ຂໍ້ມູນຂ່າວສານທີ່ຖືກລາຍງານ
ແບບຟອມ 5498 ລາຍງານປະເພດຕ່າງໆຂອງຂໍ້ມູນບັນຊີ, ລວມທັງ:
- ການປະກອບສ່ວນໃຫ້ກັບ IRAs, HSAs ແລະແຜນ ESA
- ມູນຄ່າຕະຫຼາດທີ່ຍຸຕິທໍາຂອງ IRAs ຫຼືບັນຊີອື່ນເປັນຂອງວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາ
- ບໍ່ວ່າຜູ້ຖືບັນຊີຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດທີ່ຕ້ອງການ
ທ່ານຄວນໄດ້ຮັບແບບຟອມ 5498 ສໍາລັບແຕ່ລະປະເພດຂອງບັນຊີທີ່ທ່ານມີ - ປະເພນີ IRA, Roth IRA, SEP IRA ແລະອື່ນໆ - ໃນສະຖາບັນການເງິນແຕ່ລະຄົນ. ຖ້າທ່ານມີ SEP IRA ແລະ Roth IRA ຢູ່ທະນາຄານດຽວກັນ, ທະນາຄານນັ້ນຈະອອກໃບຄໍາຮ້ອງ 5498 ສໍາລັບແຕ່ລະບັນຊີ, ແຕ່ສະຖາບັນການເງິນຈະຈັດກຸ່ມບັນຊີທັງຫມົດຂອງປະເພດດຽວກັນເຂົ້າໄປໃນແບບຟອມດຽວກັນ 5498. ຕົວຢ່າງ, ທັງຫມົດ Roth IRAs ຢູ່ ທະນາຄານສະເພາະໃດຫນຶ່ງຈະຖືກລາຍງານໃນແບບຟອມຫນຶ່ງ.
ສາມປະເພດຂອງຮູບແບບ 5498
ແບບຟອມ 5498 ມາໃນສາມຮູບແບບ, ຂຶ້ນກັບສິ່ງທີ່ພວກເຂົາກໍາລັງລາຍງານ.
- ແບບຟອມ 5498, ຂໍ້ມູນການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ລາຍງານຂໍ້ມູນຂ່າວສານກ່ຽວກັບບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກສ່ວນບຸກຄົນເຊັ່ນ: IRA ແບບພື້ນເມືອງ , Roth IRAs , SERA IRAs ແລະແຜນ Simplicity IRA .
- ແບບຟອມ 5498-SA ລາຍງານຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບ ບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດສຸຂະພາບ (HSAs).
- ແບບຟອມ 5498-ESA ລາຍງານຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບ ບັນຊີເງິນຝາກ ປະ ຢັດການສຶກສາ Coverdell .
ເມື່ອທ່ານຈະໄດ້ຮັບແບບຟອມ 5498
ແບບຟອມ 5498 ຖືກສົ່ງອອກມາຮອດວັນທີ 31 ເດືອນມັງກອນເພື່ອບັນຊີຜູ້ຖືບັນຊີ IRA ທີ່ຕ້ອງໄດ້ແຈກຢາຍຕ່ໍາສຸດ. ກ່ອງທີ່ 11 ຈະຖືກກວດສອບວ່າທ່ານຈະໄດ້ເຖິງ 70 ປີ 1/2 ໃນປີປັດຈຸບັນ. ປ່ອງນີ້ເຮັດຫນ້າທີ່ເປັນການເຕືອນວ່າທ່ານຄວນເລີ່ມຕົ້ນກິນ RMDs ບໍ່ວ່າພາຍໃນເດືອນເມສາ 1 ຂອງປີຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານປ່ຽນ 70 1/2.
ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເລີ່ມກິນ RMDs, ສະຖາບັນດັ່ງກ່າວມີຈົນຮອດວັນທີ 31 ເດືອນພຶດສະພາເພື່ອສົ່ງແບບຟອມຂອງທ່ານ.
