ຄວາມເປັນໄປໄດ້ສໍາລັບລາຍໄດ້ການລົງທຶນທີ່ບໍ່ແມ່ນພາສີໂດຍໃຊ້ Roth IRA
Roth IRAs Vs IRAs ອື່ນໆ
ເຊັ່ນດຽວກັນກັບແຜນການປະຢັດເງິນກະສຽນວຽກອື່ນໆ, ລາຍໄດ້ລົງທຶນທີ່ຖືຢູ່ພາຍໃນ Roth IRA ບໍ່ໄດ້ຖືກເກັບຕົວຕາມກໍາໄລຂອງຕົນ.
ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງລາຍງານດອກເບັ້ຍຫຼືເງິນປັນຜົນເປັນລາຍໄດ້ຕໍ່ກັບພາສີອາກອນຂອງທ່ານກ່ອນທີ່ທ່ານຈະເຂົ້າພັກ. ເຊັ່ນດຽວກັນກັບແຜນການອື່ນໆ, ມີການລົງໂທດສໍາລັບການເອົາເງິນອອກຕົ້ນ.
ສິ່ງທີ່ແຕກຕ່າງກ່ຽວກັບບັນຊີ Roth IRA ແມ່ນວ່າເງິນສາມາດຖອນໄດ້ທັງຫມົດບໍ່ເສຍພາສີຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານລົ້ມລົງຖ້າມີເງື່ອນໄຂບາງຢ່າງ. ນັ້ນແມ່ນຍ້ອນວ່າທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນທີ່ທ່ານເຮັດເຂົ້າໃນບັນຊີໃນໄລຍະປີ, ບໍ່ເຫມືອນກັບທ່ານຈະມີ IRA ພື້ນເມືອງ. ທ່ານໄດ້ຈ່າຍພາສີອາກອນແລ້ວກ່ຽວກັບການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານຄັ້ງຫນຶ່ງ, ໃນເວລາທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ, ແລະລາຍໄດ້ທີ່ມັນມີລາຍໄດ້ບໍ່ແມ່ນພາສີ. Roth IRAs ສະເຫນີໂອກາດການວາງແຜນພາສີເປັນເອກະລັກສໍາລັບຜູ້ປະຫຍັດແລະນັກລົງທຶນເນື່ອງຈາກມີທ່າແຮງໃນການສະສົມລາຍໄດ້ການລົງທຶນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີ.
ປະໂຫຍດອີກອັນຫນຶ່ງຂອງ Roth ແມ່ນວ່າທ່ານອາດຈະສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບປະເພດ IRA ນີ້ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານຈະຖືກປົກຄຸມດ້ວຍແຜນການເງິນກະສຽນວຽກຢູ່ບ່ອນເຮັດວຽກ. ນີ້ໂດຍປົກກະຕິບໍ່ແມ່ນກໍລະນີທີ່ມີ IRA ອື່ນໆ.
ເງິນຝາກປະຢັດທີ່ຖືຢູ່ພາຍໃນ Roth IRA ແມ່ນຖືກເກັບໄວ້ຈົນກວ່າທ່ານຈະສາມາດບັນລຸ 59 ປີ 1/2 ເຊິ່ງກໍ່ແມ່ນບັນຊີເງິນຝາກປະຈໍາສ່ວນໃຫຍ່. ມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນບາງຢ່າງທີ່ຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານຖອນເງິນກ່ອນຫນ້ານີ້ສໍາລັບບາງເຫດຜົນບາງຢ່າງ. ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ການຖອນເງິນຕົ້ນຈາກ Roth IRA ແມ່ນຂຶ້ນກັບການ ລົງໂທດ 10% ຂອງລັດຖະບານກາງ ແລະລາຍໄດ້ທີ່ຖອນໄດ້ຈະກາຍເປັນພາສີ.
