດອອກ?

ຈົ່ງລະວັງຈໍານວນ 401 (k) s, 403 (b) s ແລະປະເພດອື່ນໆຂອງແຜນການເງິນກະສຽນວຽກໂດຍນາຍຈ້າງນໍາໃຊ້ກົດລະບຽບຫ້າປີແລະຮຽກຮ້ອງໃຫ້ເງິນທຶນທັງຫມົດໄວ້ໃນບັນຊີໃນເວລາທີ່ພະນັກງານຫຼືນາຍຈ້າງກ່ອນຈະເສຍຊີວິດ. ພາຍໃນຫ້າປີຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງພະນັກງານ. ນີ້ແມ່ນຍ້ອນວ່ານາຍຈ້າງບໍ່ຕ້ອງການຢູ່ໃນທຸລະກິດຂອງການຄຸ້ມຄອງບັນຊີສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດຂອງຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງພະນັກງານທີ່ເສຍຊີວິດສໍາລັບເວລາຫຼາຍປີໃນອະນາຄົດ. ຖ້າທ່ານຍັງມີຊັບສິນທີ່ມີຢູ່ໃນລະດັບ 401 (k) ຫຼືປະເພດຂອງແຜນການເງິນບໍານານທີ່ມີເງີນທີ່ມີຄຸນສົມບັດກັບນາຍຈ້າງໃນອະດີດແລະບໍ່ມີຄວາມກັງວົນກ່ຽວກັບບັນຫາຂອງເຈົ້າຫນີ້, ຫຼັງຈາກນັ້ນຈິ່ງພິຈາລະນາຍົກເລີກຊັບສິນໃນ IRA. ນີ້ຈະສະເຫນີໃຫ້ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນໃນການຍືດຕົວ RMDs ອອກຈາກຄວາມຄາດຫວັງຂອງຊີວິດຂອງເຂົາເຈົ້າແທນທີ່ຈະຖືກບັງຄັບໃຫ້ຖອນເງິນທັງຫມົດໃນເວລາພຽງ 5 ປີເທົ່ານັ້ນ.

03 ທ່ານມີຄວາມກັງວົນກ່ຽວກັບການປົກປ້ອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານບໍ?

ຫລາຍໆປະເທດສະເຫນີການປົກປ້ອງຜູ້ກູ້ຢືມສໍາລັບສິນຊັບທີ່ຖືຢູ່ໃນ IRAs, ແລະລັດຖະບານຂອງລັດຖະບານໃຫ້ປະເພດການປົກປັກຮັກສາດຽວກັນກັບ 401 (k). ແຕ່ສິ່ງທີ່ເກີດຂື້ນໃນເວລາທີ່ເຈົ້າຂອງບັນຊີເສຍຊີວິດແລະຊັບສົມບັດການເກສີຍນຖືກແຈກຢາຍໂດຍກົງຕໍ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ? ໃນເດືອນມິຖຸນາປີ 2014 ສານປະຊາຊົນສູງສຸດຂອງສະຫະລັດໄດ້ກ່າວວ່າເມື່ອຊັບສົມບັດຂອງການເກສີຍນໄດ້ຜ່ານການຮັບປະກັນບຸກຄົນ, ພວກເຂົາຈະສູນເສຍການປົກປ້ອງເຈົ້າຫນີ້ແລະຈະສາມາດເຂົ້າເຖິງໄດ້ທັນທີກັບເຈົ້າຫນີ້ຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ຖ້າທ່ານຕ້ອງການໃຫ້ການປົກປ້ອງເຈົ້າຫນີ້ແລະການຢ່າຮ້າງສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ, ຫຼັງຈາກນັ້ນຈິ່ງຄວນອອກຈາກຊັບສິນຂອງໂຄງການເງິນກະສຽນວຽກໃຫ້ເປັນ ຄວາມໄວ້ວາງໃຈຕະຫລອດຊີວິດຕາມຄວາມລະມັດລະວັງ ຫຼື ຄວາມໄວ້ວາງໃຈ IRA ພິເສດສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແທນທີ່ຈະເປັນປະໂຫຍດ.

04 ແມ່ນຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຂອງທ່ານແມ່ນຜູ້ທີ່ເປັນລູກນ້ອຍ?