ແບບຟອມ 5498 ຕ້ອງໄດ້ຖືກຍື່ນກັບ IRS ໃຫ້ໄດ້ຮອດວັນທີ 31 ເດືອນພຶດສະພາ. ສ່ວນປະກອບສໍາລັບປີອາກອນກ່ອນວັນທີ 15 ເມສາແມ່ນມີຢູ່ໃນແບບຟອມ 5498 ສໍາລັບບັນຊີ Roth IRA ແລະບັນຊີຜູ້ຖືບັນຊີ IRA ຈໍານວນຫຼາຍຈະໄດ້ຮັບຂໍ້ມູນນີ້ຈົນກ່ວາເດືອນພຶດສະພາ , ແຕ່ວ່າທ່ານແນ່ນອນຄວນມີມັນຢູ່ໃນບັນທຶກຂອງທ່ານເອງ.
ຄວາມຕ້ອງການລວມເອົາຂໍ້ມູນນີ້ກ່ຽວກັບການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ
ທ່ານເຄີຍມີຂໍ້ມູນໃດໆທີ່ພົບຢູ່ໃນແບບຟອມ 5498 ໃນການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ. ປະຊາຊົນສ່ວນຫຼາຍທີ່ໄດ້ຍື່ນການກັບຄືນພາສີຂອງພວກເຂົາໃນທ້າຍເດືອນພຶດສະພາຈະບໍ່ມີການປັບປຸງຫຼືແກ້ໄຂຜົນຕອບແທນຂອງພວກເຂົາ. ແບບຟອມ 5498 ແມ່ນສ່ວນຫຼາຍແມ່ນການຢືນຢັນຂອງຂໍ້ມູນທີ່ທ່ານໄດ້ສະຫນອງໃຫ້ແກ່ IRS. ເຖິງແມ່ນດັ່ງນັ້ນ, ມັນເປັນຄວາມຄິດທີ່ດີທີ່ຈະໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າຂໍ້ມູນທີ່ລາຍງານກ່ຽວກັບແບບຟອມທີ່ເຫມາະສົມກັບບັນທຶກແລະການກັບຄືນຂອງທ່ານ.
ວິທີການຂ້າມຂໍ້ມູນ
ຈໍານວນການປະກອບສ່ວນສໍາລັບ IRAs ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນເຖິງການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດທີ່ຜ່ານໄລຍະການສະຫນອງທຶນ IRA, ໂດຍປົກກະຕິແມ່ນວັນທີ 15 ເມສາສໍາລັບປີພາສີສະເພາະ. ຈໍານວນເງິນສະສົມສໍາລັບແຜນການ SEP ແລະ SIMPLE ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນເຖິງການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດທີ່ໄດ້ປະຕິບັດໃນປີປະຕິທິນໂດຍບໍ່ຄໍານຶງເຖິງປີທີ່ໄດ້ກໍານົດໂດຍຜູ້ປະກອບສ່ວນ.
ແບບຟອມ 5498 ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດທີ່ໄດ້ເຮັດ, ເຖິງແມ່ນວ່າບາງສ່ວນຫຼືທັງຫມົດຂອງພວກເຂົາຖືກຖອນອອກ.
- ການປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນ IRA ແບບພື້ນເມືອງໄດ້ຖືກລາຍງານຢູ່ໃນປ່ອງ 1 ຂອງແບບຟອມ 5498. ການປະກອບສ່ວນຂອງພາສີ IRA ແບບດັ້ງເດີມທີ່ໄດ້ຖືກລາຍງານໄດ້ຖືກລາຍງານໃນແບບຟອມ 1040, ເສັ້ນ 32. ການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບບໍ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍແມ່ນລາຍງານໃນແບບຟອມ 8606, ເສັ້ນ 1. ຈໍານວນເງິນທີ່ສະແດງໄວ້ໃນກ່ອງ 1 ຂອງແບບຟອມ 5498 ການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດທີ່ເຮັດໃຫ້ IRA ແບບປະເພນີທີ່ຖືກກໍານົດວ່າເປັນປີທີ່ຜ່ານມາ.
- ການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth IRA ບໍ່ໄດ້ລາຍງານກ່ຽວກັບການກັບຄືນພາສີຂອງທ່ານ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ຈໍານວນເງິນທີ່ສະແດງຢູ່ໃນປ່ອງ 10 ຂອງແບບຟອມ 5498 ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນການປະກອບສ່ວນທັງຫມົດທີ່ທ່ານເຮັດໃຫ້ Roth IRA ທີ່ຖືກກໍານົດໄວ້ໃນປີທີ່ຜ່ານມາ.
- ຖ້າທ່ານເຮັດວຽກທີ່ຕົນເອງເຮັດວຽກ, ການປະກອບສ່ວນເຂົ້າ SEP ແລະ SIMPLE IRAs ແມ່ນລາຍງານໃນແບບຟອມ 1040, ເສັ້ນ 28. ການປະກອບສ່ວນຂອງ SEP ແລະ SIMPLE IRA ທີ່ເຮັດໂດຍນາຍຈ້າງຕໍ່ບັນຊີຂອງພະນັກງານບໍ່ໄດ້ສະແດງຢູ່ໃນ 1040 ຂອງພະນັກງານ, ໃນປ່ອງ 12 ໃນ W-2 ຂອງທ່ານພ້ອມກັບລະຫັດ. ລະຫັດ F ສະແດງໃຫ້ເຫັນ SEP IRA ແລະ Code S ແມ່ນສໍາລັບ SIMPLE IRAs. ການປະກອບສ່ວນ SEP ແລະ SIMPLE ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນວ່າເງິນທຶນກໍ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນໃນປີປະຕິທິນແທນທີ່ຈະເປັນປີທີ່ໄດ້ກໍານົດໄວ້ໃນການປະກອບສ່ວນຂອງການລົງທຶນແບບດັ້ງເດີມແລະ Roth IRA.
- ການປະກອບສ່ວນຂອງ Rollover ປະກົດຢູ່ໃນປ່ອງ 2 ຂອງແບບຟອມ 5498. ພວກເຂົາຄວນຈະຕິດກັບແບບຟອມ 1099-R ໃດໆທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບການສະແດງຜົນການວາງສະແດງໂດຍກົງ, ບວກກັບ rollovers ທີ່ທ່ານໄດ້ເຮັດ.
- ການປ່ຽນແປງ Roth IRA ປາກົດຢູ່ໃນປ່ອງ 4 ຂອງແບບຟອມ 5498. ພວກມັນຄວນຈະມີການສະແດງຂໍ້ມູນແບບຟອມ 1099-R ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບການສະແດງໃຫ້ເຫັນເຖິງການແປງຂອງ Roth IRA ແລະພວກເຂົາຄວນຈະກົງກັບສິ່ງທີ່ປາກົດຢູ່ໃນ Form 8606 ຂອງທ່ານໃນສາຍ 8, 16 ຫຼື 21.
- ທ່ານຈະຊອກຫາການປະກອບສ່ວນຂອງບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດໃນປ່ອງ 2 ຂອງແບບຟອມ 5498-SA. ເຫຼົ່ານີ້ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນການປະກອບສ່ວນລວມສໍາລັບປີອາກອນທີ່ຜ່ານມາ, ທັງທີ່ທ່ານໄດ້ເຮັດແລະການປະກອບສ່ວນໃດໆຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານ. ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານກໍ່ຖືກລາຍງານຢູ່ໃນປ່ອງ 12 ຂອງແບບຟອມ W-2 ພາຍໃຕ້ລະຫັດ W. ການປະກອບສ່ວນຂອງບຸກຄົນຄວນຈະກົງກັບຈໍານວນເງິນທີ່ສະແດງຢູ່ໃນເສັ້ນ 25 ຂອງ 1040 ຂອງທ່ານ.