ເມື່ອທ່ານສາມາດຖອນເງິນຈາກ IRA ແບບປະເພນີຂອງທ່ານ
ແຕ່ໃນການແລກປ່ຽນສໍາລັບຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີເຫຼົ່ານີ້, ມີກົດລະບຽບ IRS ທີ່ເຂັ້ມງວດສໍາລັບການຖອນເງິນຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງ. ດັ່ງນັ້ນ, ເມື່ອພິຈາລະນາການຖອນເງິນ IRA ແບບພື້ນເມືອງ , ດໍາເນີນການຢ່າງລະອຽດ.
ຖອນເງິນ IRA ແບບດັ້ງເດີມຕາມກົດຫມາຍ
ໂດຍຍົກເວັ້ນການຟື້ນຕົວຂອງ ການປະກອບສ່ວນທີ່ບໍ່ໄດ້ຮັບຄ່າຈ້າງ ກ່ອນຫນ້ານີ້, ການຖອນເງິນ IRA ແບບດັ້ງເດີມທັງຫມົດແມ່ນຂຶ້ນກັບພາສີ ລາຍໄດ້ທົ່ວໄປ ບໍ່ວ່າຈະເປັນເວລາໃດ. ນັ້ນແມ່ນລັກສະນະຂອງການຂະຫຍາຍຕົວຂອງສິນເຊື່ອ, ເຊິ່ງພຽງແຕ່ຖືກເລື່ອນຫຼືຊັກຊ້າຈົນກ່ວາຖອນຕົວອອກຈາກບັນຊີ. ບັນຫາທີ່ແທ້ຈິງກັບການຖອນເງິນ IRA ແບບດັ້ງເດີມເລີ່ມຕົ້ນໃນເວລາທີ່ພວກເຂົາຖືກນໍາໄປກ່ອນທີ່ຈະເຖິງອາຍຸ 59 ປີ.
ນອກເຫນືອຈາກພາສີລາຍໄດ້ປະກະຕິແລ້ວ, ຄ່າທໍານຽມການປະຕິບັດການແຈກຢາຍ 10% ເພີ່ມເຕີມແມ່ນຖືກປະເມີນຖ້າທ່ານບໍ່ສາມາດເຂົ້າເຖິງອາຍຸ 59 ½ປີເມື່ອທ່ານເອົາການແຈກຢາຍ IRA ຄັ້ງທໍາອິດຂອງທ່ານ. ສໍາລັບຜູ້ເສຍພາສີຈໍານວນຫນຶ່ງ, ການລົງໂທດດ້ານການແຈກຢາຍໃນຕົ້ນນີ້ຢູ່ເທິງສຸດຂອງພາສີອາກອນລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາສາມາດເຮັດໃຫ້ການຕັດຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຂອງການຖອນໄດ້ເກືອບເຄິ່ງຫນຶ່ງ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າການຖອນເງິນຈາກ IRA ແບບພື້ນເມືອງຂອງທ່ານກ່ອນທີ່ຈະມີອາຍຸ 59 ປີແມ່ນບໍ່ເຫມາະສົມ.
ທີ່ເວົ້າວ່າ, ມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນຫຼາຍຕໍ່ການລົງໂທດໃນການແຈກຢາຍຕົ້ນນີ້.
ຂໍ້ຍົກເວັ້ນໃນການຈໍາແນກການແຜ່ກະຈາຍຕົ້ນ
ຖ້າທ່ານອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59 ½ທ່ານ, ທ່ານອາດຈະເຮັດໃຫ້ມີການອອມ, ແຕ່ການຖອນເງິນຈາກການລົງໂທດຂອງທ່ານແບບ IRA ພາຍໃຕ້ສະຖານະການບາງຢ່າງ. ສະພາບການເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນເປັນຂໍ້ຍົກເວັ້ນແລະມີສະຖານະການຕໍ່ໄປນີ້:
- ທ່ານຈະເສຍຊີວິດແລະມູນຄ່າບັນຊີແມ່ນຖືກຈ່າຍໃຫ້ແກ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ
- ທ່ານກາຍເປັນຜູ້ພິການ
- ທ່ານໃຊ້ການຖອນເງິນຕົ້ນເພື່ອຈ່າຍຄ່າປິ່ນປົວທີ່ມີຫຼາຍກວ່າ 10% ຂອງລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ
- ທ່ານບໍ່ມີວຽກເຮັດງານທໍາແລະໃຊ້ການຖອນເງິນຈາກ IRA ກ່ອນຈ່າຍເງິນສໍາລັບ ການປະກັນສຸຂະພາບ ຂອງທ່ານ
- ທ່ານເລີ່ມຕົ້ນຊໍາລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໄລຍະເວລາຢ່າງເທົ່າທຽມກັນ (ເບິ່ງ ລະຫັດ IRS 72 (t) )
- ການຖອນເງິນຂອງທ່ານແມ່ນກ່ຽວຂ້ອງກັບຄໍາສັ່ງພົວພັນພາຍໃນທີ່ມີຄຸນນະພາບ (QDRO)
- ການຖອນເງິນຂອງທ່ານຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອຈ່າຍ ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາສູງທີ່ ມີຄຸນວຸດທິ
- ການຖອນເງິນຂອງທ່ານຖືກນໍາໃຊ້ສໍາລັບການຊື້ "ທໍາອິດ" ທີ່ມີຄຸນສົມບັດ (ສູງເຖິງ $ 10,000)
ໃນບາງສະຖານະການເຫຼົ່ານີ້, ການຖອນເງິນຈາກ IRA ຄັ້ງທໍາອິດຂອງທ່ານອາດຈະເປັນການເຄື່ອນໄຫວທາງດ້ານການເງິນທີ່ດີທີ່ສຸດຂອງທ່ານ, ແຕ່ສໍາລັບຄົນສ່ວນໃຫຍ່, ການຖອນຕົ້ນແມ່ນບໍ່ພຽງແຕ່ຖືກລົງໂທດໂດຍພາສີ 10% ເພີ່ມເຕີມ, ແຕ່ຍັງເປັນໂອກາດການເຕີບໂຕທີ່ສູນເສຍ.