ຖ້າຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກ IRA ຂອງທ່ານຫຼື 401 (k) ເປັນຄົນທີ່ຍັງນ້ອຍໃນເວລາທີ່ທ່ານເສຍຊີວິດແລ້ວ, ຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຈະບໍ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ຮັບເອົາຊັບສິນທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍ, ດັ່ງນັ້ນການ ປົກປ້ອງຫຼືຄຸ້ມຄອງທີ່ຖືກຄຸ້ມຄອງໂດຍສານ ຈະຕ້ອງຖືກສ້າງຂຶ້ນສໍາລັບຜູ້ທີ່ເປັນລູກນ້ອຍ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ໃນເວລາທີ່ລູກນ້ອຍເຂົ້າຫາ 18 ຫຼື 21 (ອີງຕາມກົດຫມາຍຂອງລັດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ), ຜູ້ຮັບປະໂຫຍດຈະໄດ້ຮັບການຄວບຄຸມຢ່າງສົມບູນຕໍ່ຊັບສິນທີ່ເຫຼືອທີ່ຍັງເຫຼືອ. ແທນທີ່ຈະ, ທ່ານຄວນພິຈາລະນາການກໍານົດການແບ່ງປັນຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ໄດ້ສ້າງຂື້ນສໍາລັບຜູ້ທີ່ເປັນລູກນ້ອຍໃນ Revocable Living Trust ຂອງທ່ານຫຼື IRA Trust ແຍກຕ່າງຫາກເປັນຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ນອກຈາກນັ້ນ, ທ່ານຈະຈໍາເປັນຕ້ອງພິຈາລະນາການຍົກຍ້າຍພາສີການຍົກຍ້າຍ, ຖ້າຜູ້ຮັບປະກັນແມ່ນລູກຫລານ, ຫຼື, ຖ້າຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບທ່ານ, ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ທ່ານມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 37 ປີ 1/2.

05 ເຈົ້າມີຊັບສິນທີ່ເປັນພາສີ?

ຖ້າທ່ານມີຊັບສິນທີ່ມີພາສີແລະຈໍານວນເງິນທີ່ມີຄຸນວຸດທິຂອງທ່ານຢູ່ໃນແຜນການເງິນບໍານານທີ່ມີຄຸນນະວຸດທິ, ຊັບສົມບັດເຫລົ່ານີ້ຄວນເປັນບ່ອນສຸດທ້າຍສໍາລັບທ່ານໃນເວລາທີ່ຄົ້ນຫາ ວິທີການຈ່າຍໃບເກັບພາສີຂອງຊັບສິນ . ນີ້ແມ່ນຍ້ອນຊັບສິນຂອງໂຄງການເງິນກະສຽນວຽກຈະບໍ່ໄດ້ຮັບ ບາດກ້າວໃນພື້ນຖານ ແລະດັ່ງນັ້ນຈໍານວນເງິນທີ່ຖອນອອກຈາກບັນຊີທີ່ມີຄຸນນະພາບຈະຕ້ອງມີພາສີລາຍໄດ້. ແທນທີ່ຈະ, ທ່ານຄວນເບິ່ງເງິນສົດຫຼືການ ປະກັນໄພຊີວິດ ເພື່ອຈ່າຍໃບເກັບພາສີຂອງຊັບສົມບັດດັ່ງກ່າວເນື່ອງຈາກສິນຊັບເຫຼົ່ານີ້ຈະບໍ່ສ້າງ ພາສີ ໃດໆ, ຫຼືຮຸ້ນຫຼືຊັບສິນຈາກຊັບສິນເຫຼົ່ານີ້ຈະໄດ້ຮັບບາດກ້າວຂຶ້ນເປັນພື້ນຖານ, ການຂາຍຈະຖືກຫຼຸດລົງ.

06 ທ່ານແຕ່ງງານແລະມີຊັບສິນທີ່ຖືກຈໍາຫນ່າຍ?

ສໍາລັບຄູ່ຜົວເມຍທີ່ແຕ່ງງານບໍ່ສາມາດອີງໃສ່ ການຍົກເວັ້ນພາສີເພື່ອຍົກສູງການຍົກເວັ້ນພາສີອະສັງຫາລິມະຊັບ ຂອງພວກເຂົາ, ແຜນການບໍານານຈະເປັນບ່ອນສຸດທ້າຍສໍາລັບພວກເຂົາເພື່ອເບິ່ງແຍງ AB Trusts ສ້າງສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດຂອງຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຂອງພວກເຂົາ. ເຫດຜົນທີ່ວ່າເປັນຫຍັງຈຶ່ງມີຄວາມສັບສົນແຕ່ສ່ວນໃຫຍ່ແມ່ນເປັນການຄິດໄລ່ພາສີລາຍໄດ້ແລະທາງເລືອກທີ່ສູງສຸດສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຊື່ວ່າຄູ່ສົມລົດທີ່ຢູ່ລອດຕາຍ. ນອກຈາກນັ້ນ, ຫຼາຍໆ Trusts ທີ່ ມີການປ່ຽນແປງບໍ່ມີພາສາທີ່ເຫມາະສົມໃນການຄຸ້ມຄອງ IRAs ໄວ້ໃຫ້ແກ່ A ຫຼື B Trust. ພຽງແຕ່ທ່ານ, ຜົວຫລືເມຍຂອງທ່ານແລະເຈົ້າຂອງ ຊັບສິນ ຂອງທ່ານໃນ ການວາງແຜນຊັບສິນ ຂອງທ່ານຈະສາມາດກໍານົດເວລາແລະແຜນການທີ່ຈະໄດ້ຮັບເງິນບໍານານທ່ານເປັນຜູ້ຮັບປະກັນຫລັກຂອງ AB Trusts ທີ່ສ້າງໃນ Revocable Living Trust ຂອງທ່ານ.