ເງື່ອນໄຂສໍາລັບການແຈກຈ່າຍ Roth IRA ທີ່ບໍ່ເສຍພາສີ
ກອງທຶນທີ່ຖອນອອກຈາກ Roth IRA ຈະບໍ່ເສຍພາສີຢ່າງຄົບຖ້ວນຖ້າ:
- ການແຈກຢາຍແມ່ນເຮັດຢ່າງຫນ້ອຍຫ້າປີຫຼັງຈາກວັນທີ່ທ່ານໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນປະກອບສ່ວນກັບ Roth IRA, ແລະ
- ການແຈກຢາຍແມ່ນປະຕິບັດຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານມີອາຍຸ 59 ປີ 1/2 ຫຼືຍ້ອນວ່າທ່ານເປັນຜູ້ພິການ, ຖ້າວ່າການແຈກຢາຍຖືກຈ່າຍໃຫ້ແກ່ຜູ້ຮັບປະກັນຫລັງຈາກທ່ານເສຍຊີວິດ, ຫຼືຖ້າທ່ານໃຊ້ການແຈກຢາຍເພື່ອຊື້ເຮືອນເປັນຄັ້ງທໍາອິດ.
ຮ່ວມກັນ, ເງື່ອນໄຂເຫຼົ່ານີ້ຈະຕ້ອງໄດ້ຖອນຕົວອອກຈາກ Roth IRA ເປັນ "ການແຈກຢາຍທີ່ມີເງື່ອນໄຂ" ສໍາລັບການປິ່ນປົວທີ່ບໍ່ເສຍພາສີ.
ການປະຕິບັດພາສີຂອງການແຈກຢາຍທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂ
ການຖອນເງິນຈາກບັນຊີ Roth IRA ທີ່ບໍ່ຕອບສະຫນອງເງື່ອນໄຂຂອງການແຈກຢາຍທີ່ມີເງື່ອນໄຂແມ່ນມີການຈໍາກັດບາງສ່ວນ. ການປະກອບສ່ວນຕົ້ນສະບັບຂອງທ່ານໃຫ້ກັບ Roth IRA ແມ່ນກັບຄືນມາໃຫ້ທ່ານບໍ່ເສຍພາສີ, ແຕ່ວ່າລາຍໄດ້ແລະການເຕີບໂຕແມ່ນມີທັງຫມົດທີ່ຖືກຈໍາກັດ. ສ່ວນທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍຂອງການຖອນຫນີ້ Roth ແມ່ນຍັງມີການລົງໂທດ 10% ໃນຕອນຕົ້ນ.
ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນໃດແດ່ກັບ Roth IRA?
ຈໍານວນເງິນທີ່ສູງສຸດທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນໃຫ້ Roth IRA ແມ່ນ $ 5,500 ຕໍ່ປີສໍາລັບປີ 2016 ແລະ 2017. ຜູ້ທີ່ອາຍຸ 50 ປີຫຼືສູງກວ່າສາມາດປະກອບສ່ວນເພີ່ມເຕີມ 1,000 ຫຼຽນຕໍ່ປີເປັນການສະ ຫນັບສະຫນູນການຕິດຕໍ່ .
ຂອບເຂດນີ້ໃຊ້ກັບທັງ IRAs ແບບດັ້ງເດີມແລະ Roth.
ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນໃນທັງປີດຽວກັນ, ແຕ່ລວມການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານບໍ່ສາມາດເກີນຄວາມສູງສຸດຂອງປີ. ຖ້າທ່ານເກີນຄວາມສູງສຸດ, ທ່ານຕ້ອງແກ້ໄຂບັນຫາໂດຍການ ກະຈາຍການແກ້ໄຂ ກ່ອນວັນທີຄົບກໍານົດຂອງການກັບຄືນຂອງທ່ານ.
