ລາຍງານກ່ຽວກັບສ່ວນທີ່ຖືກຕ້ອງຂອງການຈ່າຍເງິນບໍານານແລະຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານ
ນັ້ນແມ່ນຄວາມບໍ່ສະຫງົບ, ເວົ້າຢ່າງຫນ້ອຍ. ມັນແມ່ນຫຍັງ? ທ່ານກໍານົດວິທີການຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກການເກສີຍນອາຍຸຂອງທ່ານໄດ້ຢ່າງໃດ?
ໂຊກດີ, IRS ສະຫນອງເຄື່ອງມືຕ່າງໆສໍາລັບການຄິດໄລ່.
ເງິນບໍານານແລະລາຍໄດ້ຕໍ່ປີ
ລວບລວມຂໍ້ມູນ 1099-R ຂອງທ່ານຈາກທະນາຄານ, ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ຫຼືແຜນການເງິນບໍານານສໍາລັບປີ. ເຫຼົ່ານີ້ບົດລາຍງານ 1099 -R ລາຍງານການແຜ່ກະຈາຍຈາກແຜນການເງິນກະສຽນວຽກຕ່າງໆຂອງທ່ານ.
ຕອນນີ້ແບ່ງແຍກຄໍາເວົ້າ 1099-R ເຂົ້າໄປໃນສອງປໍ: ສິ່ງທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກ IRA ຂອງທ່ານແລະຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຈາກແຜນການເງິນບໍານານຫຼືເງິນບໍານານຂອງທ່ານ. ລາຍງານການ ແຈກຢາຍ IRA ຂອງທ່ານໃນເສັ້ນ 15a ຂອງແບບຟອມ 1040. ລາຍງານການແຈກຈ່າຍເງິນບໍານານແລະການເງິນຂອງທ່ານຕໍ່ເສັ້ນ 16a.
ສ່ວນທີ່ຮັບຜິດຊອບຂອງເງິນບໍານານແລະຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານ
IRS ຊີ້ໃຫ້ເຫັນວ່າຖ້າທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ ຫຼັງຈາກ ເງິນກ່ວາເງິນບໍານານຫຼືເງິນບໍານານຂອງທ່ານ, ການຈ່າຍເງິນບໍານານຂອງທ່ານແມ່ນສ່ວນຫນຶ່ງທີ່ຖືກຈໍາກັດ. ທ່ານຈະບໍ່ຈ່າຍພາສີໃນສ່ວນຂອງການຊໍາລະເງິນທີ່ສະແດງຜົນຕອບແທນຂອງຈໍານວນເງິນຫຼັງຈາກທີ່ທ່ານໄດ້ຈ່າຍ. ເງິນນີ້ແມ່ນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງທ່ານໃນແຜນການຫຼືການລົງທຶນ, ແລະມັນປະກອບມີຈໍານວນເງິນທີ່ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານອາດຈະໄດ້ປະກອບສ່ວນທີ່ຖືກຈໍາກັດໃຫ້ທ່ານເປັນລາຍຮັບໃນເວລານັ້ນ.
ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ການປະກອບສ່ວນໃດໆທີ່ທ່ານໄດ້ເຮັດກັບລາຍໄດ້ຫຼັງຈາກພາສີແລະທີ່ທ່ານບໍ່ເຄີຍເອົາເອົາພາສີອາກອນແມ່ນບໍ່ໄດ້ຖືກກໍານົດໃນປະຈຸບັນ. ທ່ານໄດ້ຈ່າຍພາສີອາກອນແລ້ວກ່ຽວກັບເງິນນັ້ນອີກຄັ້ງ. ນີ້ປະກອບມີການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງຂອງທ່ານເຮັດໃນນາມຂອງທ່ານແຕ່ວ່າທ່ານໄດ້ສະແດງໃຫ້ທ່ານເປັນລາຍໄດ້ດັ່ງນັ້ນທ່ານໄດ້ຈ່າຍພາສີອາກອນຕາມຈໍານວນເງິນທີ່ພວກເຂົາໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມ.
ນັ້ນແມ່ນສ່ວນທີ່ງ່າຍດາຍ. ໃນປັດຈຸບັນທ່ານຕ້ອງໄດ້ກໍານົດວິທີການທີ່ຈໍານວນເງິນທີ່ຍັງເຫຼືອແມ່ນຖືກເກັບພາສີ. ເງິນບໍານານສ່ວນຫນຶ່ງແມ່ນຖືກເກັບພາສີພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບທົ່ວໄປຫຼືວິທີການທີ່ງ່າຍດາຍ. ທ່ານຕ້ອງໃຊ້ກົດທົ່ວໄປຖ້າການຈ່າຍເງິນບໍານານຫຼືເງິນບໍານານຂອງທ່ານເລີ່ມຕົ້ນຫລືກ່ອນວັນທີ 18 ເດືອນພະຈິກປີ 1996. ຖ້າການຈ່າຍເງິນບໍານານຫຼືເງິນບໍານານຂອງທ່ານເລີ່ມຕົ້ນພາຍຫຼັງວັນທີນີ້, ທ່ານສາມາດໃຊ້ວິທີທີ່ງ່າຍເພື່ອຄິດໄລ່ສ່ວນທີ່ຖືກລົງໂທດຂອງທ່ານ.
ກົດລະບຽບທົ່ວໄປ
"ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບທົ່ວໄປ, ທ່ານສະແດງພາກສ່ວນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີແລະບໍ່ເສຍພາສີຂອງການຊໍາລະເງິນເງິນສົດຂອງທ່ານໂດຍນໍາໃຊ້ຕາຕະລາງການຄາດຄະເນທີ່ກໍານົດໄວ້ໂດຍ IRS," ອີງຕາມ IRS.
ອ່ານ IRS Publication 939, ກົດລະບຽບທົ່ວໄປສໍາລັບເງິນບໍານານແລະເງິນອຸດທອນເພື່ອສະແດງເງິນບໍານານແລະການຄືນເງິນຂອງທ່ານຕາມກົດລະບຽບທົ່ວໄປ. ຖ້າທ່ານບໍ່ຢາກໄປຫາທຸກບັນຫາຫຼືຄວາມສ່ຽງທີ່ເຮັດຜິດພາດ, IRS ຈະຄິດໄລ່ລາຍໄດ້ເງິນບໍານານຂອງທ່ານຕາມກົດລະບຽບທົ່ວໄປສໍາລັບທ່ານສໍາລັບຄ່າທໍານຽມຜູ້ໃຊ້. ຄໍາແນະນໍາສໍາລັບການສະເຫນີຂໍ IRS ເພື່ອຄິດໄລ່ເງິນບໍານານຂອງທ່ານຕາມກົດລະບຽບທົ່ວໄປສາມາດພົບໄດ້ໃນ Publication 939, ຂໍຄໍາສັ່ງກ່ຽວກັບພາສີອາກອນ.
The Simplified Method
IRS ກ່າວວ່າ "ຖ້າທ່ານເລີ່ມໄດ້ຮັບເງິນບໍານານຈາກ ແຜນການເງິນບໍານານທີ່ມີຄຸນວຸດທິ ຫຼັງຈາກວັນທີ 18 ເດືອນ 11 ປີ 1996, ໂດຍທົ່ວໄປທ່ານຈະໃຊ້ວິທີງ່າຍໆເພື່ອຄິດໄລ່ສ່ວນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີຂອງການຈ່າຍເງິນ.
ແຜນການບໍານານທີ່ມີຄຸນວຸດທິແມ່ນແຜນການຂອງພະນັກງານທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ເງິນອຸດຫນູນຂອງພະນັກງານທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ຫຼືແຜນປະຈໍາປີທີ່ເປັນບ່ອນເກັບພາສີ. ພາຍໃຕ້ວິທີທີ່ງ່າຍດາຍ, ທ່ານສາມາດສະແດງພາກສ່ວນທີ່ບໍ່ເສຍພາສີແລະບໍ່ເສຍພາສີຂອງການຊໍາລະເງິນເງິນສົດຂອງທ່ານໂດຍການເຮັດສໍາເລັດໃບປະຕິບັດແບບງ່າຍດາຍ. "
ໃບປະຕິບັດແບບງ່າຍດາຍສາມາດພົບໄດ້ທີ່ຫນ້າ 26 ຂອງ ຄໍາແນະນໍາສໍາລັບແບບຟອມ 1040 ຖ້າທ່ານຕ້ອງການນໍາໃຊ້ມັນເພື່ອສະແດງຄ່າບໍານານແລະການຈ່າຍເງິນຂອງທ່ານ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ສ່ວນການເກັບພາສີຖືກລາຍງານໃນແບບຟອມ 1040 ເສັ້ນ 16b.
ຂໍ້ມູນຂ່າວສານກ່ຽວກັບພາສີກ່ຽວກັບເງິນບໍານານແລະນາຍຈ້າງ
ຂໍ້ມູນພາສີທີ່ສົມບູນແບບແລະງ່າຍຕໍ່ການອ່ານກ່ຽວກັບເງິນສົດແລະເງິນບໍານານແມ່ນມີຢູ່ໃນບົດທີ 7 ຂອງ ພາສີລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ JK Lasser . ບົດນີ້ລວມມີຂໍ້ມູນທັງຫມົດທີ່ທ່ານຕ້ອງການ, ລວມທັງຕາຕະລາງການເຮັດວຽກຂອງ IRS, ຕາຕະລາງອາຍຸສູງສຸດຂອງຊີວິດແລະການປຶກສາຫາລືກ່ຽວກັບແຜນປະກັນສຸຂະພາບແລະ ເງິນບໍານານຕ່າງໆ .
ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດອ້າງອີງຕໍ່ສິ່ງພິມ IRS ດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ລາຍໄດ້ເງິນບໍານານແລະລາຍໄດ້ປະຈໍາປີ (Publication 575)
- ກົດລະບຽບທົ່ວໄປສໍາລັບເງິນບໍານານແລະເງິນກໍາໄລ (Publication 939)
- ຜົນປະໂຫຍດຂອງການຍົກຍ້າຍເຂົ້າພົນລະເຮືອນຂອງສະຫະລັດ (Publication 721)
ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີປ່ຽນແປງແຕ່ລະໄລຍະແລະຂໍ້ມູນຂ້າງຕົ້ນອາດຈະບໍ່ສະທ້ອນເຖິງການປ່ຽນແປງທີ່ຜ່ານມາ. ກະລຸນາປຶກສາກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີສໍາລັບຄໍາແນະນໍາທີ່ທັນສະໄຫມທີ່ສຸດ. ຂໍ້ມູນທີ່ມີຢູ່ໃນບົດຄວາມນີ້ບໍ່ໄດ້ເປັນຄໍາແນະນໍາດ້ານພາສີແລະມັນບໍ່ແມ່ນການທົດແທນຄໍາແນະນໍາດ້ານພາສີ.