ໂອກາດການເຕີບໂຕທີ່ສູນເສຍຍ້ອນການຖອນເງິນ IRA ກ່ອນຫນ້ານີ້
ນອກຈາກການລົງໂທດແລະພາສີອາກອນຍ້ອນການຖອນເງິນ IRA ກ່ອນ, ທ່ານຈະສູນເສຍການເຕີບໂຕຂອງການລົງທຶນທີ່ມີທ່າແຮງໃນອະນາຄົດຂອງເງິນເງິນແຜນການເງິນບໍານານນີ້. ນອກຈາກນັ້ນ, ນັບຕັ້ງແຕ່ມີ ຈໍາກັດ ຈໍານວນປະຈໍາປີທີ່ທ່ານສາມາດປະກອບສ່ວນເຂົ້າ IRA ປະຈໍາ , ທ່ານບໍ່ສາມາດເຮັດໃຫ້ການຖອນຄືນກ່ອນຫນ້ານີ້ໄດ້, ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານມີກໍານົດເວລາທາງດ້ານການເງິນຫຼາຍ. ດັ່ງນັ້ນ, ທ່ານບໍ່ພຽງແຕ່ສູນເສຍ 10% ຂອງການຖອນເງິນຂອງທ່ານໃນເວລາທີ່ທ່ານເອົາການແຈກຢາຍຕົ້ນ, ແຕ່ທ່ານກໍາລັງສູນເສຍການເຕີບໃຫຍ່ຂອງພາສີທີ່ມັກຈະມີມູນຄ່າຫຼາຍກວ່າເກົ່າສໍາລັບທ່ານໃນຮູບແບບຂອງລາຍຮັບບໍານານໃນອະນາຄົດ.
ການຊັກຊ້າການຖອນເງິນ IRA ແບບດັ້ງເດີມຂອງທ່ານ
ທ່ານອາດຈະຊັກຊ້າໃນການໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຈາກແຜນການ IRA ຂອງທ່ານແລະເຮັດໃຫ້ຜົນປະໂຫຍດສູງຂື້ນຂອງການຂະຫຍາຍຕົວຂອງທ່ານຕໍ່ເດືອນຈົນກ່ວາ 1 ເມສາຂອງປີຫຼັງຈາກປີທີ່ທ່ານສາມາດບັນລຸ 70 ½. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ທ່ານຕ້ອງຖອນຢ່າງຫນ້ອຍ ການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ (RMD) ຂອງທ່ານຕໍ່ປີ.
RMD ຂອງທ່ານຖືກຄິດໄລ່ເປັນຍອດເຫຼືອບັນຊີຂອງທ່ານນັບຕັ້ງແຕ່ປີເລີ່ມຕົ້ນຂອງຄໍາຖາມທີ່ແບ່ງອອກໂດຍອາຍຸການຄາດຄະເນຂອງທ່ານຕາມການກໍານົດໄວ້ໂດຍ IRS ໃນ ຕາຕະລາງການມີຊີວິດແບບແບບຍືນຍົງ (ເວັ້ນເສຍແຕ່ຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານແມ່ນຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານແລະລາວຫຼືນາງຫຼາຍກວ່າສິບປີ ນ້ອຍກວ່າທ່ານ). ການລົງໂທດສໍາລັບການຖອນເງິນລ່ວງຫນ້າຂອງທ່ານ RMD ແມ່ນ 50% ຂອງຄວາມແຕກຕ່າງກັນລະຫວ່າງສິ່ງທີ່ຄວນໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍແລະສິ່ງທີ່ຖືກຖອນຕົວຈິງ. ດັ່ງນັ້ນໃນຂະນະທີ່ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານການວາງແຜນບໍານານສ່ວນໃຫຍ່ຈະໃຫ້ຄໍາແນະນໍາວ່າທ່ານບໍ່ຕ້ອງການຖອນຕົ້ນຈາກ IRA ປະເພນີກ່ອນ 59 ປີກ່ອນ, ພວກເຂົາຈະຊຸກຍູ້ທ່ານໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານກໍາລັງກິນຢ່າງຫນ້ອຍ RMD ຂອງທ່ານໃນເວລາທີ່ທ່ານຮອດ 70 ປີ.
ຖ້າທ່ານມີຄໍາຖາມກ່ຽວກັບການຖອນເງິນຈາກ Roth IRA, ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານຈະອ່ານບົດຄວາມນີ້ກ່ຽວກັບການ ຖອນເງິນ Roth IRA .
ອັບເດດໂດຍ Scott Spann