ຈໍາກັດການສະຫນັບສະຫນູນອີງໃສ່ລາຍໄດ້
Roth IRAs ມີຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ກ່ຽວກັບຜູ້ທີ່ສາມາດສະຫນັບສະຫນູນພວກເຂົາ. ຂໍ້ກໍານົດການສະຫນັບສະຫນູນ Roth IRA ຂອງທ່ານສາມາດຫຼຸດລົງຕື່ມອີກຫຼືຖືກລົບລ້າງທັງຫມົດຂຶ້ນກັບລະດັບລາຍໄດ້ຂອງທ່ານສໍາລັບປີ. ມີຄວາມຈໍາກັດສອງ:
- ຫນຶ່ງຄັ້ງທໍາອິດເອີ້ນວ່າກໍານົດຂອບເຂດຂອງລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບ. ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງການກໍານົດຂອບເຂດການປະກອບສ່ວນຫຼືລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບຂອງທ່ານສໍາລັບປີ, ບໍ່ວ່າຈະຫນ້ອຍ. ສໍາລັບຈຸດປະສົງ IRA ເທົ່ານັ້ນ, ລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບປະກອບມີລາຍຮັບທີ່ໄດ້ລາຍງານໃນ W-2, ລາຍຮັບຈາກການເຮັດວຽກຕົນເອງຈາກທຸລະກິດຫຼືກະສິກໍາ, ແລະຄ່າລ້ຽງຊີບ. ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານຈາກແຫຼ່ງເຫຼົ່ານີ້ທັງຫມົດແມ່ນພຽງແຕ່ $ 5,000, ນັ້ນກໍ່ແມ່ນທັງຫມົດທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບ Roth IRA. ຖ້າວ່າມັນເປັນ $ 30,000, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງ $ 5,500.
- ຂອບເຂດທີສອງແມ່ນໃຊ້ກັບຜູ້ຈ່າຍຄ່າຈ້າງທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງຂຶ້ນ. ມັນແມ່ນອີງໃສ່ ລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງໂດຍ ຜູ້ຈ່າຍພາສີສໍາລັບປີແລະກໍານົດວ່າ, ຖ້າມີ, ລາຍໄດ້ນັ້ນສາມາດປະກອບສ່ວນໃຫ້ Roth IRA.
| Eligible Eligibility Roth IRA Based on AGI Modified | ||||
| Filing Status | 2016 | 2017 | ||
| ຈາກ | to | ຈາກ | to | |
| ໂສດ | $ 117,000 | $ 132,000 | $ 118,000 | $ 133,000 |
| ຫົວຫນ້າຄົວເຮືອນ | 117,000 | 132,000 | 118,000 | 133,000 |
| ແຕ່ງງານແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Qualifying Widow / er | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| ແຕ່ງງານແຕ່ງງານແຍກຕ່າງຫາກ * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| ແຫຼ່ງຂໍ້ມູນ: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
ຜົວຫລືເມຍສາມາດນໍາໃຊ້ຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ສໍາລັບຄົນດຽວຖ້າພວກເຂົາອາໄສຢູ່ແຍກກັນແລະແຍກກັນລະຫວ່າງປີທັງຫມົດ.
ສາມຜົນໄດ້ຮັບທີ່ເປັນໄປໄດ້
- ຖ້າ AGI ທີ່ດັດແປງຂອງທ່ານຫນ້ອຍກວ່າ "ຈາກ" ເງິນທີ່ສະແດງຂ້າງເທິງ, ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນສູງເຖິງຈໍານວນເງິນທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນ Roth IRA.
- ຖ້າ AGI ດັດແປງຂອງທ່ານຢູ່ລະຫວ່າງຈໍານວນ "ຈາກ" ແລະ "ໄປ", ການປະກອບສ່ວນຂອງທ່ານຕໍ່ Roth IRA ແມ່ນຈໍາກັດຫຼື "ເລີກອອກ" ຕາມການຄິດໄລ່ທີ່ໃຊ້ Worksheet 2-2 ໃນ IRS Publication 590.
- ຖ້າຫາກວ່າ AGI ທີ່ຖືກປັບປຸງຂອງທ່ານແມ່ນເກີນຈໍານວນ "ໄປ", ທ່ານຈະບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບສ່ວນຮ່ວມໃນ Roth IRA ສໍາລັບປີນັ້ນ.
