401 (k) ແຜນແມ່ນວິທີທີ່ດີທີ່ຈະຊ່ວຍປະຢັດສໍາລັບການປະຈໍາການ
ເພື່ອສະເຫນີ 401 (k), ມີກົດລະບຽບຈໍານວນຫຼາຍທີ່ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານຕ້ອງປະຕິບັດ. ພະແນກແຮງງານ (DOL) ມີພະແນກທີ່ເອີ້ນວ່າອົງການປົກປ້ອງຄວາມປອດໄພຂອງພະນັກງານທີ່ຄວບຄຸມການສະຫນອງການວາງແຜນ 401 (k) ແລະອະທິບາຍກົດລະບຽບເຫຼົ່ານີ້.
ນີ້ແມ່ນກົດລະບຽບພື້ນຖານກ່ຽວກັບຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີ, ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງ, ແລະທາງເລືອກການລົງທຶນທີ່ມີຜົນກະທົບຕໍ່ໂຄງການ 401 (k).
Tax Benefits
ເມື່ອແຜນການ 401 (k) ເລີ່ມຕົ້ນ (ປະມານ 1978), ທ່ານວາງເງິນລົງໃນແຜນການກ່ອນພາສີ. ພວກເຮົາຈະເບິ່ງວິທີການປະກອບສ່ວນກ່ອນການປະກອບອາກອນເຮັດວຽກກ່ອນ.
ເງິນປະມານ 401 (k) ການປະກອບສ່ວນ
ໂດຍປົກກະຕິ, ເມື່ອທ່ານຫາເງິນ, ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍພາສີອາກອນລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບ. ແຜນການ 401 (k) ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ໃນປີປັດຈຸບັນກ່ຽວກັບຈໍານວນເງິນ (ເຖິງເງື່ອນໄຂການອະນຸຍາດທາງກົດຫມາຍ 401 (k) ) ທີ່ທ່ານເອົາເຂົ້າໃນແຜນການ. ຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານນໍາໃຊ້ນັ້ນຖືກເອີ້ນວ່າ ການສະຫນັບສະຫນູນການຍົກເລີກເງິນເດືອນ ຍ້ອນວ່າທ່ານກໍາລັງເລືອກທີ່ຈະຍົກເລີກເງິນເດືອນບາງຢ່າງທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບໃນມື້ນີ້, ເອົາໄວ້ໃນແຜນການ, ແລະປະຫຍັດມັນເພື່ອໃຫ້ທ່ານສາມາດໃຊ້ມັນໃນປີການເກສີຍນອາຍຸຂອງທ່ານ.
ເງິນໄດ້ເຕີບໃຫຍ່ຂື້ນໃນພາສີ. ພາສີແມ່ນຫມາຍເຖິງການລົງທຶນໄດ້ຮັບລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນທີ່ທ່ານບໍ່ໄດ້ຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບເງິນລົງທຶນໃນແຕ່ລະປີ.
ແທນທີ່ຈະ, ໃນການເກສີຍນ, ທ່ານຈ່າຍຄ່າພາສີຕາມຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານຖອນໃນເວລານັ້ນ. ມີພາສີອາກອນ 10 ເປີເຊັນ ແລະ ພາສີລາຍໄດ້ຖ້າທ່ານຖອນເງິນເກີນໄປກ່ອນອາຍຸ 55 ຫຼື 59 ປີຂຶ້ນໄປ, ອີງຕາມ ອາຍຸການເກສີຍນອາຍຸ ຂອງທ່ານ ແລະກົດລະບຽບແຜນ 401 (k ).
ຕົວຢ່າງບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດ
ໃຫ້ເບິ່ງຕົວຢ່າງເພື່ອເບິ່ງວິທີການປະຢັດອາກອນເຮັດວຽກ.
ສົມມຸດວ່າທ່ານຈະສ້າງລາຍໄດ້ $ 50,000 ຕໍ່ປີແລະຕັດສິນໃຈປະກອບສ່ວນ 5 ເປີເຊັນຂອງຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານ, ຫຼື $ 2,500 ຕໍ່ປີ, ກັບແຜນການຂອງທ່ານ 401 (k). ຖ້າທ່ານຈ່າຍເງິນສອງຄັ້ງຕໍ່ເດືອນ, ຫຼັງຈາກນັ້ນທ່ານຈ່າຍເງີນ $ 104.17 ຈາກເງິນຄ່າຈ້າງແລະໃສ່ແຜນ 401 (k).
ໃນທ້າຍປີ, ລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບລາຍງານກ່ຽວກັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານແມ່ນຈະຢູ່ທີ່ $ 47,500 ແທນ $ 50,000 ເພາະວ່າທ່ານໄດ້ຫຼຸດຜ່ອນລາຍຮັບທີ່ທ່ານໄດ້ລາຍຮັບຈາກຈໍານວນເງິນທີ່ທ່ານເອົາກ່ອນເຂົ້າໃນແຜນການ 401 (k).
ຖ້າທ່ານຢູ່ໃນອັດຕາພາສີທີ່ຢູ່ເບື້ອງຕົ້ນ 25 ສ່ວນຮ້ອຍ, $ 2,500 ທີ່ທ່ານເອົາໃຈໃສ່ໃນແຜນນີ້ຫມາຍຄວາມວ່າ $ 625 ຫນ້ອຍໃນພາສີອາກອນຂອງລັດຖະບານຈ່າຍ. ທ່ານປະຢັດ $ 2,500 ສໍາລັບເງິນກະສຽນວຽກ, ແຕ່ວ່າມັນມີຄ່າເທົ່າກັບທ່ານ 1,875 ໂດລາ.
ຕົວຢ່າງຂ້າງເທິງຄາດວ່າທ່ານຈະເລືອກເອົາການປະກອບສ່ວນເບື້ອງຕົ້ນຂອງພາສີ 401 (k) ແບບປະເພນີ, ບ່ອນທີ່ທ່ານສະຫນັບສະຫນູນເງິນທຶນບົນພື້ນຖານກ່ອນການເກັບພາສີ.
Roth 401 (k) ການປະກອບສ່ວນ (ຫຼັງຈາກພາສີ)
ນາຍຈ້າງຫຼາຍຄົນຍັງສະເຫນີທາງເລືອກໃນ ການປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນການປະກອບສ່ວນ Roth 401 (k) . ມີການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth (ເຊິ່ງໄດ້ເລີ່ມຕົ້ນໃນປີ 2006), ທ່ານບໍ່ໄດ້ຮັບການຫຼຸດຜ່ອນລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານໄດ້ຮັບຈາກຈໍານວນເງິນທີ່ໄດ້ປະກອບສ່ວນ, ແຕ່ວ່າທຶນທັງຫມົດແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີ, ແລະເມື່ອທ່ານຖອນເງິນໃນການເກສີຍນ, ການຖອນແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີ!
ກ່ອນການພາສີຫຼືຫຼັງຈາກພາສີ?
ໃນຖານະເປັນກົດລະບຽບທົ່ວໄປ, ທ່ານຕ້ອງການປະກອບສ່ວນກ່ອນການພາສີໃນຊຸມປີທີ່ທ່ານມີລາຍໄດ້ຫຼາຍທີ່ສຸດເຊິ່ງມັກຈະເກີດຂຶ້ນໃນຂັ້ນຕອນກາງແລະຊ້າຂອງການເຮັດວຽກຂອງທ່ານ.
ທ່ານຕ້ອງການການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth ໃນໄລຍະປີທີ່ກໍາໄລຂອງທ່ານ (ແລະອັດຕາພາສີ) ບໍ່ສູງ. ປີທີ່ມີລາຍໄດ້ຕ່ໍາກໍ່ຈະເກີດຂື້ນໃນໄລຍະຕົ້ນຂອງການເຮັດວຽກ, ໃນໄລຍະເວລາຂອງການຈ້າງງານເຄິ່ງຊົ່ວໂມງ, ຫຼືໃນລະຫວ່າງການຈ້າງງານຊົ່ວຄາວທີ່ທ່ານເຮັດວຽກນອກເວລາ.
ການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງ
ນາຍຈ້າງຫຼາຍຄົນຈະປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການຂອງທ່ານ 401 (k) ສໍາລັບທ່ານ. ມີສາມປະເພດຕົ້ນຕໍຂອງການສະຫນັບສະຫນູນຂອງນາຍຈ້າງ: ການຈັບຄູ່, ການບໍ່ເລືອກແລະການແບ່ງປັນຜົນປະໂຫຍດ. ການສະຫນັບສະຫນູນຂອງນາຍຈ້າງແມ່ນສະເຫມີກ່ອນທີ່ຈະພາສີ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າເມື່ອພວກເຂົາຖືກຖອນໃນການເກສີຍນ, ພວກເຂົາຈະໄດ້ຮັບພາສີໃນເວລານັ້ນ.
Matching
ມີການປະກອບສ່ວນທີ່ເຫມາະສົມ, ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານພຽງແຕ່ເອົາເງິນເຂົ້າໄປໃນແຜນ 401 (k) ຖ້າທ່ານວາງເງິນໃນ. ຕົວຢ່າງ, ພວກເຂົາອາດຈະທຽບກັບເງິນໂດລາສະຫະລັດເທົ່າກັບ 3% ກ່ຽວກັບເງິນໂດລາເຖິງ 2 ສ່ວນຮ້ອຍຂອງການຈ່າຍເງິນຂອງທ່ານຕໍ່ໄປ.
ໃນຕົວຢ່າງຂອງພວກເຮົາຂ້າງເທິງນີ້, ຖ້າທ່ານໄດ້ປະກອບສ່ວນ 5 ເປີເຊັນຂອງເງິນເດືອນ $ 50,000 ຂອງທ່ານ, ຫຼື 2,500 ໂດລາຕໍ່ປີ, ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານຈະໄດ້ຮັບເງິນຊ່ວຍເຫຼືອ $ 2,000. ພວກເຂົາເຈົ້າຈະປະທຽບກັບ 3% ທໍາອິດຂອງຄ່າຈ້າງຂອງທ່ານ, ຫຼື $ 1,500, ໂດຍການໃສ່ໃນ $ 1,500. ໃນ 2 ເປີເຊັນຂອງເງິນເດືອນຂອງທ່ານ, 1,000 ໂດລາຕໍ່ໆໄປ, ພວກເຂົາຈະຖືກຈັບຄູ່ 50 ເຊັນຫຼື 500 ໂດລາ. ດັ່ງນັ້ນ, ທັງຫມົດທີ່ພວກເຂົາຈະປະກອບສ່ວນໃນນາມຂອງທ່ານຈະເປັນ $ 2,000 ສໍາລັບປີ.
ຖ້ານາຍຈ້າງຂອງທ່ານສະຫນອງການສະຫນັບສະຫນູນທີ່ເຫມາະສົມ, ມັນມັກຈະ ເຮັດໃຫ້ມີຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ຈະປະກອບສ່ວນເງິນພຽງພໍທີ່ຈະໄດ້ຮັບການແຂ່ງຂັນ . ຄິດວ່າມັນເປັນການຍົກຕົວຢ່າງ!
ບໍ່ເລືອກ
ໂດຍມີການສະຫນັບສະຫນູນທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ເລືອກຕັ້ງ, ນາຍຈ້າງຂອງທ່ານອາດຈະຕັດສິນໃຈທີ່ຈະວາງອັດຕາສ່ວນທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນແຜນການສໍາລັບທຸກໆຄົນ, ໂດຍບໍ່ວ່າພະນັກງານກໍາລັງປະກອບສ່ວນເງິນຂອງຕົນເອງຫຼືບໍ່. ຕົວຢ່າງ, ນາຍຈ້າງອາດຈະປະກອບສ່ວນ 3 ເປີເຊັນຂອງຄ່າຈ້າງໃຫ້ແກ່ແຜນການໃນແຕ່ລະປີສໍາລັບພະນັກງານທີ່ມີເງື່ອນໄຂທັງຫມົດ.
ການແບ່ງປັນກໍາໄລ
ດ້ວຍການປະກອບສ່ວນຂອງການແບ່ງປັນຜົນປະໂຫຍດ, ຖ້າບໍລິສັດເຮັດກໍາໄລ, ພວກເຂົາອາດຈະເລືອກເອົາຈໍານວນເງິນໂດລາເພື່ອວາງແຜນ. ມີສູດທີ່ແຕກຕ່າງກັນທີ່ກໍານົດວ່າມີຫຼາຍຄົນສາມາດເຂົ້າໄປຫາໃຜໄດ້. ສູດທີ່ພົບເລື້ອຍທີ່ສຸດແມ່ນທຸກໆຄົນໄດ້ຮັບສ່ວນແບ່ງການແບ່ງປັນທີ່ເປັນອັດຕາສ່ວນເທົ່າທຽມກັນກັບຄ່າຈ້າງຂອງພວກເຂົາ.
ເມື່ອໃດທີ່ເງິນແມ່ນຂອງທ່ານ?
ບາງປະເພດຂອງການປະກອບສ່ວນຂອງນາຍຈ້າງທີ່ຖືກໂຍກຍ້າຍນັ້ນແມ່ນມີ ກໍານົດເວລາທີ່ກໍານົດໄວ້ , ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າເຖິງແມ່ນວ່າເງິນຢູ່ໃນບັນຊີຂອງທ່ານ, ຖ້າທ່ານອອກກ່ອນທີ່ທ່ານຈະໄດ້ຮັບ 100% ທ່ານຈະໄດ້ຮັບສ່ວນຫນຶ່ງຂອງສິ່ງທີ່ບໍລິສັດເອົາໄວ້ສໍາລັບທ່ານ. ທ່ານສະເຫມີໄປເກັບຮັກສາເງິນທຶນຂອງທ່ານທີ່ທ່ານປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນແຜນການ.
ກົດລະບຽບການແບ່ງແຍກ
ນາຍຈ້າງບໍ່ສາມາດກໍານົດແຜນການ 401 (k) ເພື່ອເປັນປະໂຫຍດແກ່ເຈົ້າຂອງຫຼືເຈົ້າຫນ້າທີ່ຮັບຄ່າແຮງງານສູງ. ແຕ່ລະແຜນຈະຕ້ອງຜ່ານການທົດສອບປະຈໍາປີເພື່ອໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າມັນມີກົດລະບຽບເຫຼົ່ານີ້, ຫຼືນາຍຈ້າງສາມາດສ້າງແຜນປະເພດພິເສດທີ່ເອີ້ນວ່າ "Safe Harbor 401 (k) Plan" ເຊິ່ງຊ່ວຍໃຫ້ພວກເຂົາຫຼີກລ້ຽງຂະບວນການທົດສອບທີ່ຮຸນແຮງ.
ໃນແຜນທີ່ປອດໄພ, ເມື່ອນາຍຈ້າງກໍາລັງວາງຈໍານວນເງິນທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດຫມາຍ, ບໍ່ວ່າຈະເປັນການປະສົມປະສານຫຼືການປະກອບສ່ວນທີ່ບໍ່ແມ່ນເລືອກ, ແລ້ວແຜນການຂອງພວກເຂົາຈະ "ຜ່ານ" ການທົດສອບໃດໆ. ມີແຜນການ Safe Harbor, ການປະກອບສ່ວນໃດໆທີ່ບໍ່ໄດ້ເລືອກຫຼືບໍ່ມີຜົນປະໂຫຍດທີ່ນາຍຈ້າງເອົາໄວ້ສໍາລັບທ່ານທັນທີທີ່ໄດ້ຮັບຮາງວັນ! (ການປະກອບສ່ວນຂອງການແບ່ງປັນກໍາໄລກໍ່ອາດຈະຕ້ອງມີກໍານົດເວລາການຊື້ເຄື່ອງ).
ທາງເລືອກການລົງທຶນ
ແຜນການຫຼາຍທີ່ສຸດ 401 (k) ຈະສະເຫນີຕໍາ່ສຸດສາມທາງເລືອກການລົງທຶນທີ່ແຕກຕ່າງກັນເຊິ່ງມີລະດັບຄວາມສ່ຽງຕ່າງໆທີ່ແຕກຕ່າງກັນແລະຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມຕ້ອງໄດ້ຮັບການສຶກສາກ່ຽວກັບການເລືອກຂອງເຂົາເຈົ້າ. ກົດລະບຽບຂອງລັດຖະບານຍັງຈໍາກັດຈໍານວນເງິນຂອງນາຍຈ້າງຫຼືປະເພດການລົງທຶນອື່ນໆທີ່ສາມາດນໍາໃຊ້ໃນແຜນການ 401 (k). ເນື່ອງຈາກຂໍ້ຈໍາກັດເຫຼົ່ານີ້, ປະເພດການລົງທຶນທົ່ວໄປທີ່ສຸດໃນແຜນການ 401 (k) ແມ່ນ ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ .
ແຜນການຈໍານວນຫຼາຍຈະຕັ້ງຄ່າທາງເລືອກການລົງທືນໃນຕອນຕົ້ນ (ກອງທຶນເຊິ່ງກັນແລະກັນ) ແລະເງິນທັງຫມົດຈະມີຈົນກວ່າທ່ານຈະເຂົ້າສູ່ລະບົບອອນລາຍຫຼືໂທຫາແຜນການຂອງທ່ານເພື່ອປ່ຽນແປງການລົງທຶນທີ່ແຕກຕ່າງກັນ.
401 (k) ການເລືອກເອົາການລົງທຶນສໍາລັບຜູ້ເລີ່ມຕົ້ນ
ແຜນການຫຼາຍທີ່ສຸດ 401 (k) ສະຫນອງທຶນທີ່ກໍານົດໄວ້ໃນປີທີ່ມີປີປະຕິທິນໃນຊື່ຂອງກອງທຶນເຊິ່ງຄາດວ່າຈະມີປີກປະມານທີ່ທ່ານຄິດວ່າທ່ານອາດຈະໄດ້ພັກຜ່ອນ. ເຫຼົ່ານີ້ສາມາດເປັນທາງເລືອກທີ່ດີສໍາລັບນັກລົງທຶນໃຫມ່.
ແຜນປະມານ 401 (k) ຍັງສະຫນອງຫຼັກຊັບແບບຕົວແບບທີ່ທ່ານຕ້ອງຕື່ມຂໍ້ມູນແບບສອບຖາມ, ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນການຄັດເລືອກການລົງທຶນແມ່ນແນະນໍາໃຫ້ທ່ານ. ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານເປັນນັກລົງທຶນທີ່ມີຄວາມຊໍານິຊໍານານຫຼືເຮັດວຽກກັບຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນທີ່ກໍາລັງແນະນໍາໃຫ້ທ່ານ, ສ່ວນໃຫຍ່ຂອງທ່ານຈະດີທີ່ສຸດໂດຍໃຊ້ກອງທຶນວັນທີເປົ້າຫມາຍຫລືຕົວເລືອກຫຼັກຊັບແບບຈໍາລອງ. ຂ້າພະເຈົ້າໂທຫາ ວິທີການ ເຫຼົ່ານີ້ທາງເລືອກໃນການເລີ່ມຕົ້ນ foolproof ເພື່ອລົງທຶນ !
ກົດລະບຽບອື່ນໆ
ມີກົດລະບຽບເພີ່ມເຕີມຈໍານວນຫນຶ່ງທີ່ແຜນ 401 (k) ຕ້ອງປະຕິບັດເພື່ອກໍານົດຜູ້ທີ່ມີເງື່ອນໄຂ, ເມື່ອເງິນສາມາດຈ່າຍອອກຈາກແຜນການໄດ້, ບໍ່ວ່າຈະເປັນເງິນກູ້ຢືມສາມາດໄດ້ຮັບ, ເວລາທີ່ເງິນຈະຕ້ອງເຂົ້າໄປໃນແຜນການແລະຫຼາຍ, ຫລາຍຂຶ້ນ. ຖ້າທ່ານເຂົ້າໄປໃນກົດລະບຽບການອ່ານ, ທ່ານສາມາດຊອກຫາຂໍ້ມູນທີ່ມີຄວາມຮັ່ງມີໃນຫນ້າ FAQ ຂອງຫນ້າວຽກຂອງພະແນກແຮງງານ.