ສໍາລັບຄົນສ່ວນໃຫຍ່ແມ່ນຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນພາສີ AGI ປັບປຸງແມ່ນລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານທີ່ມີການປັບຕົວລວມທັງລາຍຮັບດອກເບ້ຍທີ່ໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນພາສີທີ່ລາຍງານໃນສາຍເລກທີ 37 ແລະ 8b ຂອງແບບຟອມ 1040 ແລະຄ່າຕັດທອນທີ່ທ່ານໄດ້ເອົາແຕ່ກວດສອບກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີຖ້າທ່ານມີຄວາມຮູ້ສຶກຄືກັບທ່ານ 'ໃກ້ຊິດກັບ "ຈາກ" ຂອບເຂດຈໍາກັດດັ່ງນັ້ນທ່ານສາມາດແນ່ໃຈວ່າ. MAGI ຂອງທ່ານແລະ AGI ຂອງທ່ານອາດຈະຄືກັນຖ້າທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບການຢຸດພັກຜ່ອນອາກອນເຫຼົ່ານີ້.
ການໂອນເງິນຈາກບັນຊີເງິນຝາກອື່ນໆ
ກອງທຶນປະກັນໄພຈາກພາສີ IRA, 401 (k), ຫຼືແຜນການປະຢັດເງິນກ່ອນທີ່ຈະປະຢັດອາດຈະຖືກ ໂອນໄປເປັນ Roth IRA , ແຕ່ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າການຍົກເລີກພາສີແມ່ນບໍ່ສົມບູນ. ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີອາກອນກ່ຽວກັບກໍາໄລແລະເງິນຝາກປະຢັດທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກການຫັກພາສີ. ນີ້ປ່ຽນແປງກອງທຶນກ່ອນການພາສີເຂົ້າໄປໃນເງິນລົງທະບຽນ.
ບໍ່ເຫມືອນກັບຂອບເຂດການສະຫນັບສະຫນູນ Roth IRA, ບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດດ້ານລາຍໄດ້ສໍາລັບການປ່ຽນເປັນ Roth IRA. ນີ້ຈະສ້າງໂອກາດການວາງແຜນການພາສີສໍາລັບປະຊາຊົນທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງທີ່ບໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບທຶນຢ່າງເຕັມສ່ວນຈາກ Roth IRA ໂດຍກົງ. ຜູ້ເສຍພາສີລາຍໄດ້ທີ່ສູງຂຶ້ນສາມາດສະຫນອງທຶນທີ່ບໍ່ແມ່ນຄ່າທໍານຽມ, IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ຫຼັງຈາກນັ້ນການປ່ຽນແປງທີ່ IRA ແບບດັ້ງເດີມກັບ Roth.
ຂໍ້ສະຫຼຸບຂອງຜົນປະໂຫຍດແລະຂໍ້ເສຍພາສີ
- ລາຍໄດ້ການລົງທຶນທີ່ໄດ້ຮັບພາຍໃນ Roth IRA ບໍ່ໄດ້ລາຍງານກ່ຽວກັບຜົນຕອບແທນອາກອນປະຈໍາປີຂອງທ່ານ.
- ການຖອນເງິນຈາກ Roth IRA ສາມາດທັງຫມົດບໍ່ເສຍພາສີໃນລະດັບລັດຖະບານກາງ.
- Roth IRAs ບໍ່ມີການແຜ່ກະຈາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຈໍາເປັນ, ທີ່ເອີ້ນວ່າ RMDs. ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເອົາເງິນອອກຈົນກວ່າທ່ານຈະຕ້ອງການ.
- Roth IRAs ສາມາດໄດ້ຮັບການບັນທຶກໄວ້ເພື່ອ heirs ແລະດັ່ງນັ້ນຈິ່ງສາມາດ escape ທັງພາສີລາຍໄດ້ແລະ ພາສີອາກອນ .
- ການຖອນເງິນລ່ວງຫນ້າຈາກ Roth IRA ສາມາດເປັນພາສີແລະການລົງໂທດ.
- ມີຂໍ້ຈໍາກັດລາຍໄດ້ສໍາລັບການມີສິດໄດ້ຮັບທຶນເພື່ອ Roth IRA.
- ການສູນເສຍໃນ Roth IRA ແມ່ນມີການຫັກຄ່າພາສີເທົ່ານັ້ນຖ້າທ່ານຈ່າຍເງິນອອກທັງຫມົດອອກຈາກບັນຊີ, ເຊິ່ງອາດຈະບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ.